2023年银行业法律法规与综合能力（中级）综合试题

1、2023年银行业法律法规与综合能力（中级）综合试题1.（ ）分配模式类似于在银行内部建立经济资本的交易市场，市场上的商品是经济资本、交易价格是风险回报。A. 平均分配B. 随机分配C. 自上而下D. 自下而上【答案】: D【解析】:自下而上分配模式类似于在银行内部建立经济资本的交易市场，市场上的商品是经济资本、交易价格是风险回报，具体的资本分配量，由各业务单元综合过去业务发展情况和对未来业务风险判断进行申报，申报的有效性和具体数量由经济资本管理部门根据“申报报价”高低以及银行的发展战略决定。原则上“报价”高、风险管理水平高的业务单元可获得较多的

2、经济资本。2.下列关于我国存款保险制度的说法，正确的有（ ）。A. 目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定B. 投保机构为商业银行C. 被保险存款为投保机构吸收的人民币存款D. 最高偿付限额为人民币50万元E. 存款保险条例于2015年5月1日正式实施【答案】: A|D|E【解析】:B项，我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，均应当依照存款保险条例的规定投保存款保险；C项，被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。3.在汇率标价方法当中，间接标价法是指以

3、（ ）。A. 一定数额的外币表示一定单位的本币B. 一定数额的本币表示一定单位的外币C. 一定数额的本币表示一定单位的黄金D. 一定数额的本币表示一定单位的特别提款权【答案】: A【解析】:间接标价法是以一定单位的本币作为标准，来计算应付多少外币的标价方法，又称为应收标价法。4.当事人行使同时履行抗辩权应符合以下哪些条件？（ ）A. 当事人双方因同一双务合同互负债务B. 两个债务有先后履行顺序C. 双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期D. 对方当事人未履行债务或未按约定履行债务E. 当事

4、人一方须有先履行的义务且已届履行期【答案】: A|C|D【解析】:同时履行抗辩权是指双务合同的当事人没有先后履行顺序的，一方在对方未为对待给付以前，可拒绝履行自己的债务的权利。当事人行使同时履行抗辩权应符合以下条件：当事人双方因同一双务合同互负债务；双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期；对方当事人未履行债务或未按约定履行债务；对方当事人的对待给付是可能履行的。B项是先履行抗辩权应该符合的条件；E项是不安抗辩权应符合的条件。5.国务院银行业监督管理机构的准入职责不包括（ ）。A. 机构准入B. 业务范围准入C. 人员准入D. 市场准入【答

5、案】: D【解析】:国务院银行业监督管理机构对金融机构的准入职责主要表现为：机构准入；业务范围准入；人员准入；股东变更审查。6.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的_；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的_。（ ）A. 5%；10%B. 10%；15%C. 15%；20%D. 20%；25%【答案】: B【解析】:贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。7.根据第三版巴

6、塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于（ ）。A. 4%B. 6%C. 5%D. 3%【答案】: D【解析】:第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算（该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母），与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3%，要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。8.下列不属于高风险债券的是（ ）。A. 债券结构复杂或杠杆率较高B. 有关发行人的经营状况和财务状况等

7、信息披露不够充分、完整、及时C. 发行人经营杠杆率过高D. 信用评级在投资级别以上【答案】: D【解析】:债券投资的风险管理要实行风险分类管理，商业银行应按照风险程度对债券投资组合进行分类管理，重点关注高风险债券。高风险债券包括但不限于：信用评级在投资级别以下；债券结构复杂或杠杆率较高；发行人经营杠杆率过高；有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及时。9.债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于_日，最长不得超过_个月。（ ）A. 15；1B. 15；3C. 30；1D. 30；3

8、【答案】: D【解析】:破产债权，是指在人民法院受理破产申请时对债务人享有的债权。人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。10.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别主要有（ ）。A. 犯罪主体不同B. 犯罪主观方面不同C. 犯罪客体方面不同D. 犯罪客观方面不同E. 最高法定刑不同【答案】: A|B|E【解析】:骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪有一定区别：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要

9、求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人；两罪的最高法定刑不同，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。11.对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（ ）个月内作出批准或者不批准的书面决定。A. 1B. 3C. 6D. 9【答案】: C【解析】:对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批

10、准或者不批准的书面决定；对银行业金融机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起三个月内作出批准或者不批准的书面决定。12.外汇需要具备的前提条件包括（ ）。A. 以外币表示的外国金融资产B. 能自由地兑换成其他支付手段C. 是在国外能得到偿付的货币债权D. 以黄金储备为基础E. 与特别提款权相关联【答案】: A|B|C【解析】:外汇一般常指自由外汇，作为自由外汇必须同时具备以下特征：以外币表示的外国金融资产；在国外能够得到偿付的货币债权；可以兑换成其他支付手段的外币资产。13.下列属于对票据业务的管理要求的是（ ）。A.

11、0;加强客户授信调查和统一授信管理B. 规范票据交易行为C. 坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转D. 不得掩盖信用风险E. 加强承兑保证金管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管 促进票据市场健康发展的通知及中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知对票据业务均做了相关管理要求：坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转；加强客户授信调查和统一授信管理；规范票据交易行为；加强承兑保证金管理；不得掩盖信用风险。14.行政复议作为一项重要的法律制度，是（ ）。A. 行政机关解

12、决民事纠纷的活动B. 行政机关解决行政纠纷的活动C. 行政仲裁机关解决纠纷的活动D. 人民法院解决行政纠纷的活动【答案】: B【解析】:行政复议，指公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益，向行政机关提出行政复议申请，行政机关受理行政复议申请、作出行政复议决定的活动。15.下列不属于商业银行内部控制保障体系构成要素的是（ ）。A. 授权管理B. 信息系统控制C. 业务连续性管理D. 报告机制【答案】: A【解析】:健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、

13、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。16.商业银行在我国境内不得从事（ ）业务，但国家另有规定的除外。A. 股票买卖B. 买卖政府债券C. 代理股票资金清算D. 发行金融债券【答案】: A【解析】:商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。17.在代理证券资金清算业务中，（ ）是指各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。A. 国内联行清算B. 一级清算业务C. 二级

14、清算业务D. 代收代付业务【答案】: B【解析】:代理证券资金清算业务主要包括：一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务；二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。18.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（ ）。A. 违约风险暴露B. 相关性C. 置信度D. 经济增加值【答案】: D【解析】:在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：违约概率、损失程度与违约风险暴露；时间范围；置信水平；相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业

15、银行的风险绩效评价方法之一。19.关于持有期收益率的公式，下列正确的是（ ）。A. 持有期收益率（购买价格出售价格利息）/购买价格×100%B. 持有期收益率（出售价格购买价格利息）/购买价格×100%C. 持有期收益率（出售价格购买价格利息）/出售价格×100%D. 持有期收益率（购买价格出售价格利息）/出售价格×100%【答案】: B【解析】:持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率（出售价格购买价格利息）/购买价格×100%。持有期收益

16、率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。20.下列变量中，属于货币政策操作目标的是（ ）。A. 物价稳定B. 基础货币C. 再贴现D. 货币供应量【答案】: B【解析】:货币政策目标包括操作目标、中介目标和最终目标，其中通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。A项属于最终目标；C项是中央银行的货币政策工具；D项属于中介目标。21.行政复议法规定的行政复议基本原则包括（ ）。A. 合法B. 公开C. 公正D.&#

17、160;及时、便民E. 一级复议【答案】: A|B|C|D【解析】:行政复议机关履行行政复议职责，应当遵循合法、公正、公开、及时、便民的原则，坚持有错必纠，保障法律、法规的正确实施。22.能效信贷重点服务的领域包括（ ）。A. 工业节能B. 建筑节能C. 交通运输节能D. 与节能项目、服务、技术有关的重要领域E. 与节能设备有关的重要领域【答案】: A|B|C|D|E【解析】:能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资，其重点服务的领域包括：工业节能，主要涉及电力、煤炭、

18、钢铁、有色金属、石油石化、化工、建材、造纸、纺织、印染、食品加工、照明等重点行业；建筑节能，主要涉及既有和新建居住建筑、国家机关办公建筑和商业、服务业、教育、科研、文化、卫生等其他公共建筑，建筑集中供热、供冷系统节能设备及系统优化，可再生能源建筑应用等；交通运输节能，主要涉及铁路运输、公路运输、水路运输、航空运输和城市交通等行业；与节能项目、服务、技术和设备有关的其他重要领域。23.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（ ）。A. 可疑类贷款B. 关注类贷款C. 次级类贷款D. 损失类贷款【答案】: B

19、【解析】:A项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。24.下列情形中，可能会导致成本推动型通货膨胀的有（ ）。A. 垄断性大公司为获取垄断利润人为提高产品价格B. 劳动力和生产要素不能根据社会对产品和服务的需求及时发生转移C. 有组织的工会迫使工资的增长率超过劳动生产率的增长率

20、D. 资源在各部门之间的配置严重失衡E. 过多的货币追求过少的商品【答案】: A|C【解析】:成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的提高主要来自两个方面的原因：工资推进的通货膨胀；利润推进的通货膨胀。A项属于利润推进的通货膨胀；C项属于工资推进的通货膨胀。25.下列关于GDP增长率的表述，正确的是（ ）。A. GDP增长率越高越好B. 表示国民生产总值的增长情况C. 反映了通货膨胀情况D. 反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标【答案】:&

21、#160;D【解析】:国内生产总值GDP是衡量一国（或地区）整体经济状况的主要指标，GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。26.下列属于银行代收代付业务的有（ ）。A. 委托收款B. 代销开放式基金C. 资产托管D. 托收承付E. 代发工资【答案】: A|D|E【解析】:代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承付两类。B项，代销开放式基金

22、属于其他代理业务；C项，资产托管属于托管业务。27.下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（ ）。A. 按月度结息，每月20日为结息日B. 本金计息起点为分C. 活期存款100元起存D. 利息金额算至分位【答案】: D【解析】:对于活期存款，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。A项，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；B项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；C项，在现实中，活期存款通常1元起存。28.下列选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（ ）。A.

23、0;犯罪主体是非国家工作人员B. 利用职务上的便利C. 非法将本单位的财物占为己有D. 非法占有财物数额较大E. 占有财物超过三个月未还【答案】: A|B|C|D【解析】:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。29.下列属于对银行业从业人员与机构间的职业操守规定的有（ ）。A. 争议处理B. 团结合作C. 兼职D. 爱护机构财产E. 互相监督【答案】: A|C|D【

24、解析】:BE两项是对银行业从业人员与同事间的职业操守规定。30.根据合同法的相关规定，当事人订立合同应当按照法定程序进行，即采取（ ）方式。A. 起草和抄写B. 意思和表示C. 要约和承诺D. 协商和证明【答案】: C【解析】:当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。要约是希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意思表示。31.金融租赁公司的主要业务范围包括（ ）。A. 同业拆借B. 吸收股东1年期以上（含）定期存款C. 融资租赁业务D. 经批准发行金融债券E. 

25、接受承租人的租赁保证金【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：融资租赁业务；吸收股东1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租赁保证金；向商业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询等。32.中央银行作为最后贷款人提供资金的操作方式主要包括（ ）。A. 发行货币增加资金并向整个金融市场提供流动性B. 通过再贷款直接向金融机构提供贷款C. 中央银行直接向金融机构提供资金D. 通过再贴现窗口

26、直接向金融机构提供贷款E. 通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性【答案】: D|E【解析】:中央银行最后贷款人的操作方式包括以下两种：公开市场业务，通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性；再贴现窗口，直接向有偿债能力但资金暂时周转不灵的金融机构提供贷款，由于贷款不是财政性资金，因而要求金融机构提供足够的合格抵押品和担保，并且为防止道德风险，一般都采取惩罚性的利率。在我国，中国人民银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能，在维护金融稳定中发挥了重要作用。33.票据是（ ）。A. 设

27、权证券B. 要式证券C. 无因证券D. 流通证券E. 文义证券【答案】: A|B|C|D|E【解析】:票据具有以下特点：票据是完全有价证券；票据是要式证券；票据是一种无因证券；票据是流通证券；票据是文义证券；票据是设权证券；票据是债权证券。34.根据中国证监会公开募集证券投资基金运作管理办法的规定，百分之八十以上的基金资产投资于股票的，为（ ）。A. 股票基金B. 债券基金C. 基金中基金D. 混合基金【答案】: A【解析】:根据中国证监会公开募集证券投资基金运作管理办法的规定，百分之八十以上的

28、基金资产投资于股票的，为股票基金；百分之八十以上的基金资产投资于债券的，为债券基金；仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金；百分之八十以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金；投资于股票、债券、货币市场工具或其他基金份额，并且股票投资、债券投资、基金投资的比例不符合前述规定的，为混合基金。35.关于中国人民银行买卖国库券，下列选项表述正确的是（ ）。A. 买卖国库券会增加货币投放量B. 流动性较弱C. 买卖国库券的主要目的是筹集资金D. 属于中国人民银行的公开市场业务【答案】: D【解析】:中央银行公开市场业务买卖的证券主要是政府公债和

29、国库券。与一般金融机构所从事的证券买卖不同，中央银行买卖证券的目的不是为了盈利，而是调控经济。当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。同时，中央银行买入证券还可导致证券价格上涨，市场利率下降。反之则相反。公开市场操作手段流动性较强，是中央银行常用的主要货币政策工具。36.下列关于存款利率的表述，正确的有（ ）。A. 存款利率越高，银行的融资成本越高B. 存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本C. 存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益D. 存

30、款利率越高，存款人的利息收入越多E. 存款利率越高，银行的利润越高【答案】: A|B|C|D【解析】:存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。E项，存款利率是银行的融资成本，存款利率越高，银行的融资成本越高，利润越低。37.自律组织对其会员银行的监管一般有哪些方式？（ ）A. 每年进行一次例行检查B. 要求商业银行建立完善的法

31、人治理结构C. 强制商业银行进行信息披露D. 要求建立一个独立的、协助董事会工作的公司审计委员会E. 对会员的日常业务活动进行监管【答案】: A|E【解析】:自律组织对其会员的监管一般有两种方式：对会员每年进行一次例行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行为进行调查处理。38.关于证券回购市场的说法，正确的有（ ）。A. 能避免通过买卖证券获取流动性而可能蒙受的价格风险B. 利率一般比较高C.

32、60;参与者包括普通工商企业D. 交易的证券主要是国债E. 融资期限通常在1年以内【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，由于回购利率较低，对少量资金而言，交易成本高，因此，债券回购以大宗交易为主。39.影响货币需求的因素有（ ）。A. 收入水平B. 货币流通速度C. 汇率D. 人口密集程度E. 交通通信等技术状况【答案】: A|B|C|D|E【解析】:影响货币需求的主要因素有：收入水平；利率水平；社会商品可供量、物价水平、货币流通速度；信用制度发达程度；汇率；公众的预期和偏好。此外，人口数量、人口密集

33、程度、经济结构、社会分工、交通通信等技术状况都会影响货币需求。40.以业务线管理为主的事业部制组织架构中，事业部的功能有（ ）。A. 业务拓展B. 业务管理C. 业务处理D. 按业务线继续设立若干事业部E. 支配本业务线的所有人力、财力、物力资源【答案】: A|B|C|E【解析】:以业务线管理为主的事业部制组织架构中，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。在这种组织架构中，事业部不仅集业务拓展、业务管理、业务处理三大功能于一身，而且可以支配本业务线的所有

34、人力、财力、物力资源，独立性、自主性较强。41.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括（ ）。A. 可以在此账户办理日常结算B. 企业可以在多家银行开立多个基本账户C. 可以由存款客户自主选择开户银行D. 可以在此账户办理现金收付E. 同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户【答案】: A|C|D|E【解析】:基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账

35、户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。42.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A银行来说，该项业务称为（ ）。A. 代理政策性银行业务B. 代理证券业务C. 代理中央银行业务D. 代理商业银行业务【答案】: A【解析】:代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理

36、、代理贷款项目管理等业务。43.行政复议申请人享有的权利包括（ ）。A. 陈述权B. 收集证据权C. 阅卷权D. 撤回权E. 救济权【答案】: A|C|D|E【解析】:行政复议当事人主要有申请人、被申请人和第三人。行政复议当事人的权利有：陈述权。行政复议原则上采取书面审查的办法，但是申请人可以要求行政复议机关负责法制工作的机构向有关组织和人员调查情况，听取申请人、被申请人和第三人的意见。阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关

37、不得拒绝。撤回权。行政复议决定作出前，申请人要求撤回行政复议申请的，经说明理由，可以撤回；撤回行政复议申请的，行政复议终止。救济权。行政复议当事人对行政复议决定不服的，享有依法规定向人民法院提起行政诉讼的救济权，但是法律规定行政复议决定为最终裁决的除外。44.下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是（ ）。A. 监管资本B. 经济资本C. 商品资本D. 会计资本【答案】: D【解析】:银行常用的资本概念主要包括：账面资本，又称为会计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行可以直接利用的资本。监管资本，它

38、涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。经济资本，它是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。45.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（ ）。A. 现金缴存B. 借款相关的业务C. 转账结算D. 现金支取【答案】: D【解析】:单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在

39、基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。46.货币经纪公司的服务对象是（ ）。A. 地方政府B. 上市公司C. 事业单位D. 金融机构【答案】: D【解析】:货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据货币经纪公司试点管理办法第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。47.董事会作出决议，必须经商业银行全体董

40、事（ ）通过。A. 三分之一以上B. 过半数C. 三分之二以上D. 全数【答案】: B【解析】:董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。48.绩效考核的原则有（ ）。A. 稳健经营B. 合规引领C. 效益导向D. 综合平衡E. 统一执行【答案】: A|B|D|E【解析

41、】:绩效考核的原则有：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行。49.下列不属于行政诉讼当事人的是（ ）。A. 原告B. 第三人C. 被告D. 委托代理人【答案】: D【解析】:行政诉讼的当事人有原告、被告、第三人和共同诉讼人。D项，委托代理人不是当事人。50.关于债券发行方式的说法，错误的是（ ）。A. 债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种B. 选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司C. 直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务D. 现代债券发行，特别是

42、国债发行大部分是采取间接发行的方式【答案】: C【解析】:C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。51.货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币等职能。其中，世界货币的作用主要表现在（ ）。A. 作为国际间流通手段B. 作为国际间贮藏手段C. 作为国际间支付手段D. 作为国际间的一般购买手段E. 作为社会财富的转移手段【答案】: C|D|E【解析】:随着国际贸易的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用，从而在国际范围内发挥价

43、值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段的职能，即世界货币职能。世界货币的作用主要表现在以下三方面：作为国际间支付手段，用来支付国际收支差额；作为国际间的一般购买手段，进行国际间的贸易往来；作为社会财富的转移手段，如资本的转移、对外援助、战争赔款等。52.下列属于同业拆借市场特点的是（ ）。A. 是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级B. 是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级C. 是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级D. 是在无担保条件下进行的资金

44、与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级【答案】: B【解析】:同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，它具有以下特点：资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要；同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级；同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。53.仅附金融票据，不附带发票、运输单据的托收方式为（ ）。A. 跟单托收B. 出口托收C. 光票托收D. 进口托收【答案】: C【解析】:托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收，光票托收是指不附带商业单据的金融票据的托收；跟单托收是指附有商业单据的托收。54.下列关于借记卡的表述，错误的是（ ）。A. 不能透支B. 不可以预借现金C. 有存款利息D. 与储户的定期存款账户相联结【答案】: D【解析】:借记卡是指发卡银行向持卡人签发的，没有信用额度，持卡人先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费。55.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音