保险理财与合法避税

1、 保险理财与合法避税 保险理财的概念保险理财的含义保险理财的含义 保险理财是用保险特有的功能，保全资产保险理财是用保险特有的功能，保全资产安全和增值，延续个人的经济生命。安全和增值，延续个人的经济生命。 保险理财的功能保险理财的功能保险理财功能之一是保险理财功能之一是筹措资金筹措资金，保险法，保险法中明确规定了中明确规定了“现金价值不丧失条款现金价值不丧失条款”。在某些保险合同中也规定了当客户资金在某些保险合同中也规定了当客户资金紧缺时可申请现金价值的紧缺时可申请现金价值的70%-90%作作为短期贷款。同时，一些新型的人寿保为短期贷款。同时，一些新型的人寿保险产品不仅具有保障功能，而且具有一险

2、产品不仅具有保障功能，而且具有一定的投资功能，就是说如果在定的投资功能，就是说如果在保险期间保险期间获得保障的同时还有本金的其他收益。获得保障的同时还有本金的其他收益。 保险理财的优势（保险理财的优势（1）1、税务优势、税务优势（1）免交利息税）免交利息税（2 ) 规避遗产税规避遗产税我国的我国的中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法规定：指定规定：指定受益人的保险金不作为被保险人的遗产；受益人的保险金不作为被保险人的遗产；民民法通则法通则中规定：不作为遗产的财富，不能交中规定：不作为遗产的财富，不能交税；我国的税；我国的遗产税草案遗产税草案第五条第四款也规第五条第四款也规定：被继承人投保人

3、寿保险所取得的保险金不定：被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。可见，保险是一个非常计入应征税遗产总额。可见，保险是一个非常理想的节税工具，受到了法律的保护。理想的节税工具，受到了法律的保护。 保险理财的优势（保险理财的优势（2）2、债务优势。、债务优势。我国的我国的继承法继承法33条规定：遗产继承应条规定：遗产继承应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。但同时债务。但同时保险法保险法46条规定：指条规定：指定受益人的保险金不作为被保险人的遗定受益人的保险金不作为被保险人的遗产。所以保险具有银行存款、股票、基产。所以保险具有银行存款、股票、

4、基金等金融工具所不具备的免于债务追偿金等金融工具所不具备的免于债务追偿功能。功能。 保险理财的优势（保险理财的优势（3）3、抵抗通货膨胀优势。、抵抗通货膨胀优势。现在将现在将10万元存在银行，期限是万元存在银行，期限是20年，如果目年，如果目前的通货膨胀率前的通货膨胀率3%，则，则10万元在满期后已经万元在满期后已经缩水为缩水为55370元，元，3%的通货膨胀率将这的通货膨胀率将这44630元慢慢的吃掉了。大部分具用投资理财功能的元慢慢的吃掉了。大部分具用投资理财功能的保险提供双收益，这在提供的同时会承诺一个保险提供双收益，这在提供的同时会承诺一个保底收益，它类似于银行的固定利息率，在上保底收

5、益，它类似于银行的固定利息率，在上基础之上还会有一个浮动的收益，这个收益是基础之上还会有一个浮动的收益，这个收益是随着经济的变动而水涨船高，因此很好地避免随着经济的变动而水涨船高，因此很好地避免了通货膨胀的风险。了通货膨胀的风险。理财的方式：理财的方式：1、储蓄、储蓄2、股票、股票3、基金、基金4、房产、房产5、投资理财类保险、投资理财类保险理财的方式：理财的方式：1、储蓄、储蓄2、股票、股票3、基金、基金4、房产、房产5、人民币理财产品、人民币理财产品不能不能抵御抵御最重要的理财观念最重要的理财观念保险理财的原则保险理财的原则 1、遵循保障第一的原则：、遵循保障第一的原则：保险本身的功能是保

6、险本身的功能是保险保障（规避风险和经济补偿），所以运用保保险保障（规避风险和经济补偿），所以运用保险理财时应把保障放在首位，其次才是投资。险理财时应把保障放在首位，其次才是投资。重重投资轻保障的行为不是理财，而是冒险。投资轻保障的行为不是理财，而是冒险。 2、遵循本金安全的原则：、遵循本金安全的原则：1和和0哪个更重要？哪个更重要？如果你只注重如果你只注重1后面有多少个后面有多少个0，当某一天，当某一天1消失的消失的时候，那若干个时候，那若干个0也失去了意义，所以应该先保住也失去了意义，所以应该先保住“1”，那个，那个“1”就是我们理财的本金。就是我们理财的本金。 3、遵循保值增值的原则：、遵

7、循保值增值的原则：不要让你的资金随不要让你的资金随着时间的流逝而变得逐渐缩水，而最少应该让你着时间的流逝而变得逐渐缩水，而最少应该让你的资金在将来的购买力水平和现在一样。的资金在将来的购买力水平和现在一样。保险理财基础保险理财基础保险理财产品的分类保险理财产品的分类 1、保障型保险险种、保障型保险险种（1）人寿保险）人寿保险（2）健康保险）健康保险（3）意外伤害保险）意外伤害保险（4）养老保险）养老保险（5）少儿保险）少儿保险 2、投资型保险险种、投资型保险险种（1）分红保险）分红保险（2）投资连结保险）投资连结保险（3）万能保险）万能保险保险理财基础保险理财基础让保险唤醒您让保险唤醒您“税税

8、”着的权利着的权利保险避税的四大优势：保险避税的四大优势：合法、安全、迅速、收益合法、安全、迅速、收益第一优势：第一优势：合法合法不合法的避税渠道可能会造成高倍额的罚款，得不偿失。不合法的避税渠道可能会造成高倍额的罚款，得不偿失。很多有钱人误走一些不法节税渠道，最终可能导致家人很多有钱人误走一些不法节税渠道，最终可能导致家人被迫放弃遗产。被迫放弃遗产。例：抛弃例：抛弃60亿的继承权亿的继承权台北大地主王某某身价台北大地主王某某身价60亿以上，但被查获用不法的手亿以上，但被查获用不法的手段逃税，罚金超过段逃税，罚金超过100亿，家人忍痛抛弃遗产继承权。亿，家人忍痛抛弃遗产继承权。保险是全世界公认

9、合法的节税渠道，最让人安心。保险是全世界公认合法的节税渠道，最让人安心。让保险唤醒您让保险唤醒您“税税”着的权着的权利利第二优势：第二优势：安全安全有人将外汇放在国外亲友身上，但身后有人将外汇放在国外亲友身上，但身后对方不承认；对方不承认；有人买了古董、字画放在保险箱，数年有人买了古董、字画放在保险箱，数年后古董、字画裂开或损毁；后古董、字画裂开或损毁；只有保险完全安全，而且破产时不被查只有保险完全安全，而且破产时不被查封。封。让保险唤醒您让保险唤醒您“税税”着的权着的权利利第三优势：第三优势：迅速迅速当天办妥，无忧无虑，其他方式可能数年后才能当天办妥，无忧无虑，其他方式可能数年后才能安心。安

10、心。第四大优势：第四大优势：收益收益第一重收益第一重收益：保险投资的资金不作为遗产，这部：保险投资的资金不作为遗产，这部分资金不用缴纳遗产税；分资金不用缴纳遗产税；第二重收益第二重收益：保险理赔一般远远高于保费的投入；：保险理赔一般远远高于保费的投入；第三重收益第三重收益：保险理赔为现金支付，可用于缴纳：保险理赔为现金支付，可用于缴纳遗产税，以免借贷烦恼和高额贷款利息。遗产税，以免借贷烦恼和高额贷款利息。中国是富人增长最快的国家之一中国是富人增长最快的国家之一目前我国已具备了开征遗产税和赠与税的条件。目前我国已具备了开征遗产税和赠与税的条件。“衡量一个衡量一个国家是否有必要与有可能开征遗产税、

11、赠与税，主要应看人国家是否有必要与有可能开征遗产税、赠与税，主要应看人均均GDP，居民储蓄水平和高收入阶层人数等经济总量指标，居民储蓄水平和高收入阶层人数等经济总量指标，以及基尼系数等反映收入财富占有差距的结构指标。以及基尼系数等反映收入财富占有差距的结构指标。”我国已经有相当一批人进入了高收入阶层，占储蓄账户总数我国已经有相当一批人进入了高收入阶层，占储蓄账户总数20%的高收入层，其存款占总储蓄额的的高收入层，其存款占总储蓄额的60% 以上。全国资以上。全国资产总量在产总量在100万元以上的高收入家庭，至少在万元以上的高收入家庭，至少在1000万以上。万以上。因此，遗产税的开征有了雄厚的现实

12、经济基础。截止因此，遗产税的开征有了雄厚的现实经济基础。截止2005年年4月底，我国本、外币个人储蓄余额接近月底，我国本、外币个人储蓄余额接近14万亿元，为万亿元，为13.79万亿无。万亿无。此外，我国目前的基尼系数实际上已超过此外，我国目前的基尼系数实际上已超过0.4的国际警戒线的国际警戒线(注注:基尼系数是判断分配平等程度的指标。收入分配越是趋基尼系数是判断分配平等程度的指标。收入分配越是趋向平等，基尼系数也越小；反之，则基尼系数也越大。向平等，基尼系数也越小；反之，则基尼系数也越大。)社社会现实表明社会的贫富差距确实在渐渐加大，这也对遗产税会现实表明社会的贫富差距确实在渐渐加大，这也对遗

13、产税与赠与税的开征提出了迫切要求。与赠与税的开征提出了迫切要求。 已具备了开征遗产税和赠与税的条件提前为宝贝解决遗产税困扰提前为宝贝解决遗产税困扰著名的本杰明著名的本杰明.弗兰克林曾说过一段很幽弗兰克林曾说过一段很幽默的话默的话:”世界上只有两件事情是不可避世界上只有两件事情是不可避免的免的,一是死亡一是死亡,二是税收二是税收,还有一件事比还有一件事比死亡和税收之类的不幸更甚死亡和税收之类的不幸更甚,那就是死亡那就是死亡与税收结合的产物与税收结合的产物-遗产税遗产税.”更多的妈咪开始用科学的方法思考家庭更多的妈咪开始用科学的方法思考家庭财务规划的问题。面对遗产税的一些困财务规划的问题。面对遗产

14、税的一些困惑，妈咪们更多的是想了解如何解决。惑，妈咪们更多的是想了解如何解决。中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）级数级数 应纳遗产税净额应纳遗产税净额税率税率速算扣除速算扣除数数级级 不超过不超过50万的部分万的部分10% 0级级 超过超过50万至万至200万部万部分分20%5万万级级 超过超过200万至万至500万万部分部分30%25万万级级 超过超过500万至万至1000万万部分部分40%75万万级级 超过超过1000部分部分50%175万万保险是世界公认第一名节税工具保险是世界公认第一名节税工具如果您拥有如果您拥有300万财富万财富,假设遗产税起征点

15、是假设遗产税起征点是80万万,税率税率40%,那麽我们来看看发生什麽事呢那麽我们来看看发生什麽事呢?A,未转投资寿险前（资产净额万，起征点万，）未转投资寿险前（资产净额万，起征点万，）等于应缴税万，（减万等于万）等于应缴税万，（减万等于万），转投资寿险万元后，可获取万保障资产净额，转投资寿险万元后，可获取万保障资产净额（万起征点万）税率等于应缴税款万（万起征点万）税率等于应缴税款万（万万）免税款万万（万万）免税款万万运用保单做节税的工具运用保单做节税的工具同样万的财产，有规划和无规划相差万同样万的财产，有规划和无规划相差万保险有合法转移财产的免税优惠保险有合法转移财产的免税优惠保险有降你税金的功能保险有降你税金的功能保险有用小钱来预