金融学第七章

1、第七章第七章商业银行及金融中介商业银行及金融中介商业银行的四项职能商业银行的四项职能2商业银行的组织形式商业银行的组织形式3商业银行的业务负债业务商业银行的业务负债业务1.自有资本自有资本2.吸收存款吸收存款3.银行借款银行借款l向中央银行借款向中央银行借款l银行同业拆借银行同业拆借l国际货币市场借款国际货币市场借款l结算过程中的短期资金占用结算过程中的短期资金占用l发行金融债券发行金融债券l回购协议回购协议商业银行的业务资产业务商业银行的业务资产业务1.现金资产现金资产l库存现金库存现金l在中央银行的存款在中央银行的存款l存放同业资金存放同业资金l托收未达款托收未达款2.贷款贷款1）按贷款期

2、限来分）按贷款期限来分短期贷款；中期贷款；长期贷款短期贷款；中期贷款；长期贷款2）按贷款的保障程度来分）按贷款的保障程度来分信用贷款；抵押贷款；质押贷款；保证贷款信用贷款；抵押贷款；质押贷款；保证贷款3）按贷款的用途来分）按贷款的用途来分工商业贷款；农业贷款；不动产贷款；消费贷款工商业贷款；农业贷款；不动产贷款；消费贷款4）按贷款的偿还方法来分）按贷款的偿还方法来分一次性偿还贷款；分期偿还贷款一次性偿还贷款；分期偿还贷款3.证券投资证券投资4.票据贴现票据贴现商业银行的业务商业银行的业务贴现利息贴现利息=票据面额票据面额X未到期天数未到期天数X日贴现率日贴现率实付贴现金额实付贴现金额=票据面额

3、票据面额-贴现利息贴现利息例：某企业于例：某企业于5月月11日以其持有的未到期银日以其持有的未到期银行承兑汇票向银行申请贴现，该汇票行承兑汇票向银行申请贴现，该汇票3月月5日签发并承兑，日签发并承兑，6月月5日到期，汇票面额日到期，汇票面额10万元，不带息，月贴现率为万元，不带息，月贴现率为0.9%。请。请问贴现利息和实付贴现金额分别为多少？问贴现利息和实付贴现金额分别为多少？商业银行的业务商业银行的业务-中间业务中间业务1)汇兑业务汇兑业务2)结算业务结算业务3)代理业务代理业务4)银行卡业务银行卡业务5)信托业务信托业务6)租赁业务租赁业务7)咨询业务咨询业务商业银行经营方针商业银行经营方

4、针盈利性流动性安全性商业银行的经营方针盈利性1）银行增加收入的渠道）银行增加收入的渠道l提高贷款利率提高贷款利率l扩大贷款数量扩大贷款数量l增加各种手续费收入增加各种手续费收入l增加资本积累增加资本积累2）银行减少支出的手段）银行减少支出的手段l降低负债的利息水平降低负债的利息水平l降低各种管理费用，提高管理水平降低各种管理费用，提高管理水平3）对商业银行的业务经营的意义）对商业银行的业务经营的意义l充实资本和扩大经营规模充实资本和扩大经营规模l增强银行的信誉增强银行的信誉l保持和提高银行的竞争能力保持和提高银行的竞争能力l利于银行业宏观经济活动的运动性利于银行业宏观经济活动的运动性商业银行的

5、经营方针安全性1）银行经营中的主要风险）银行经营中的主要风险l信用风险信用风险l市场风险市场风险l外汇风险外汇风险l购买力风险购买力风险l内部风险内部风险l政策风险政策风险2）风险管理的主要策略）风险管理的主要策略l准备策略准备策略l规避策略规避策略l分散策略分散策略l转移策略转移策略商业银行的经营方针流动性流动性管理流动性管理（1）资金汇集法）资金汇集法缺陷：资金分配顺序中投入资金的比例略有不足缺陷：资金分配顺序中投入资金的比例略有不足 忽略了资金管理中流动性与赢利性的协调忽略了资金管理中流动性与赢利性的协调（2）资金匹配法）资金匹配法缺陷：把贷款作为不流动的资产进行处理缺陷：把贷款作为不流

6、动的资产进行处理 忽略存款的实际变动情况忽略存款的实际变动情况（3）缺口管理法）缺口管理法资金缺口的情况资金缺口的情况l零缺口零缺口l正缺口正缺口l负缺口负缺口商业银行管理理论（一）资产管理（一）资产管理1.1.真实票据论真实票据论2.2.转换理论转换理论3.3.预期收入理论预期收入理论4.4.超货币供给理论超货币供给理论5.5.资产管理的方法资产管理的方法“6C”6C”原则原则（二）负债管理（二）负债管理1.1.购买理论购买理论2.2.销售理论销售理论3.3.负债管理的方法负债管理的方法开拓负债渠道开拓负债渠道金融机构金融机构中央银行中央银行经营性金融机构经营性金融机构金融监管机构金融监管机

7、构中国银监会中国银监会中国证监会中国证监会中国保监会中国保监会商业银行商业银行信托机构信托机构证券机构证券机构租赁机构租赁机构保险机构保险机构政策性银行政策性银行我国金融机构分类14兼并与收购兼并与收购1.并购的原因并购的原因l追求协同效应追求协同效应l实现多元化经营与高速扩张实现多元化经营与高速扩张l适应竞争适应竞争l借壳上市借壳上市l获取优惠政策获取优惠政策2.并购的种类并购的种类1 1）按并购双方产品与产业的联系划分）按并购双方产品与产业的联系划分l横向并购横向并购l纵向并购纵向并购l混合并购混合并购兼并与收购兼并与收购2）按并购的实现方式划分）按并购的实现方式划分l承担债务式并购承担债

8、务式并购l现金购买式并购现金购买式并购l换股并购换股并购l以股权换股权以股权换股权l以股权换资产以股权换资产3）按并购双方的关系划分）按并购双方的关系划分l善意并购善意并购l敌意并购敌意并购4）按并购交易是否通过证券交易所划分）按并购交易是否通过证券交易所划分l要约收购要约收购l协议收购协议收购专业性银行、储蓄银行、储蓄银行l以吸收居民储蓄存款为主要业务以吸收居民储蓄存款为主要业务l以为居民提供贷款为主要资金运用以为居民提供贷款为主要资金运用l以购买债券，股票为投资收益以购买债券，股票为投资收益、抵押银行、抵押银行l以发放不动产抵押证券为资金来源以发放不动产抵押证券为资金来源l资金运用资金运用

9、l以土地为抵押的长期贷款，对象是土地所有者或购以土地为抵押的长期贷款，对象是土地所有者或购买土地者买土地者l以城市不动产为抵押的长期贷款，对象是房屋所有以城市不动产为抵押的长期贷款，对象是房屋所有者或建筑经营者者或建筑经营者合作银行1）资金来源）资金来源l财政拨款或政府出资（所占比例很小）财政拨款或政府出资（所占比例很小）l下级合作银行或信用合作社上缴的存款和股金下级合作银行或信用合作社上缴的存款和股金2）主要业务）主要业务l为下级合作银行或信用合作社提供贷款为下级合作银行或信用合作社提供贷款l直接发放大额，长期贷款直接发放大额，长期贷款l在信用合作社之间调剂资金，组织清算和汇兑在信用合作社之

10、间调剂资金，组织清算和汇兑l开展证券和国外业务开展证券和国外业务政策性银行1.开发银行：专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融开发银行：专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机构机构1）主要类型）主要类型国际性开发银行；区域性开发银行；本国性开发银行国际性开发银行；区域性开发银行；本国性开发银行2）资金来源）资金来源政府注资政府注资; 债券发行；存款吸收；资金借入债券发行；存款吸收；资金借入3）资金运用）资金运用贷款；投资；债务担保贷款；投资；债务担保4）中国国家开发银行成立目的）中国国家开发银行成立目的l有效集中资金和力量保证国家重点建设有效集中资金和力量保证国家重点建设l解决经济发展中的解

11、决经济发展中的“瓶颈瓶颈”制约制约l增强国家对固定资产投资的宏观调控能力增强国家对固定资产投资的宏观调控能力国家开发银行5）中国国家开发银行的主要业务）中国国家开发银行的主要业务l管理和运用国家核拨的预算经营性建设资金管理和运用国家核拨的预算经营性建设资金l向国内金融机构发行金融债券；向社会发行财政担保的向国内金融机构发行金融债券；向社会发行财政担保的建设债券建设债券l向国家基础设施和产业，支柱产业的大中型基本建设和向国家基础设施和产业，支柱产业的大中型基本建设和技术改造项目及配套工程发放政策性贷款技术改造项目及配套工程发放政策性贷款l根据国家利用外资计划筹借国际商业贷款，经批准在国根据国家利

12、用外资计划筹借国际商业贷款，经批准在国外发行债券外发行债券l办理建设项目贷款条件评审，咨询和担保业务；为重点办理建设项目贷款条件评审，咨询和担保业务；为重点项目寻找国内外合作伙伴，提供投资机会与信息项目寻找国内外合作伙伴，提供投资机会与信息农业政策性银行2.农业政策性银行：以低利率中长期优惠贷款促进农业生农业政策性银行：以低利率中长期优惠贷款促进农业生产经营的金融机构产经营的金融机构1）主要职能）主要职能提供农业低利贷款与特别政策性贷款提供农业低利贷款与特别政策性贷款2）主要资金运用）主要资金运用贷款；担保；发放补贴贷款；担保；发放补贴3）中国农业发展银行的主要业务）中国农业发展银行的主要业务

13、l办理主要农副产品的国家专项储备贷款办理主要农副产品的国家专项储备贷款l办理主要农副产品的收购，调销，加工贷款办理主要农副产品的收购，调销，加工贷款l办理国务院确定扶贫和农业综合开发贷款办理国务院确定扶贫和农业综合开发贷款l办理国家确定的小型农，林，牧，水利基本建设和技术办理国家确定的小型农，林，牧，水利基本建设和技术改造贷款改造贷款l发行金融债券，办理境外筹资发行金融债券，办理境外筹资进出口政策性银行3.进出口政策性银行：为促进进出口贸易，改善国家收支，进出口政策性银行：为促进进出口贸易，改善国家收支，特别是支持本国对外贸易的金融机构特别是支持本国对外贸易的金融机构1）资金来源）资金来源政府

14、拨入资金，借入资金，债券发行政府拨入资金，借入资金，债券发行2）资金运用）资金运用贷款；担保；提供补贴贷款；担保；提供补贴3）中国进出口银行的主要业务）中国进出口银行的主要业务l办理有关产品的出口信贷业务办理有关产品的出口信贷业务l办理有关产品的政府贷款，混合贷款，国家银行间贷款办理有关产品的政府贷款，混合贷款，国家银行间贷款业务业务l办理短期、中长期出口信用保险，进出口保险，出口信办理短期、中长期出口信用保险，进出口保险，出口信贷担保贷担保l经国家批准，在境外发行金融债券经国家批准，在境外发行金融债券其他金融机构l保险公司保险公司l信托公司信托公司l财务公司财务公司l金融租赁公司金融租赁公司

15、l证券公司证券公司l基金公司基金公司保险公司的业务范围l人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；意外伤害保险等保险业务；l财产保险业务，包括财产损失保险、责任财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务；保险、信用保险、保证保险等保险业务；l国务院保险监督管理机构批准的与保险有国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。关的其他业务。信托公司的经营范围l信托公司可以申请经营下列部分或者全部本外信托公司可以申请经营下列部分或者全部本外币业务：资金信托；动产信托；不动产信托；币业务：资金信托；动产信托；不动

16、产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；办理咨询、融资、公司理财、财务顾问等业务；办理咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；法律资信调查等业务；代保管及保管箱业务；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。其他业务。金融租赁公司的业务范围l经中国银行业监督管理委员会批准，金融租赁经中国银行业监督管理委员会批准，金融租赁公司可经营下了部分或全部本外币业务：