豌豆蛋白项目财务分析报告（范文模板）

1、泓域咨询 /豌豆蛋白项目财务分析报告豌豆蛋白项目财务分析报告xx（集团）有限公司目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 项目背景分析5五、 市场分析6六、 创新驱动发展8七、 监事9八、 环境保护结论10九、 设备选型方案11主要设备购置一览表12十、 项目实施保障措施12十一、 项目节能措施13十二、 员工技能培训14十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息17建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表18十六、 项目总投资19总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表21十八、 经济评价财务

2、测算21十九、 项目招标依据23二十、 总结23二十一、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表29建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34一、 项目名称及投资人（一）项目名称豌豆蛋白项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、

3、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx，占地面积约59.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined豌豆蛋白的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26982.50万元，其中：建设投资21520.96万元，占项目总投资的79.76%；建设期利息603.73万元

4、，占项目总投资的2.24%；流动资金4857.81万元，占项目总投资的18.00%。（五）资金筹措项目总投资26982.50万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）14661.48万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12321.02万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：44600.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：35330.80万元。3、项目达产年净利润（NP）：6778.10万元。4、财务内部收益率（FIRR）：18.79%。5、全部投资回收期（Pt）：6.18年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：1758

5、1.23万元（产值）。四、 项目背景分析豌豆蛋白是一种从豌豆中分离提取出的优质蛋白质，其含有人体所有必须的氨基酸、无过敏原、零胆固醇、低脂肪、且不含有胆固醇，是一种健康食品原材料，可用于生产面包、固体饮料、植物肉等产品，当前在欧洲、美国等市场得到广泛应用，而在中国市场中豌豆蛋白的应用尚处于初级发展阶段，未来国内豌豆蛋白市场发展潜力巨大。五、 市场分析豌豆蛋白是一种从豌豆中分离提取出的优质蛋白质，其含有人体所有必须的氨基酸、无过敏原、零胆固醇、低脂肪、且不含有胆固醇，是一种健康食品原材料，可用于生产面包、固体饮料、植物肉等产品，当前在欧洲、美国等市场得到广泛应用，而在中国市场中豌豆蛋白的应用尚处

6、于初级发展阶段，未来国内豌豆蛋白市场发展潜力巨大。豌豆蛋白是人造肉的主要生产原材料之一。人造肉可分为两种，一种为植物蛋白素肉，其生产原材料主要有大豆蛋白、豌豆蛋白等，另一种是细胞培植肉，是从动物身体中提取干细胞，再扩增培养成肌肉细胞，并分化成肌肉纤维的肉类。植物蛋白肉类更健康，目前备受消费者青睐，在2019年全球植物人造肉市场规模弋江大道120亿美元以上，预计到2025年将达到280亿元，年复合增长率为15.2%。随着植物蛋白人造肉行业的快速发展，带动豌豆蛋白市场需求持续攀升，豌豆蛋白行业发展前景较好。当前，全球知名企业BeyondMeat、泰森、雀巢等都将豌豆蛋白作为人造肉的主要原料，在以上

7、企业的推动下，全球豌豆蛋白消费量持续增长，在2020年消费量达到26万吨，预计到2025年消费量约为60万吨，年复合增长率为18.2%。随着人造肉行业快速发展，豌豆蛋白面临供应紧张的局面，豌豆蛋白供需缺口不断拉大。在全球中，目前豌豆蛋白产能约有18万吨，而本土企业双塔食品的豌豆蛋白产能约为7万吨，占据全球豌豆蛋白总产能的39%左右，是全球最大的豌豆蛋白生产供应企业。当前双塔食品生产的豌豆蛋白主要用于出口，其中90%出口至欧美国家。在2020年上半年，双塔食品实现总营收9.7亿元，其中食用蛋白类产品实现营收约3.7亿元，占据总营收的37.9%。豌豆蛋白供应不足主要有两大原因，一是技术限制，当前豌

8、豆蛋白主要提取技术有生物发酵工艺、干法工艺，生产难度较大；二是原材料供应问题，全球中豌豆产能主要集中在美国、加拿大、法国等国家，我国豌豆高度依赖进口，也成为限制豌豆蛋白产能扩张的主要因素。豌豆蛋白作为一种健康、富含多种营养素的食物材料，是人造肉生产中的重要原材料，在全球人造肉行业快速发展背景下，豌豆蛋白市场需求持续攀升，产品供不应求，行业发展前景广阔。由于豌豆蛋白提取工艺难度较高，当前能够生产豌豆蛋白的企业较少，我国已成为豌豆蛋白主要生产国家，但由于我国豌豆高度依赖进口，因此短时间内国内豌豆蛋白产能难以迅速扩张。六、 创新驱动发展拓展经济发展新空间。紧紧抓住转变经济发展方式的窗口期，释放新需求

9、，创造新供给，用发展新空间培育发展新动力，用发展新动力开拓发展新空间。优化市域发展空间。明确发展定位，更好促进各板块形成统筹联动、合理分工、各具特色、功能衔接的融合发展格局，提升城市整体发展能级。加强市级统筹，制定全市产业布局规划，引导重大项目向重点园区集聚、特色产业向特色园区集聚，实现布局优化、错位竞争、特色发展。拓展产业发展空间。推广新型孵化模式，发展众创、众包、众扶、众筹空间。发展天使、创业、产业投资，探索多元化方式建立产业基金。深入推进“个转企、小转规、规转股、股转市”，支持更多优质企业上市挂牌，鼓励企业通过资本运作做强做大。推进产业跨界融合发展，推动一二三产相互渗透、跨界融合，催生更

10、多新产品、新业态、新商业模式。加快推进“制造智能”“制造网络”“制造服务”，让融合发展成为制造业转型升级的新路径。实施“互联网”行动计划，发展分享经济，促进互联网和经济社会融合发展。大力培育网络服务平台，提高平台的集聚效应和市场价值，推进数据资源开放共享。提升产品价值空间。弘扬“工匠精神”，推动“精致生产”，施行“精益管理”，专注质量、品牌和标准建设，加强知识产权保护，加快名品名牌培育，以质量和品牌提升增强有效供给能力，实现产品由价格竞争向质量竞争、品牌竞争转变。加强产业集群区域品牌建设，以品牌塑造产业形象，推动发展迈入品牌时代，努力建设“质量强市”示范城市。全面提升开放水平。抢抓国家“一带一

11、路”重大开放机遇，做到对内对外开放齐抓，努力形成全方位、多领域、深层次的开放格局。加快开放型经济转型升级。着力推动开发区转型发展，主攻高端人才、高端技术、高端产业的集聚和培育，充分发挥主阵地作用，使其成为先进制造业基地和产业技术创新中心建设的主要载体。形成对外开放新机制。完善法治化、国际化、便利化的营商环境，健全有利于合作共赢并与国际贸易投资规则相适应的体制机制。七、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、总裁和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、

12、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任八、 环境保护结论该项目在建设时，应严格执行建设项目环保，“三同时”管理制度及环境影响报告书制度。处

13、理好生产建设与环境保护的关系，避免对周围环境造成不利影响。烟尘、污废水、噪声、固体废弃物分别执行大气污染物综合排放标准、城市污水综合排放标准、工业企业帮界噪声标准、城镇垃圾农用控制标准。该项目在建设生产中只要认真执行各项环境保护措施,不会对周围环境造成影响。二级环境保护标题建议建设项目实施后，应加强环境保护管理工作，制定必要的规章制度，实现各项污染物的达标排放，做到经济效益、社会效益、环境效益的统一。1、加强管理，保持清洁。加强全厂干部职工对环境保护工作和水资源保护工作的认识，制定落实各项规章制度，将环境管理纳入生产管理轨道上去，最大限度地减少资源的浪费和对环境的污染。2、采用更加节能、高效的

14、技术和设备。3、严格控制噪声，加强生产设备的管理，采用噪音较低的先进设备。4、做好项目周围的绿化工作，植高大树木，降低噪声，净化空气，美化环境。九、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计101台（套），设备购置

15、费8452.81万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备715916.972辅助生成设备8676.223研发设备9760.754检测设备6507.173环保设备5422.643其它设备2169.06合计1018452.81十、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施

16、工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十一、 项目节能措施1、构筑物等所用的建筑材料均采用相应的节能材料，以取得预期的节能效果。主体厂房墙体及屋面采用双层彩钢板中间夹超细玻璃棉板。屋面保温厚度达到避免结露措施。办公窗户采用中空LOWE玻璃保温窗，降低取暖能耗。2、在灯具选择上，采用节能型光源。照明要充分利用自然光，选用高效节能照明光源。车间照明采用光纤节能灯，利用自然光反射照明，

17、节约电能。职工宿舍及办公室内照明选用紧凑型荧光灯，走廊及楼梯间照明采用定时供电、声控、光控、红外控制等智能化的自动控制系统，以达到节能照明用电和延长照明产品寿命的目的，厂区尽量选用太阳能LED光源。3、新建厂房要求。本项目对新建厂房拟采取如下节能措施：（1）采用新型节能墙体和屋面保温、隔热技术与材料。（2）采用节能门窗的保温隔热和密闭技术。（3）采用建筑照明节能技术与产品。（4）采用空调制冷节能技术与产品。十二、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队

18、伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。

19、十三、 建设投资估算本期项目建设投资21520.96万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18267.55万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9226.76万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8452.81万元。3、安装工程费估算本期项目

20、安装工程费为587.98万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2771.19万元。（三）预备费本期项目预备费为482.22万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9226.768452.81587.9818267.551.1建筑工程费9226.769226.761.2设备购置费8452.818452.811.3安装工程费587.98587.982其他费用2771.192771.192.1土地出让金1655.561655.563预备费482.22482.223.1基本预备费234.80234.803.2涨价预备费247.42247.42

21、4投资合计21520.96十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12321.02万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息603.73万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息603.73150.93452.801.1.1期初借款余额6160.511.1.2当期借款12321.026160.516160.511.1.3当期应计利息603.73150.93452.801.1.4期末借款余额6160.5112321.021.2其他融资费用1.3小计603.73150.93452.802债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余

22、额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计603.73150.93452.80十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4857.81万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0022182

23、.7423661.5929576.991.1应收账款0.009982.2410647.7213309.651.2存货0.007763.968281.5610351.951.2.1原辅材料0.002329.192484.473105.591.2.2燃料动力0.00116.46124.22155.281.2.3在产品0.003571.423809.524761.901.2.4产成品0.001746.891863.352329.191.3现金0.001774.621892.932366.161.4预付账款0.002661.932839.393549.242流动负债0.0018539.3919775.

24、3424719.182.1应付账款0.006674.177119.128898.902.2预收账款0.0011865.2112656.2215820.283流动资金0.003643.363886.254857.814流动资金增加0.003643.36242.89971.565铺底流动资金0.006654.837098.488873.10十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26982.50万元，其中：建设投资21520.96万元，占项目总投资的79.76%；建设期利息603.73万元，占项目总投资的2.24%；流动资金4857.81万元

25、，占项目总投资的18.00%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26982.50100.00%1.1建设投资21520.9679.76%1.1.1工程费用18267.5567.70%1.1.1.1建筑工程费9226.7634.20%1.1.1.2设备购置费8452.8131.33%1.1.1.3安装工程费587.982.18%1.1.2工程建设其他费用2771.1910.27%1.1.2.1土地出让金1655.566.14%1.1.2.2其他前期费用1115.634.13%1.2.3预备费482.221.79%1.2.3.1基本预备费234.800.87%1.2.3.

26、2涨价预备费247.420.92%1.2建设期利息603.732.24%1.3流动资金4857.8118.00%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26982.50万元，其中申请银行长期贷款12321.02万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26982.50100.00%1.1建设投资21520.9679.76%1.2建设期利息603.732.24%1.3流动资金4857.8118.00%2资金筹措26982.50100.00%2.1项目资本金14661.4854.34%2.1.1用于建设投资9199.9434.10%2.1.

27、2用于建设期利息603.732.24%2.1.3用于流动资金4857.8118.00%2.2债务资金12321.0245.66%2.2.1用于建设投资12321.0245.66%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入44600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1931.19万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材

28、料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用35330.80万元，其中：可变成本29299.29万元，固定成本6031.51万元。正常经营年份项目经营成本33578.53万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加23

29、1.74万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9037.46（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9037.4625.00%=2259.36（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9037.46万元，缴纳企业所得税2259.36万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9037.46-2259.36=6778.10（万元）。十九、 项目招标依

30、据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0033450.0035680.0044600.002增值税0.001640.961750.361931.192.1销项税0.004348.

31、504638.405798.002.2进项税0.002707.542888.043866.813税金及附加0.00196.92210.05231.743.1城建税0.00114.87122.53135.183.2教育费附加0.0049.2352.5157.943.3地方教育附加0.0032.8235.0138.62综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0020827.2422215.7327769.662工资及福利费0.001529.631529.631529.633修理费0.00604.27604.27604.274其他费用0.003674.

32、973674.973674.974.1其他制造费用0.00331.35331.35331.354.2其他管理费用0.00227.06227.06227.064.3其他营业费用0.003116.563116.563116.565经营成本0.0026636.1128024.6033578.536折旧费0.001115.431115.431115.437摊销费0.0033.1133.1133.118利息支出0.00603.73603.73603.739总成本费用0.0028388.3829776.8735330.809.1其中：固定成本0.006031.516031.516031.519.2可变成本

33、0.0022356.8723745.3629299.29固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值11428.3410885.4910342.649799.799256.941.2当期折旧费542.85542.85542.85542.85542.851.3净值10885.4910342.649799.799256.948714.092机器设备152.1原值9040.798468.217895.637323.056750.472.2当期折旧费572.58572.58572.58572.58572.582.3净值8468.217895.637323.0567

34、50.476177.893合计3.1原值20469.1319353.7018238.2717122.8416007.413.2当期折旧费1115.431115.431115.431115.431115.433.3净值19353.7018238.2717122.8416007.4114891.98无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1655.561655.561655.561655.561655.561.2当期摊销费33.1133.1133.1133.1133.111.3净值1622.451589.341556.231523.121490.01

35、利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0033450.0035680.0044600.002税金及附加0.00196.92210.05231.743总成本费用0.0028388.3829776.8735330.804利润总额0.004864.705693.089037.465应纳所得税额0.004864.705693.089037.466所得税0.001216.171423.272259.367净利润0.003648.534269.816778.108期初未分配利润0.000.003283.686798.149可供分配的利润0.003648.537553

36、.4913576.2410法定盈余公积金0.00364.85755.351357.6211可供分配的利润0.003283.686798.1412218.6112未分配利润0.003283.686798.1412218.6113息税前利润0.006684.607720.0811900.55项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0033450.0035680.0044600.001.1营业收入0.000.0033450.0035680.0044600.002现金流出10760.4810760.4830476.3928477.5438425.192.

37、1建设投资10760.4810760.482.2流动资金0.003643.36242.894614.922.3经营成本0.0026636.1128024.6033578.532.4税金及附加0.00196.92210.05231.743所得税前净现金流量-10760.48-10760.482973.617202.466174.814累计所得税前净现金流量-10760.48-21520.96-18547.35-11344.89-5170.085调整所得税0.001671.151930.022975.146所得税后净现金流量-10760.48-10760.481757.445779.193915.

38、457累计所得税后净现金流量-10760.48-21520.96-19763.52-13984.33-10068.88计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：25.86%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.79%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：17561.45万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：8544.75万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.48年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.18年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6160.5112321.0212321.0

39、212321.021.2当期还本付息150.931056.53603.73603.73603.731.2.1还本1.2.2付息150.931056.53603.73603.73603.731.3期末借款余额6160.5112321.0212321.0212321.0212321.022利息备付率19.713偿债备付率17.87建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9226.768452.81587.9818267.551.1建筑工程费9226.769226.761.2设备购置费8452.818452.811.3安装工程费587.98587.982其他费用

40、2771.192771.192.1土地出让金1655.561655.563预备费482.22482.223.1基本预备费234.80234.803.2涨价预备费247.42247.424投资合计21520.96建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息603.73150.93452.801.1.1期初借款余额6160.511.1.2当期借款12321.026160.516160.511.1.3当期应计利息603.73150.93452.801.1.4期末借款余额6160.5112321.021.2其他融资费用1.3小计603.73150.93452.802债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计603.73150.93452.80固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9226.