项目五日常账务处理

1、项目五日常账务处理总账系统日常业务处理【项目目的】 一、掌握用友ERP-U8软件中总账系统日常 业务处理的相关内容 二、熟悉总账系统日常业务处理的各种操 作 三、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理 的 内容和操作方法【项目内容】 一、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭 证记账 二、出纳管理 三、账簿管理：总账、科目余额表、明细 账、辅助账执行系统菜单“凭证填制凭证”命令，进入填制凭证“窗口，单击”增加“按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型”付款凭证“输入日期”2009.01.02”输入附单据数输入摘要“购买办公用品”输入科目名称“营业费用”及借方金额“500”回车，摘要自动带入到下一行输入科目名称

2、“现金”及贷方金额“500”单击“保存”1253462、增加凭证输入凭证的辅助核算信息在凭证填制过程中，若科目为“银行科目”、“外币科目”、”数量科目”、“辅助核算科目”，则输完科目后，须继续输入该科目的辅助核算信息。（1）业务2：银行科目 4日，财务部冯光从工行提取现金8000元，作为备用金。现金支票号为0104 借：现金 8000 贷：银行存款/工行存款 8000在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式、票号及日期，单击”确认“。凭证输完后，单击”保存“按钮。123456（2）业务3：外币科目6日，收到太平洋集团公司投资资金20000美元，汇率1:

3、7.25。票号：0106 借：银行存款/中行存款 145000 贷：实收资本 145000 输入方法步骤如下图： 15234（3）业务4：数量科目 7日，购空白光盘1000张，单价2元，材料直接入库。转账支票，票号0107 借：原材料/生产用材料 2000 贷：银行存款 /工行存款 2000 输入步骤及方法如下图： 162345（4）业务5:辅助核算客户往来11日，收到咸阳彩虹公司转来转账支票一张，金额为73200元，用以偿还前欠货款。 借：银行存款/工行存款 73200 贷：应收账款 73200 输入步骤及方法如下图：（供应商往来、个人往来和此相似）162354（5）业务5：部门核算14日，

4、经理办公室支付业务招待费3000元。转账支票票号为0114. 借：管理费用/招待费 3000 贷：银行存款/工行存款 3000输入方法及步骤如下图：126354（6）业务6：项目核算18日，生产部领用光盘500张，单价2元，用于生产A软件。 借：生产成本/直接材料 1000 贷：原材料/生产用原材料 1000输入方法及步骤如下图：1263543、查询凭证执行系统菜单”凭证/查询凭证“命令，打开”查询凭证“对话框，选择输入查询条件，单击”确认“按钮，进入”查询凭证“窗口，双击每一行，可以联查此张凭证。1234在此双击任一行均可联查到凭证4、修改凭证（可选做）进入”凭证填制“窗口，点击“查询”按钮

5、，调出要修改的未审核凭证，进行直接修改。注：凭证类型及序号在保存后不可修改，其他参数都可以修改。1325、删除凭证（可选做）（1）作废凭证在“凭证填制”窗口，先查询到要作废的凭证。执行“制单/作废”命令，凭证左上角即可显示“作废”标志。123（2）删除凭证（已作废）在“填制凭证”窗口中，执行“编辑凭证删除/整理”命令，打开“选择凭期间”进行选择，单击“确定”，打开“作废凭证表”对话框，选择要删除的凭证，进行删除，最后整理凭证断号，系统对凭证进行重新编号。123452、出纳签字执行“凭证/出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框，输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗

6、口，点击“确定”按钮，进入进行出纳签字。点击“下账”按钮，可对其他凭证进行出纳签字。1233、审核凭证以账套主管”刘畅“身份重新注册进行审核。执行系统菜单“凭证/审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框，输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证审核列表窗口，单击“确定”，进入“凭证审核”的审核凭证窗口进行凭证审核，单击“下张“可进行其他凭证审核。1234（三）凭证记账以账套主管的身份进行记账。1、记账执行系统菜单“凭证/记账”命令，进入“记账”窗口，根据系统提示进行每一步操作，直到系统提示“记账完毕！“。12345672、取消记账（可选做）（1）激活“恢复记账前状态”菜单执

7、行系统菜单”期末/对账“命令，进入”对账“窗口，按”Ctrl+H”键，弹出“恢复记账前状态功能已被激活”信息提示框，单击“确定”按钮，然后”退出“。123按”Ctrl+H”键4激活“恢复记账前状态”菜单前后对比激活前: 激活后：多出此功能(2)取消记账（账套主管操作）执行“凭证恢复记账前状态”命令，打开“恢复记账前状态”对话框，单击“最后一次记账前状态”按钮，单击“确定”按钮，输入账套主管口令并”确认”系统进行恢复数据，最后弹出”恢复记账完毕“信息提示对话框，单击”确定“按钮。123456 二、出纳管理以“李想”的身份重新注册总账系统（一）现金日记账执行系统菜单“出纳/现金日记账”命令，打开“

8、现金日记账查询条件”对话框，选择科目“1001 现金”，单击“确认”按钮，进入“现金日记账”，双击某行可联查到凭证。12345（二）银行存款日记账银行存款日记账查询与现金日记账查询基本相同，所不同的只是银行存款日记账多一栏结算号栏，主要是对账时用。1432（三）资金日报表执行系统菜单”出纳/资金日报“命令，打开”资金日报表查询条件“对话框，输入查询日期，并选择”有余额无发生也显示“，单击”确认“按钮，进入”资金日报表“窗口。1234(四)支票登记簿执行系统菜单“出纳/支票登记簿”命令，打开“银行科目选择对话框，选择科目，单击”确定“，进入支票登记窗口，单击“增加”，根据实验资料进行增加，然后“

9、保存”再“退出”。13245 三、账簿管理 （一）查询基本会计核算账簿执行系统菜单“账表/科目账/总账“命令，查询总账。余额表、明细账查询方法同总账查询方法。总账查询如下图：1234（二）辅助账簿查询在此仅介绍部门账，通体可进行其他辅助账簿查询1、部门总账执行”账表/部门辅助账/部门总账/部门三栏账“命令，进入”部门三栏总账条件”窗口，输入查询条件，单击“确定”按钮，显示查询结果。14322、部门明细账执行系统菜单”账表/部门辅助账/部门明细账/部门多兰明细账“命令，进入”部门多栏明细账条件“窗口，选择输入查询条件，单击”确认“显示查询结果。双击某比业务，可联查凭证。13243、部门收支分析执行系统菜单”账表/部门辅助账/部门收支分析“进入”部门收支分析条件“窗口，选择分析科目，单击”下一步“，选择分析部门，单击”下一步“，选择分析月份，单击”完成“，显示查询结果。12