省局网上办税平台

1、LOGO山东省国家税务局山东省国家税务局网上办税平台网上办税平台 增值税、消费税申报增值税、消费税申报 提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 网上办税平台网上办税平台-增值税、消费税申报增值税、消费税申报 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；B/S三层架构，浏览器访问方式；三层架构，浏览器访问方式；纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发，纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发， 尽可能地减少用户填写量；尽可

2、能地减少用户填写量； 4. 税务局内网与征管系统操作模式统一；税务局内网与征管系统操作模式统一；5. 企业基础信息均来自企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一；，确保内外网数据的统一；6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。平台架构优势平台架构优势第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍申报系统拓朴图申报系统拓朴图公公网网纳税人登录访问纳税人登录访问填写报表填写报表数据上传数据上传查询反馈查询反馈税税局局外外网网外网外网WEB机群机群税税局局内内网网税局内部登录访问税局内部登录访问数据审核数据审核导

3、入征管导入征管发布通知通告发布通知通告内网内网WEB机群机群 Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍1外网申报外网申报3进入一窗式比对系统进入一窗式比对系统4将申报数据写入征将申报数据写入征管系统管系统2进入局端审核进入局端审核5与税库银系统交与税库银系统交互，划款互，划款提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 网上办税平台网上办税平台-增值税、消费税申报增值税、消费税申报

4、纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍登录系统查看基本信息登录系统查看基本信息填写申报表填写申报表确认申报确认申报反馈信息、查询申报状态反馈信息、查询申报状态打印报表打印报表将报表导出，生成将报表导出，生成EXCEL文件文件历史数据查询历史数据查询登录山东省国家税务局登录山东省国家税务局门户网站门户网站左侧左侧网上办税大厅网上办税大厅“全省统一网上申报平全省统一网上申报平台台”Year1、系统登录、系统登录http:/www.sd-n- 直接登录方法直接登录方法新联通（原网通）用户请访问：新联通（原网通）用户请访问：8:8

5、080/电信用户请访问：电信用户请访问：41:8080/纳税人纳税人登录登录地址地址纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍输入纳税人输入纳税人识别号、密识别号、密码，点击登码，点击登录按钮。录按钮。3701128630600001.2 注册码与密码注册码与密码注意注意 凡有企业所得税申报的用户，已有凡有企业所得税申报的用户，已有登录山东省国家税务局网上办税平台的登录山东省国家税务局网上办税平台的注册码，且已设置了登录密码，请用户注册码，且已设置了登录密码，请用户仍按原登录密码登录省局网上办税平台仍按原登录密码登录省局网上办税平台即可。新用户如仅有增值税、消

6、费税，即可。新用户如仅有增值税、消费税，无企业所得税的用户，无企业所得税的用户，第一次登陆本第一次登陆本系统，初始密码为缴税账号的后系统，初始密码为缴税账号的后六位。六位。1.1首页功能分区介绍首页功能分区介绍申报状态申报状态查询结果查询结果在此显示在此显示工作区工作区全屏全屏权限管权限管理切换理切换点击加号，点击加号，即可看到所即可看到所有待申报的有待申报的申报表申报表帮助帮助信息信息关闭当前关闭当前工作区工作区1.3 查看通知通告信息查看通知通告信息 Description of the contents2、报表填写、报表填写申报表申报表列表列表2.1、 报表类型报表类型 根据国家税务总局

7、及山东省国家根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求，需首税务局增值税申报时相关要求，需首先申报财务报表，财务报表申报成功先申报财务报表，财务报表申报成功后，才可以进行增值税申报表的申报。后，才可以进行增值税申报表的申报。 财务报表申报类型由本系统从国财务报表申报类型由本系统从国税征管中提取，用户在申报期内登录税征管中提取，用户在申报期内登录本系统后即可使用。本系统后即可使用。注意注意增值税申报包括：财务报表、增值税申报包括：财务报表、 一般纳税人增值税申报表、一般纳税人增值税申报表、 消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车

8、、成品油、其他，共五大类。2.1、 报表类型报表类型增值税一般纳税人申报增值税一般纳税人申报增值税申报包括：财务报表、增值税申报包括：财务报表、 一般纳税人增值税申报表、一般纳税人增值税申报表、消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类，共五大类。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类，共五大类。不同的类型不同的类型不同的报表不同的报表2.3.2 财务报表填报财务报表填报 根据国家税务总局及山东省国家税务局根据国家税务总局及山东省国家税务局对财务报表的申报要求及相关规定，增值税、对财务报表的申报要求及相关规定，增值税、企业所得税企业均需首先申报财务报表（两企业所得税企业

9、均需首先申报财务报表（两个税种都有的企业申报一次即可）。财务报个税种都有的企业申报一次即可）。财务报表申报类型包括表申报类型包括2007版、版、2005版两种。财务版两种。财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定，省局网上办税平台在申报期开始管中核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。前从征管中获取，提供给用户填报。申报表中的数据项均由用户据实填写。申报表中的数据项均由用户据实填写。报表填写顺序报表填写顺序注意：注意：红色边框的表为必须填写。红色边框的表为必须填写。附表附表三三附表附表一一固定资产进项固定资产进项税额抵扣

10、情况税额抵扣情况表表增值税补充增值税补充申报表申报表成品油购销存情成品油购销存情况明细表况明细表 运输发运输发票票 附表附表二二主表主表附表附表四四 2.3 报表填写报表填写设计说明设计说明深色的为不可修深色的为不可修改项，数据来源改项，数据来源为自动计算或从为自动计算或从附表中提取或从附表中提取或从CTAIS中提取，中提取，如如13栏。栏。浅色的为用户手浅色的为用户手工填写项。工填写项。2.3.1增值税申报表填报增值税申报表填报附表三附表三ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Gui

11、ld Design Inc. 浅青绿色浅青绿色为可填写为可填写项。项。2.3.2增值税申报表填报增值税申报表填报 销售税额自动计算，允许修改，销售税额自动计算，允许修改，在在1元以内允许保存，元以内允许保存，1至至10元元提示可保存，超过提示可保存，超过10元不准予元不准予保存。保存。 第第5、6列未开具发票销售额为列未开具发票销售额为负时进入异常审核。负时进入异常审核。 进项销项录入汇总数即可。进项销项录入汇总数即可。增值税附表一表内校验关系增值税附表一表内校验关系1、增值税填表说明中已明确的要求。、增值税填表说明中已明确的要求。2、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。、销售额填写后，

12、税额为系统自动计算，可修改。3、销项税额可在、销项税额可在10元以内调整，小于元以内调整，小于10元可保存，元可保存，大于大于10元提示不可保存。元提示不可保存。4、未开具发票为负时，系统提示用户是否正确，、未开具发票为负时，系统提示用户是否正确，发送到内网需主管税务人员审核。发送到内网需主管税务人员审核。5、保存时判断：当销售额不为、保存时判断：当销售额不为0时，则发票份数时，则发票份数0（强制，不可保存）。（强制，不可保存）。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍 固定资产进项税额抵扣情况表固定资产进项税额抵扣情况表“专用票专用票”附表二附表二第第1栏中的栏中的“税额税额

13、”数数“海关海关.缴款书缴款书”附表二附表二第第5栏中的栏中的“税税额额”数数累计栏从累计栏从CTAIS中获取，输中获取，输入当期数后自动累加。入当期数后自动累加。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍 第第8栏栏等于进入等于进入防伪税控的防伪税控的两类两类+运输发运输发票模块中录票模块中录入的四类。入的四类。1、正式一般纳税人填写数据栏为、正式一般纳税人填写数据栏为24、35等，第等，第1、2栏自动计算；栏自动计算； 第第13栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主管税务人栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入员审核无误后方

14、可票表比对、写入ctais2.0系统。系统。2、辅导期纳税人申报填写方法：、辅导期纳税人申报填写方法： 允许抵扣的录入到附表二第允许抵扣的录入到附表二第25栏；栏； 不允许抵扣的录入到附表二第不允许抵扣的录入到附表二第26栏。栏。 出辅导期当月：前期已认证但尚未抵扣的进项税额，录入到附表二第出辅导期当月：前期已认证但尚未抵扣的进项税额，录入到附表二第25栏，本期认证相符的录入到附表二第栏，本期认证相符的录入到附表二第35栏。栏。3、外贸企业进项税额抵扣证明第、外贸企业进项税额抵扣证明第11栏税额栏税额0时，进入异常待审核数据须经时，进入异常待审核数据须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入

15、主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统系统4、 海关进口增值税专用缴款书（税额海关进口增值税专用缴款书（税额金额）金额）17%13% 农产品收购发票或者销售发票份数农产品收购发票或者销售发票份数“起初结存起初结存+本期领用本期领用”，税额，税额=金额金额13%1 凡不在此范围内均提示用户确认。可保存。凡不在此范围内均提示用户确认。可保存。重点说明重点说明纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍大多数栏次大多数栏次为不可操作为不可操作项，数据来项，数据来源于源于CTAIS或或附表一、附附表一、附表二。表二。 增值税申报表主表增值税申报表主表自动计算，自动计算

16、，=本年度弥补金本年度弥补金额合计数结转以后年度额合计数结转以后年度弥补额（第一年）弥补额（第一年） 第第15行来源行来源于出口退税于出口退税系统，不相系统，不相等时提示信等时提示信息，可保存。息，可保存。增值税一般纳税人申报表主表分三种情况：增值税一般纳税人申报表主表分三种情况：（1）一般货物及劳务销售）一般货物及劳务销售数据从附表中取出赋予相应栏次数据从附表中取出赋予相应栏次（2）即征即退类纳税人）即征即退类纳税人数据从附表中取出赋予相应栏次数据从附表中取出赋予相应栏次（由税务机关在局端设置由税务机关在局端设置）（3）即有一般货物及劳务销售又有即征即退）即有一般货物及劳务销售又有即征即退多

17、栏均放开允许填写多栏均放开允许填写（由税务机关在局端设置由税务机关在局端设置）。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍 增值税补充申报表（每次保存都会有提示，增值税补充申报表（每次保存都会有提示，点击点击“确定确定”跳过即可。跳过即可。）（1+2+3）=（主表主表“本月本月数数”1+5+11+21）第第5行等于行等于资产负债表资产负债表第第4栏栏“期末数期末数”与主表、资产负债表、附表二存在与主表、资产负债表、附表二存在表间关系，在保存时校验。表间关系，在保存时校验。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍 运输发票运

18、输发票(1、汇总录入、汇总录入 2、开票日期录入运输发票日期最早的那张、开票日期录入运输发票日期最早的那张)点击增加按点击增加按钮进入录入钮进入录入界面。界面。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍成品油购销存情况明细表成品油购销存情况明细表 通过增加按钮通过增加按钮增加行，填写增加行，填写不同油品型号不同油品型号的记录。的记录。2.3.1表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍（1） 保存按钮保存按钮 用户填写完报表核对无误后，点击表用户填写完报表核对无误后，点击表格下面的格下面的“保存保存”按钮，系统自动对表内按钮，系统自动对表内关系进行审核，通过审核的提示成功，如关系进行审核，

19、通过审核的提示成功，如下所示：下所示：纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.4 申报上传申报上传1、系统首先确认报表填写的完整性、系统首先确认报表填写的完整性2、执行表间逻辑校验关系、执行表间逻辑校验关系纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.4 申报上传申报上传 凡通过数据审核的，系统提示如上图，凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击用户可点击“确认申报确认申报”实现数据的自动上传。实现数据的自动上传。 上传成功后，报表不可再修改，保存按上传成功后，报表不可再修改，保存按钮不再显示。钮不再显示。一般纳税人增值税申报一般纳税人增值税申报申报数据退回申报数据退回2.5增值税退

20、回申请增值税退回申请 一般纳税人申报数据处于一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对申报信息已发送到一窗式比对系统，请执行远程抄报！系统，请执行远程抄报！ ” 状态时，发现填报数据有误，可状态时，发现填报数据有误，可以发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到以发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审核模国税局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审核模块中，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回块中，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，用户可重新填报。状态

21、，用户可重新填报。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 完成完成“确认申报确认申报”后的企业，必须要进行查询反后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示馈，只有显示“申报成功申报成功”的才说明数据已经正的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。确地写入到国税征管系统中。如何进行如何进行信息反馈呢？信息反馈呢？纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈信息反馈方法：信息反馈方法： 纳税人将数据提交后，数据即传到纳税人将数据提交后，数据即传到了税务局端。税务局端管理人员登录局了税务局端。税务局端管理人员登录局端管理系统后即可看到，并进行审核，端管理系

22、统后即可看到，并进行审核，局端操作了审核通过或者有不符合局端操作了审核通过或者有不符合要求退回的申报数据在操作后，纳税人要求退回的申报数据在操作后，纳税人端立即得到相应反馈信息，纳税人再次端立即得到相应反馈信息，纳税人再次登录本系统后，在首页的申报状态栏登录本系统后，在首页的申报状态栏即可看到。即可看到。 1.1首页功能分区介绍首页功能分区介绍申报状态申报状态查询结果查询结果在此显示在此显示纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍（1）、未申报）、未申报3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可得到的申报状态有以下几类：纳税人端可得到的申报状态有以下几类：纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3

23、、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（2）、待审核）、待审核l 数据提交成功，等待主管税务人员审核数据提交成功，等待主管税务人员审核纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（3）、待比对）、待比对申报信息提示为：申报信息提示为：l 审核通过后的状态如：审核通过后的状态如：此时用户可去比对此时用户可去比对如需点击增值税退回申请如需点击增值税退回申请如点击增值税退回申请如点击增值税退回申请纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报

24、状态：纳税人端可查询到的申报状态：（4）、等待写入征管）、等待写入征管纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（5）、审核不通过，被退回）、审核不通过，被退回当用户查询当用户查询到审核不通到审核不通过的提示后，过的提示后，需根据附注需根据附注的原因进行的原因进行修改报表重修改报表重新上报。新上报。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈（6）、申报失败）、申报失败 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：增值税申报失败原因：增值税申报失败原因：一窗式比对有不符一窗式比对有不

25、符写入征管系统失败写入征管系统失败纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈（7）、申报成功）、申报成功 纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态： 增值税申报信息已成功写增值税申报信息已成功写入征管系统，应征信息发往税入征管系统，应征信息发往税库银，划款成功、失败信息均库银，划款成功、失败信息均发送到纳税人。发送到纳税人。（8）、划款状态查询）、划款状态查询表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍 用户可将填写完成的报表打印出来。用户可将填写完成的报表打印出来。建议用户在建议用户在申报成功申报成功后

26、再打印，以保后再打印，以保证打印的报表与上传到税务局端的报表证打印的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。数据完全保持一致。（2） 打印按钮打印按钮纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。显示。用户仅可打印。打印时遇到这种提示怎么办？打印时遇到这种提示怎么办？ 如有以上提示在如有以上提示在IE浏览器浏览器“工具工具”菜单下菜单下“Internet选项选项”“安安全全”页签下页签下“自定义级别自定义级别”，弹出安全设置对话框，如下图所示：，弹出安全设置对话框，如下图所示： 表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍Inc.add extClick to add Text打印时可进行缩打印时可进行缩放、可预览