第3讲商业银行负债业务

1、GBUTtem商业银行经营管理商业银行经营管理主讲人：张娜课堂纪律课堂纪律 保证出勤：缺课达5次者取消考试资格按时上课：不迟到，不早退，迟到/早退达3次者算一次旷课课堂上认真听讲，保持课堂安静，不得私下交谈、吃零食、睡觉GBUTtem3第第2 2讲讲 商业银行负债业务商业银行负债业务1. 商业银行负债业务的含义、构成2.商业银行负债业务的构成GBUTtem41.1.商业银行负债业务的含义商业银行负债业务的含义（1）商业银行负债业务的含义形成商业银行资金来源的债权业务。GBUTtemGBUTtem6（2 2）商业银行负债业务的构成）商业银行负债业务的构成GBUTtem7a.存款：存款：银行接受客

2、户存入的货币款项，存款人可随时按约定支取的一种信用业务。存款的种类：存款的种类：活期存款定期存款储蓄存款2.商业银行负债业务的构成商业银行负债业务的构成GBUTtem8活期存款（活期存款（demand deposit,sight deposit）：）：含义：存户可随时存取的存款。支用时须使用银行规定 的支票。特点：可随时存取； 不支付利息； 支用时须使用支票； 用途：交易和支付结算。企业、个人、政府机关、金融机构都能在银行开立活期存款账户。GBUTtem9定期存款定期存款(time deposit)：含义：到确定的到期期限才能提取的存款。特点：到期才能取（3个月、6个月、1年、5年等）； 发放

3、存单/存折，凭单折取款； 利息较高；用途：近期暂不支用、储存价值。企业、个人、政府机关、金融机构都能在银行开立定期存款账户。GBUTtem10储蓄存款储蓄存款(saving)：含义：针对居民个人储蓄货币需要开办的存款，一般只 面向个人和非营利组织，可为定期、活期、定活 两便。特点：发放存折，凭存折存款、提款； 不能签发支票，只能提取现金或转入活期存款账 户； 无论活期、定期，都支付利息； 监管严格；原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密GBUTtem单位活期存款与活期储蓄存款单位活期存款与活期储蓄存款 相同点：相同点：均可随时存取不同点：不同点：活期储蓄存款的取款凭证-存折不能转让流通

4、，也不能透支；活期储蓄存款有利息。GBUTtem12目前，定期存款在世界各国存款中比重迅速上升，活期存款比重相对下降。GBUTtem13活期存款工具创新：活期存款工具创新：可转让支付凭证账户（NOWS）： 开立这种账户的存户，可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，其存款金额可取得利息收入。GBUTtem14定期存款工具创新一：定期存款工具创新一：可转让定期存单（CDs）： 银行发行的一种固定面额、固定期限、可以转让的大额存款凭证。一般不记名，金额较大。中国：发行对象为城乡个人和企业、事业单位。购买大额可转让定期存单的资金应为个人资金和企业、事业单位的自有资金。大额存单的期限为1

5、个月、3个月、6个月、9个月和1年。大额存单对个人发行部分，其面额不得低于伍佰元；对单位发行部分，其面额不得低于伍万元。不记名大额可转让定期存单采用交付方式转让；记名大额可转让定期存单采用背书方式转让。经中国人民银行批准许可经营证券交易业务的金融机构，可以办理大额可转让定期存单转让业务。GBUTtem15定期存款工具创新二：定期存款工具创新二：货币市场存单：货币市场存单： 一种浮动利率存单，它的利率以某种货币市场的指标利率为基础，按约定的时间间隔浮动。 其储户对象是各类个人投资者。按存入的最低金额要求不同分为大额货币市场存单，中额货币市场存单和小额货币市场存单。 货币市场存单和可转让大额定期存

6、款单不同之处在于货币市场存单不具有可转让性，而且金额也没有那么大。GBUTtem16定期存款工具创新三：定期存款工具创新三：自动转账服务账户（自动转账服务账户（ATS）：）： 一种存款可以在储蓄存款账户和支票存款账户之间按照约定自动转换的存款账户。 存户可以同时在银行开立两个账户：有息的储蓄账户和无息的活期支票存款账户。银行收到存户所开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期存款账户上，自动转账，即时支付支票上的款项。开立自动转账服务账户，存户要支付一定的服务费。在开立此账户之前，存户一般先把款项存入储蓄账户，由此取得利息收入，而当需要开支票时，存户用电话通知开户行，将所需款项

7、转到活期支票账户。GBUTtem17b.银行同业拆借：银行同业拆借：银行相互之间的资金融通，一般为短期，用于解决银行临时资金周转需要。特点：特点：期限短，有的只有一日； 利率低（高于存款利率、低于短期贷款利率）； 一般通过各银行在央行的存款账户进行，或 以同业存款以及回购协议的形式进行。商业银行负债业务的构成商业银行负债业务的构成GBUTtem18c.发行金融债券：发行金融债券：-我国商业银行经中国人民银行批准，可面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。商业银行负债业务的构成商业银行负债业务的构成GBUTtem19种类： 一般性金融债券：一般性金融债券： 担保债券、信用债券；固定利率债券、浮

8、动利率债券；一次还本付息债券、付息金融债券； 资本性金融债券：资本性金融债券： 次级债：商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券，属于商业银行附属资本。可计入商行附属资本。 GBUTtem20 混合债：一种索偿权排在存款、其他普通负债、次级债之后的债券，期限较长，可计入商行附属资本。 可转债：在一定条件下可转换成公司股票。 可分离债：是上市公司公开发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券。它赋予上市公司两次筹资机会：先是发行附认股权证公司债，此属于债权融资；然后是认股权证持有人在行权期或者到期行权，这属于股权融资。GBUTtem21d.向中央银行借款：向中央银行借款：-商业银行资金不足时，必要时可向中央银行借款，其主要目的为缓解本身资金的暂时不足，而非营利。商业银行负债业务的构成商业银行负债业务的构成-借款形式：借款形式：再贴现：把自己办理贴现业务买进的未到期票据，如商业票据、短期国库券等，转卖给央行；再贷款：用自己持有的合格票据、银行承兑汇票、政府债券等有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。GBUTtem22