国际结算业务培训PPT

1、中国银行基本结算产品中国银行基本结算产品常州中行国际结算部常州中行国际结算部基本结算产品基本结算产品信用证（进口信用证（进口/ /出口）；出口）；进口代收进口代收/ /出口托收；出口托收；汇款（汇入汇款（汇入/ /汇出）汇出） 。信用证信用证含义：含义： 银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。条款时，向出口商履行付款责任。 “银行担保符合条件就一定会付款银行担保符合条件就一定会付款”，以银行信，以银行信誉代替买卖双方的商业信誉。誉代替买

2、卖双方的商业信誉。信用证信用证我行业务范围：我行业务范围： 进口：开立、修改各种信用证，审单、付款进口：开立、修改各种信用证，审单、付款/ /承兑承兑或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。 出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据并向国外银行寄单并向国外银行寄单; ;办理出口信用证项下贸易融资办理出口信用证项下贸易融资业务业务进口信用证进口信用证业务流程：业务流程：国外出口商国外出口商国外银行国外银行国内进口商国内进口商中国银行中国银

3、行（开证行）（开证行）1.买卖合同买卖合同5.发货发货7.寄单索汇寄单索汇8.承兑承兑/付款付款11.付款付款4.通知通知L/C9.付款付款2.申请申请开证开证10.放单放单6.交单交单3.开立信用证开立信用证出口信用证出口信用证业务流程：业务流程：国内出口商国内出口商中国银行中国银行（通知行）（通知行）国外进口商国外进口商国外银行国外银行（开证行）（开证行）1.买卖合同买卖合同5.发货发货7.寄单索汇寄单索汇8.承兑承兑/付款付款11.付款付款4.通知通知L/C9.付款付款2.申请申请开证开证10.放单放单6.交单交单3.开立信用证开立信用证信用证的优点信用证的优点买方：买方： 改善谈判地位

4、改善谈判地位 货物有所保证货物有所保证 减少资金占压减少资金占压卖方：卖方： 降低出货风险降低出货风险 主动性高，费用转嫁主动性高，费用转嫁 配套的融资产品配套的融资产品进口代收进口代收含义：含义： 银行接受国外代理行或联行委托，按照代理行或银行接受国外代理行或联行委托，按照代理行或联行的指示向进口商收取进口款项，并向进口商联行的指示向进口商收取进口款项，并向进口商交付有关商业单据。交付有关商业单据。 可分为付款交单（可分为付款交单（D/P)D/P)和承兑交单和承兑交单(D/A)(D/A)两种方式两种方式出口托收出口托收含义：含义： 出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单出口商将出口业务单

5、据和向国外客户收款的跟单汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 可分为付款交单（可分为付款交单（D/P)D/P)和承兑交单和承兑交单(D/A)(D/A)两种方式两种方式业务流程：业务流程：进口代收进口代收国外出口商国外出口商国外托收国外托收行行国内进口商国内进口商中国银行中国银行1.买卖合同买卖合同2.发货发货4.寄单寄单8.通知承兑通知承兑/付款付款3.托收托收委托委托9.付款付款5.提示提示

6、单据单据7.交付交付单据单据6.付款付款/承兑承兑业务流程：业务流程：出口托收出口托收国内出口商国内出口商中国银行中国银行国外进口商国外进口商国外代收行国外代收行1.买卖合同买卖合同2.发货发货4.寄单寄单8.通知承兑通知承兑/付款付款3.托收托收委托委托9.付款付款5.提示提示单据单据7.交付交付单据单据6.付款付款/承兑承兑进口代收进口代收/ /出口托收出口托收优点：优点： 简便易行简便易行 资金占压少资金占压少 改善现金流改善现金流 托收托收/ /代收银行不承担任何担保责任。代收银行不承担任何担保责任。汇款汇款含义：含义： 汇款是银行接受企业的委托，通过其自身所建立汇款是银行接受企业的委

7、托，通过其自身所建立的通讯网络，使用合适的支付凭证，将款项交付的通讯网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。它的实质是贸易双方给收款人的一种结算方式。它的实质是贸易双方利用银行间的资金划拨渠道，将一个人的资金付利用银行间的资金划拨渠道，将一个人的资金付给另一个人，以完成收、付方之间债权债务的清给另一个人，以完成收、付方之间债权债务的清偿。偿。 方式包括电汇（最常用）、票汇、信汇方式包括电汇（最常用）、票汇、信汇汇款汇款根据汇款方向，可分为：根据汇款方向，可分为： 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结算方法之一，是银行接受客户的

8、委托，把外汇款算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。人指定的收款人所在银行账户的业务。 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示将款项解付给指定的收款人。将款项解付给指定的收款人。汇款汇款 多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子公司之间，对金额较小的结算，如收取样品费、公司之间，对金额较小的结算，如收取

9、样品费、进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本，誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本，汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式中的平均占比已经超过中的平均占比已经超过70%70%。汇款汇款业务流程（以业务流程（以T/TT/T汇款为例）：汇款为例）：汇款汇款汇款在国际贸易结算中的应用：汇款在国际贸易结算中的应用： 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进预付货款：指在进出口双

10、方签订合同后，先由进口商付款，出口商在收款后交货。口商付款，出口商在收款后交货。 货到付款：又称货到付款：又称“赊帐交易赊帐交易”（O/AO/A）：指在进出）：指在进出口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间付款。付款。 分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物，分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物，在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。汇款汇款优点：优点： 手续简便手续简便 费用低廉费用低廉 速度较快速度较快风险：风

11、险： 货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势 预付货款有预付货款有“财货两空财货两空”风险风险中行优势中行优势 卓越的信誉保证卓越的信誉保证 领先的专业水平领先的专业水平 先进的科技水平先进的科技水平 遍布全球的网络遍布全球的网络 融资产品丰富融资产品丰富国内信用证国内信用证 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 国内信用证以中文办理，最长期限为180天 国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。 国内信用证必须以人民币计价。 国内信用证国内信用证业务流程：业务流程：

12、 卖方卖方卖方银行卖方银行 买方买方中国银行中国银行（开证行）（开证行）1.买卖合同买卖合同5.发货发货7.寄单索汇寄单索汇8.承兑承兑/付款付款11.付款付款4.通知通知L/C9.付款付款2.申请申请开证开证10.放单放单6.交单交单3.开立信用证开立信用证常见不符点 1、信用证过效期-L/C EXPIRED 2、装期过-LATE SHIPMENT 3、交单期过-LATE PRESENTATION 4、超支/超装-OVER DRAWN/OVER SHIPMENT 5、短支/短装-SHORT DRAWN/SHORT SHIPMENT 6、分批支款/装运-PARTIAL DRAWING/SHIP

13、MENT 7、转运-TRANSSHIPMENT 8、未按时间表发货-IRREGULAR INSTALMENT SCHEDULE 常见不符点9、某单据未背书/背书有误-DOCS NOT ENDORSED/X DOS NOT ENDORSED CORRECTLY 10、某单据未标明信用证要求内容- DOCS NOT SHOWING. 11、单据出具方与信用证规定不符-DOCUMENTS NOT ISSUED BY THE PARTIES STIPULATED IN THE CREDIT（XX PARTY） （二）汇票： 1、不是受益人出具-Not drawn by the beneficiary

14、2、受益人没有签字-Not signed by the beneficiary 3、金额大小写不一致-The amount in figures and the amount in words do not correspond 4、付款人不正确-Drawn incorrectly or drawn on the incorrect drawee 5、期限不正确-The tenor is not as required by the 常见不符点6、不能从汇票本身确定到期日-can not establish the maturity date form the data in the draf

15、t itself 7、显示了错误的L/C号-Bear incorrect documentary credit no （三）发票： 1、提交临时/预开发票-PROVISIONAL/PRO-FORMA INVOICE PRESENTED 2、货描错误-THE DESCRIPTION OF THE GOODS IN INVOICE NOT AS PER L/C TERMS 3、未由受益人出具-INVOICE NOT ISSUED BY THE BENEFICIARY 4、发票未以申请人为抬头-INVOICE NOT MADE OUT IN THE NAME OF THE APPLICANT 5、单

16、价错误-INVOICE SHOWING INCORRECT UNIT PRICE 价格条款错误/未显示单价条款-INVOICE SHOWING INCORRECT PRICE TERM/INVOICE NOT SHOWING PRICE TERM 常见不符点6、币别错误-INVOICE NOT MADE OUT IN THE SAME CURRENCY AS THE 7、发票显示样品-INVOICE SHOWING SAMPLES 8、发票显示了信用证没有规定的其他的费用，并且这些费用没有涵盖在价格条款之内-INVOICE SHOWING .CHARGES NOT REQUIRED IN L/

17、C 9、发票显示的唛头与信用证规定不符-THE SHIPPING MARK SHOWING ON INVOICE NOT AS PER L/C （四）运输单据： 1、不清洁提单-UNCLEAN B/L PRESENTED 2、租船合约提单-CHARTER PARTY B/L PRESENTED 3、提单显示货装甲板-B/L SHOWING ON DECK 4、提单未标明承运人-B/L NOT INDICATE THE NAME OF THE CARRIER 常见不符点5、未提交全套提单-NOT PRESENTED FULL SET OF B/L 6、提单标注正本份数与提交的全套份数矛盾-B/L

18、 SHOWING NUMBER OF ORIGINAL ISSUED AS 1 WHEREAS 3 ORIGINALS PRESENT 7、提单起运港/目的港/通知方错误-PORT OF LOADING/PORT OF DISCHARGE/NOTIFY PARTY ON B/L NOT AS PER L/C TERMS 8、提单抬头错-B/L NOT CONSIGNED TO. AS REQUIRED IN THE L/C 9、提单运费条款错/未显示运费条款-FREIGHT COLLECT I/O FREIGHT PREPAID ON B/L/B/L NOT SHOWING FREIGHT C

19、OLLECT/FREIGHT PREPAID 10、提单无装船批注/未显示装船日期-ON BOARD NOTATION NOT SHOWN ON B/L/B/L NOT SHOWING ON BOARD DATE 常见不符点11、空运单未批注实际航班号及日期-AWB NOT INDICATED THE ACTUAL FLIGHT NO. AND DATE 12、空运单非发货人或托运人正本-AWB NOT ORIGINAL FOR SHIPPER OR CONSIGNOR.13、提单通知人与信用证规定不一致-B/L SHOWING NOTIFY PARTY D/F THAT OF L/C STIPULATED （五）保险单： 1、币种错-THE INSURANCE POLICY NOT ISSUED IN THE SAME CURRENCY OF THE LC 2、投保险种为非指定险种-INSURANCE RISKS COVERED NOT AS SPECIFIED IN THE CREDIT 3、保额不足- THE AMOUNT OF INSURANCE COVERAGE LESS THAN