商业银行经营学第一章概述

1、第一节 商业银行的性质与功能 第二节 商业银行的组织结构 第三节 商业银行经营目标 第四节 商业银行的经营环境学习目的掌握商业银行的性质与基本职能理解并掌握商业银行经营的“三性”目标了解商业银行的基本组织结构掌握政府对商业银行监管的主要内容一、商业银行的性质1、商业银行是企业2、商业银行是特殊的企业3、商业银行是特殊的金融企业4、商业银行的定义商业银行工商企业经营对象 金融资产和负债 物质产品和劳务 经营内容货币资金融通商品生产和流通经营方式信用方式买卖方式承担责任对股东、客户与社会负责对股东和客户负责商业银行与一般工商企业的区别银行可按银行可按职能职能划分为中央银行、商业银行和专业银行划分为

2、中央银行、商业银行和专业银行商业银行与其他银行的异同点商业银行与其他银行的异同点商业银行中央银行专业银行业务范围差异业务经营具有广泛性、综合性;唯一可以吸收活期存款的金融机构国家的金融管理当局，金融体系核心，不以盈利为目的提供专门的金融服务，业务经营具有局限性 相同点 经营对象和内容相同 定义要点：定义要点：v追求利润最大化v以金融资产和负债为经营对象v多功能、综合性的金融企业1、信用中介2、支付中介3、信用创造4、金融服务5、调节经济第一章第一章第一节第一节 商业银行性质与职能商业银行性质与职能 信用中介（基本职能）信用中介（基本职能） 1）信用中介职能含义 通过商业银行的负债业务，把社会上

3、的闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济的产业部门。 2）信用中介职能的作用 实现资本盈余与短缺之间的调剂，从而调节社会经济 l 闲散资金集中 投入再生产 扩大生产规模 促进经济增长 l 短期资本转化为长期资本，调节社会产业结构支付中介（传统职能）支付中介（传统职能）1） 支付中介职能的含义 指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换等货币经营业务的职能。2）支付中介职能的作用 加速资金结算和周转速度，促进经济增长3）支付中介职能与信用中介职能的关系l 支付中介先于信用中介职能而出现l 两者互为条件，相辅相成 支付中介作用的发挥有赖于信用中介所吸

4、收的存款； 支付中介作用构成了商业银行的借贷关 两者作用的发挥产生信用创造功能信用创造信用创造1）信用创造职能的含义信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量扩大社会货币供应量。此种货币非现金货币，而是存款货币，只是一种帐面上的流通工具和支付手段。 2）信用创造职能发挥的制约因素： 必须以原始存款为基础。 受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比。 创造信用的条件是要有贷款需求。 金融服务金融服务 商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量

5、信息的优势，运用电子计算机等先进手段，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等。 调节经济调节经济 调节经济的职能是指商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用的功能。一、商业银行的设立 二、银行的组织结构 三、商业银行体系及主要类型 1、商业银行设立所考虑的因素/ 顾客（公司客户和个人客户） （人口状况、人口密度、生活习惯）/ 地理位置/ 经济水平/ 竞争态势/ 经营成本2、商

6、业银行设立的程序 第一章第一章第二节第二节 商业银行组织结构和体系商业银行组织结构和体系二、商业银行的组织结构决策机构 执行机构 监督机构 股东大会：最高权力机构 董事会：决策机构 总经理 业务职能部门 稽核部 股东、董事 管理机构全面管理财务管理人事管理经营管理市场营销管理第一章第一章第二节 商业银行组织结构和体系招商银行的内部组织结构思考：此种结构存在何问题？三、商业银行的体系三、商业银行的体系1、商业银行体系商业银行体系：一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型并组成该国商业银行整体结构。2、商业银行体系的划分标准商业银行体系的划分标准：所有权 ：私人银行 、股份银行、国有银行业务地域 :

7、地方银行、 区域银行 、全国银行 业务对象 ：批发性银行 、零售性银行 组织形式 ：单元制 、分行制 、持股公司制 业务范围 ：全能银行 、职能银行 第一章第一章第二节 商业银行组织结构和体系企业内部管理难度大 业务发展受限制 垄断，损失的连锁反映大 规模小，成本高 缺点 便于国家统一管理、控制 促进本地经济发展 网点多，易吸存，资金充裕 管理效率高 规模大，有规模经济效益 限制垄断 优点 分行制 单元制 （美国）单元制和分行制的优缺点比较单元制和分行制的优缺点比较银行持股公司制（集团制银行）银行持股公司制（集团制银行） 即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。在法律上，

8、这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于股权公司控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。 目前，我国金融控股公司的形式包括两种：n国有商业银行独资或全资成立金融机构形成控股公司，中行的中银控股；n由企业集团形成的金融控股公司，如中信集团、光大集团。职能银行与全能银行1、职能银行：指只能经营传统商业银行业务，不能进行证券承销业务的商业银行。2、全能银行（Universal Bank）：又称综合银行，指不受金融业务分工限制，能全面经营各种金融业务的商业银行。全能银行有三种类型：商业银行+投资银行商业银行+投资银行+保险公司商业银行+投资银行+保险公司+非金融企业股东 （可见，持股公司天生适

9、合于混业经营，是金融混业经营的制度创新。）全能银行与职能银行=分业经营与混业经营1、问题的实质：金融组织的生产或经营范围的扩张与收缩问题。混业经营是金融业自身发展的内在要求。2、分业经营：以法规把金融各业的业务分开，起“防火墙”作用。内在“防火墙”：把综合银行与企业的业务分离。外在“防火墙”：把银行业与其他金融业业务分离。v安全性v流动性v盈利性安全性1）含义：银行避免不确定因素所造成的损失，按期收回本金、利息的可靠程度。2）必要性银行是经营风险的行业（信用经营的方式）银行一旦破产，其社会影响巨大银行的资本结构决定其承受风险的能力较弱3）具体措施n合理安排资产规模和结构n提高自有资本在全部负债

10、中的比例n合法经营介绍：金融脆弱性金融脆弱性：商业银行经营中所面临的种种风险决定其具有容易遭受失败的本性。金融脆弱性一旦积累到一定程度，就会以金融、经济危机爆发。金融脆弱性的主要衡量手段：1）清偿力（资产和负债之差）2）不良贷款率流动性1）含义）含义：商业银行随时满足客户提现和告贷款需求的支付能力。 资产流动性：资产没有损失的情况下迅速变现的能力 负债流动性：通过创造主动负债进行2 2）必要性）必要性商业银行资金来源的不稳定 资金运用的不确定性 3）具体措施）具体措施（资产）利用多层次的流动储备满足流动性需求 一级准备：现金资产 二级准备：短期证券（负债）创造主动负债盈利性1)含义：商业银行业

11、务经营中获取利润的能力。2)必要性/银行作为企业，需要满足投资人（股东）的收益/盈利能力的增强可以提高银行的声誉/盈利能力的提高可以增强银行抗风险的能力3）具体措施0控制管理费用0增加服务费收入0加强盈利指标管理“三性”目标之间的关系统一流动性与安全性相关安全性是前提，流动性是手段，盈利性是目标矛盾 安全性、流动性与盈利性间存在矛盾第四节 商业银行的经营环境一、商业银行经营环境（一）概述1、商业银行经营环境的内部组成因素银行资本金融人才组织机构内部管理机制2、商业银行经营环境的外部组成因素间接因素：国家经济制度、生产力发展水平、国际经济环境直接因素:利率、汇率、监管、竞争、客户行为（二）商业银

12、行经营的宏观经济环境变化（二）商业银行经营的宏观经济环境变化1、发达国家宏观经济的波动和不确定性2、发展中国家的银行债务危机3、东亚、东南亚经济的影响/1971年，布雷顿森林体系解体，发达国家的币值急剧波动，对银行经营形成挑战。/1973年，石油输出国组织（OPEC）第一次禁运导致发达国家价格水平大幅上升，诱发70年代中期的世界性经济衰退。/发达国家在八九十年代分别经历了两次经济波动。经济周期中，经济衰退必然影响银行业的资金来源与需求。 相关经济事件对银行业经营的影响/OPEC石油的禁运积累了巨额石油美元，并存入发达国家商业银行，为此，银行扩大了对发展中国家的国际贷款（集中于南美洲国家）/19

13、73-1979，发展中国家就获得了1500亿美元的浮动利率，固定期限的国际商业贷款。贷款数额大大超过偿债能力，并承担着巨大的利率和汇率风险。/1979年第二次石油禁运导致世界范围内物价上涨 、利率提高。发展中国家所赚外汇难以支付外债出现严重违约。 结果：债务问题改变了发达国家银行业经营管理。相关经济事件（三）银行业竞争环境的激烈n资金来源方面的竞争n资金使用方面的竞争 金融脱媒（金融脱媒（Disintermediation，金融非中介化）：金融资产纷纷绕开商业银行这个媒介体系,流向非银行金融中介和证券市场。 金融时报显示：1999年至2004年金融机构信贷资产在6年里占比下降了8.85%，有价

14、证券投资上升了1.7%；2003年到2004年，我国商业银行新增存款少增4668.7亿元，新增贷款少增9335亿元。n来自其他行业的竞争 1）传统业务利润下降 其他业务的利润填补缺口 2）其他业务（信托、评估、保险等）竞争激励，促使银行组成金融集团，提供多样化金融服务，巩固市场。 3）银行拓展重要领域：投资银行业务投资银行业务n非金融机构竞争（四）商业银行的监管环境n商业银行监管的概念 监管（Supervise）：对金融企业行为行为的一般性监督管理。 管制（Regulation)：协调金融市场的商业行为而采取的各种行为规则或制度安排。n商业银行监管的原因n商业银行监管的内容n存款保险制度商业银

15、行监管的原因1）外部效应加强风险管理银行经营不善坏账多流动性风险破产危及社会2）信息不对称保护消费者（储户）利益。 监管当局与银行信息不对称 储户与银行的信息不对称 银行与借贷者信息不对称 结果：逆向选择 道德风险3）自然垄断服务效率下降商业银行监管的内容1、监管原则：CAMELS（Capital）代表资本（Asset）代表资产（资产品质是关键）（Management）代表管理（Earning）代表收益 以同业间的资产收益率和资本收益率衡量 （Liquidity）代表清偿能力 S (Sensitivity to Market Risk)代表银行对市场风险的敏感程度2、商业银行监管的具体内容q银

16、行业准入。以防止银行业的过度集中而降低经济运行效率。 q银行资本的充足性。按巴塞尔协议规定执行。 q银行的清偿能力。q银行业务活动的范围。 国际共识：不能从事与银行业务无关的商业贸易活动。q贷款的集中程度。 预防性管理措施预防性管理措施保护性管理措施最后贷款人制度 一国的监管当局有责任向银行提供紧集资金援助，帮助其渡过危机，并且使整个金融业避免受到连锁反应。存款保险制度存款保险制度1、概念：商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构。当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构对小额存款者在一定限度内代为赔付存款的保险机制。2、建立目的：减少银行挤兑和破产带来的外部性。

17、保护小额存款者维持金融系统稳定3、本质：心理支持系统，保护存款人利益、稳定金融体系和机制的事后补救措施。3、存款保险制度的优缺点比较优点保护存款人建立公众对金融机构信心保障金融机构稳健经营缺点增加经营成本引致银行经营道德风险难以正确定价（一般，选择与风险评级联系的费率安排。但评级标准未必能客观全面反映经营状况；不排除存户对评级低的银行挤兑行为，同样会造成金融动荡。）是否金融管制越多，欺诈行为越少？否。当年山西票号的情况，从19世纪到20世纪初100年间，没有中央监管，靠什么维持而没有欺诈行为呢？信誉！在政府管制下，现存银行拥有垄断权，可以坐享丰厚的垄断利润，干嘛要建立信誉呢？在利率自由化情况下

18、，信誉好的银行可以给存款人较低利息；不好的银行要付高利息，因此银行都积极建立良好信誉。还有一个问题，则是产权问题。银行是属于国家的，有政府作保证，则把钱存在哪一个银行均没有区别，因此，百姓不会有积极性，选择银行或支惩罚信誉不好的银行。v掌握商业银行的性质和职能；v了解商业银行的基本组织结构；v掌握商业银行经营的“三性”目标v掌握商业银行监管的主要内容本章的重要概念存款保险制度最后贷款人CAMELS原则银行制度银行监管金融脱媒全能银行职能银行持股公司制分行制单元制银行体系商业银行复习思考题什么是商业银行？它有哪些功能？商业银行的经营原则有哪些？简述商业银行的组织结构。为什么要对商业银行进行金融监管？监管的内容主要包括什么？为什么分业经营是我国现阶段的必然选择？混业经营是我国商业