第8章商业银行及其主要业务

1、第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第一节第一节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的定义商业银行是以经营金融资产和负债为主要业务，以利润最大化为经营目标的多功能、综合性金融企业。是一个信用授受的中介机构。是一个信用授受的中介机构。以获取利润为目的（一一般工商企业一样）以获取利润为目的（一一般工商企业一样）唯一能提供唯一能提供“银行货币银行货币”的金融组织（又不同于一的金融组织（又不同于一般工商企业）般工商企业）上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第一节第一节 商业银行概述商业银行概述二、商业银行地位的重要性第一，商

2、业银行产生和成长的时间最长产生和成长的时间最长，是整个金融演化的主流，其组织管理和业务经营都比较全面和成熟。第二，在当今世界各国金融体系中，商业银行规模最庞大规模最庞大，其活动对整个金融业和社会经济的影响是其他金融机构难以比拟的。第三，商业银行经营业务范围广泛业务范围广泛，综合性强综合性强，与广大的工商企业发生联系，素有“金融百货公司”之称，有别于其他多数金融组织的专业经营。第四，商业银行是唯一能够办理支票提取活期存款业务支票提取活期存款业务，并提供交换和支付媒介、创造货币和信用的机构。上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第一节第一节 商业银行概述商业银行概述三、商业银

3、行的经营模式1. 1.英国式的融通短英国式的融通短期商业资金的形式期商业资金的形式 特点：放款的偿还期短、流动性高，对银行业说比较安全可靠。2. 2.德国式综合银行德国式综合银行的形式的形式 特点：银行不仅提供短期商业或周转资金，也融通长期固定资本。上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充补充 ：商业银行的经营原则：商业银行的经营原则：商业银行是金融市场上影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。效益性，安全性，流动性原则（效益性，安全性，流动性原则（ 三者之间寻求平衡）三者之间寻求平衡）独立自主经营的原则，（不受任何单位和个人干涉）独立自主经营的原则，（不受任何单位和个人干涉）保护存款人利益原则

4、（如果存款人权益得不到保障，他们保护存款人利益原则（如果存款人权益得不到保障，他们将选择其他银行）将选择其他银行）自愿，平等，诚实信用原则（以平等自愿为基础，不得强自愿，平等，诚实信用原则（以平等自愿为基础，不得强迫）迫）l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行职能：补充、商业银行职能：1.信用中介：通过负债业务，将社会上的闲散货币集中到银行，再通过，投向各经济部门。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行职能：补充、商业银行职能：2.支付中介：通过存款在账户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款，形成经济过程中无始无终的支付链条和

5、债权债务关系。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行职能：补充、商业银行职能：3.信用创造： （在信用中介和支付中介的基础上产生）形成数部于原始存款的派生存款。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行职能：补充、商业银行职能：4.金融服务： 代理发放工资，代理支付费用等。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行职能：补充、商业银行职能：5.金融服务： 调节社会各部门的资金短缺，调节国际收支状况。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的风险补充、商业银行的风险 ：1.信用风险： （违约风险）指交易

6、对于未能改造契约中的义务而造成经济损失的风险。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的风险补充、商业银行的风险 ：2.国家风险： 在国际经济活动中，由于国家主权行为所引起的损失，（国家作为交易一方，停付外债，调整汇率等。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的风险补充、商业银行的风险 ：3.市场风险： 因股市价格，利率等的变动而导致未预料到潜在损失的风险。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的风险补充、商业银行的风险 ：4.流动性风险： 无法以合理成本增加负债，影响盈利水平，造成资不抵债。l 商 业 银 行上海中侨

7、学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的风险补充、商业银行的风险 ：5.操作风险： 权限业务或内部管理出错（法律文书有漏洞，被 人给了空手，员工监守自盗，黑客等）法律风险是特殊的操作风险。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的风险补充、商业银行的风险 ：6.声誉风险： 经营，管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行负面评价（声誉风险管理是高管们的责任，但执行是每位员工的职责）。例：某银行服务好，职工热情。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第一节第一节 商业银行概述商业银行概述四、商业银行组织体制的形式1.分支行制度2.

8、单元制3.集团银行制4.连锁银行制上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务一、贷款1. 1.贷款的种类贷款的种类1）活期贷款2）定期贷款3）透支4）抵押贷款5）信用贷款6）联合贷款上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务一、贷款商业银行贷款种类商业银行贷款种类1. 1.按用途和按用途和对象划分对象划分工商贷款农业贷款不动产贷款消费贷款上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务一、贷款2.

9、2.按期限划分按期限划分活期贷款活期贷款定期贷款定期贷款短期贷款短期贷款中期贷款中期贷款长期贷款长期贷款透支透支上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务一、贷款3. 3.按有无担保品按有无担保品划分划分抵押贷款信用贷款4. 4.按偿还方法按偿还方法一次还清贷款分期偿还贷款5. 5.按发放贷款的按发放贷款的银行的家数划分银行的家数划分 单独贷款联合贷款上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务一、贷款2.贷款原则及对借款者信用分析和审查第一，审查放款的标准5C

10、5C 1.借款能力（Capacity to Borrow) 2.借款人的品质（Character） 3.资本（Capital） 4.放款的担保（Collateral） 5.经营情况（Condition of Business）5P5P 借款人因素（Personal factor） 目的的因素（Purpose Factor） 偿债因素（Payment Factor） 债权保证因素（Protect Factor） 展望因素（Prospective Factor）上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务一、贷款2.贷款原则及对借款

11、者信用分析和审查第二，对企业财务报表的审查分析应收账款分析 对负债及净值科目的分析对企业收支明细表的分析 上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务二、贴现相比普通放款的优越性第一，普通放款是银行同借款人之间的贷款契约关系，而贴现则为银行向客户购买未到期票据的行为。第二，票据到期的期限一般比较短，故银行办理贴现比发入贷款收回资金时间要快，而且票据在到期前可以在市场上流通转让，随时收回资金。第三，普通贷款的责任人仅有借款人和保证 人，而票据贴现的责任人有发票人、承兑人和背书人等，故用于贴现的资金比较安全。第四，普通贷款的利息，须

12、到期才能收取，而贴现的利息则由银行预先扣取。上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务三、投资与证券包销投资与贷款的区别投资与贷款的区别1.贷款由借款人主动申请才由银行发放，在确定贷款条件时，决定权操决定权操纵在银行手纵在银行手中投资是由银行买卖证券，在买卖中将会遇到 来自证券交易商的竞争，故银行在投资时所处的地位不如发银行在投资时所处的地位不如发放货款时有利放货款时有利2.银行用于贷款的资金，通常要等贷等贷款到期后才能收回款到期后才能收回银行投资于有价证券的资金，可以随时在公开市场出售收回随时在公开市场出售收回，但证券的价格

13、要受市场供求关系的影响价格要受市场供求关系的影响上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务三、投资与证券包销投资与贷款的区别投资与贷款的区别3.银行贷款可以增加借款人在银行的派生存款，因而可以增加银行的准增加银行的准备金备金银行投资所支付的资金往往被提取，国而可能减少银行的准备金减少银行的准备金4.银行贷款的盈利通常比投资政府债盈利通常比投资政府债券所获的盈利要多券所获的盈利要多银行投资多半购买比较稳定的政府债券，但政府债券的利息通常比贷款利息低利息低上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第二节第二节 商

14、业银行的资产业务商业银行的资产业务四、消费信贷与房地产贷款1.消费信贷是贷放给个人用来购买消费品或支付劳务费用的。2.房地产贷款 是一种以房地产作抵押的借款。上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务第三节第三节 商业银行的负债业务商业银行的负债业务商业银行负债业务是形成商业银行主要资金来源的业务，是其最基本、最主要的业务。上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的业务：补充、商业银行的业务：2.负债业务：拆借业务（拆入）向央行贷款回购协议（暂时出售证券，到期买回）l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第三节第三节 商业银行的负债业务商业银行的负债业务一、存

15、款负债业务 最常用最常用第八章 商业银行及其主要业务存款的分类存款的分类1. 1.按所有权划分按所有权划分私人存款机构、政府存款2. 2.按来源划分按来源划分原始存款派生存款3. 3.按性质划分按性质划分活期存款定期存款储蓄存款上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第三节第三节 商业银行的负债业务商业银行的负债业务一、存款负债业务1. .通知存款：通知存款：该种存款的存期不固定，但取款前必须通知银行，通知的期限越长，存款利率越高。2.同业存款：同业存款：指其他银行存入本行的资金，供同业之间资金结算使用。 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第三节第三节 商业银行的负债业务商业

16、银行的负债业务二、商业银行的资本 第八章 商业银行及其主要业务股本金是银行资本中最基本、最稳定的，包括普通股和优先股。1. 1.股本金股本金盈余是银行资本的重要组成部分，包括资本盈余和留存盈余。2. 2.盈余留存盈余留存债务资本是20世纪70年代 起被西方发达国家的银行广泛使用的一种外源资本。3. 3.债务资本债务资本储备金是为了防止意外损失而从收益中提留的资金。4. 4.储备金储备金上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第三节第三节 商业银行的负债业务商业银行的负债业务三、借入负债业务同业拆借中央银行贷款回购协议欧洲货币市场借款发行中长期债券 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系

17、石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外商业银行的中间业务和表外业务业务 一、商业银行的中间业务 商业银行中间业务是指商业银行不需要运用自己的资金，不列入资产负债表内，利用自身技术、信息、机构网点、资金和信誉等方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融业务并收取手续费的业务。 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的业务：补充、商业银行的业务：3.中间业务：近年来，急剧扩张，业务范围不断扩大，占总收入30%以上。定义：不运用或轻少运用自有资产，以中间人身份，提供金融服务。l 商 业 银 行上海中侨学院金融与贸易系 石成玉补充、商业银行的业务：补充、商业

18、银行的业务：3.中间业务：支付结算业务：例：l 商 业 银 行 出票人 代理付款行申请人 持票人上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外业务商业银行的中间业务和表外业务 一、商业银行的中间业务 （一）中间业务的特点 第八章 商业银行及其主要业务1. 1.代理性强代理性强2. 2.资产性弱资产性弱3. 3.风险性低风险性低上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外业务商业银行的中间业务和表外业务 一、商业银行的中间业务 （二）商业 银行中间业务种类 1.结算业务汇总业务信用证业务 托收结算支票结算 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院

19、金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外商业银行的中间业务和表外业务业务 一、商业银行的中间业务 （二）商业 银行中间业务种类 2.代理业务代理收付款业务代理融通业务代理买卖业务 其他代理业务 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务理财公司非法理财公司非法“吸金吸金”4”4亿多元跑路亿多元跑路 国有银行代售国有银行代售2 2亿多元亿多元新华网长沙新华网长沙3 3月月1818日电日电(“(“新华视点新华视点”记者阳建记者阳建)18)18日，工商银行长沙市韶山日，工商银行长沙市韶山路支行因牵涉湖南博沣资产管理路支行因牵涉湖南博沣资

20、产管理公司的信托产品无法兑付，再次被投资受损户堵次被投资受损户堵住大门而陷入瘫痪。从住大门而陷入瘫痪。从20142014年底以来，博沣的投资受损户多次要求年底以来，博沣的投资受损户多次要求“推荐推荐”和和“代售代售”博沣产品的银行赔偿损失。博沣产品的银行赔偿损失。上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外业务商业银行的中间业务和表外业务 一、商业银行的中间业务 （二）商业 银行中间业务种类 3.依托业务4.租赁业务5.银行卡业务 信用卡支票卡记账卡

21、智能卡6.信息咨询业务 工商银行惠贷信用卡 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外商业银行的中间业务和表外业务业务 二、商业银行的表外业务 （一）什么是表外业务 广义表外业务包括所有不在资产负债表中反映的业务，它由中间业务中间业务和狭义表外业务狭义表外业务构成。 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和表外业务商业银行的中间业务和表外业务 二、商业银行的表外业务 （一）什么是表外业务 中间业务中间业务又称金融服务类业务，与狭义表外业务比较，它的特点是只为银行带来服务性收入但却不影响表外业务的质量。狭义的表外业务狭义的表外业务是指商业银行所从事的按国际会计准则不计入资产负债表内因而不影响资产负债总额但能改变银行损益和劳动资金状况的业务。 第八章 商业银行及其主要业务上海中侨学院金融与贸易系 石成玉第四节第四节 商业银行的中间业务和