2021年春季银行从业资格阶段测试卷含答案和解析.docx

1、2021年春季银行从业资格阶段测试卷含答案和解析一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于（）OA、1988 年B、1992 年C、1994 年【参考答案】：A【解析】：1988年，我国银行开始根据财政部规定计提呆账准备 金，从而逐步建立起呆账核销制度。2、下列对于商业银行委托贷款业务的表述，正确的是（）。A、具体贷款条件由商业银行与借款人商定B、商业银行承担贷款信用风险C、商业银行收取手续费【参考答案】：C【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题3、公司里的日常业务执行与经营决策机构是（）。A、董事会B、监事会C、股东大会【参考答案

2、】：A【解析】：董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营 决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议, 负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司 基本管理制度。【解析】：个人信用信息基础数据库管理暂行办法规定，中国 人民银行负责组织商业银行建立个人信用信息基础数据库，并负责设立 征信服务中心，承担个人信用数据库的日常运行和管理。25、下列关于信托产品的表述错误的是（）。A、信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益 人所有B、信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定 性的影响C、通常情况下，信托资金可以提前支付【参考答

3、案】：C【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】在通常情况下，信托资金不可以提前支取。但如果合同有 约定，则在信托合约生效后几个月，委托人（受益人）可以转让信托受 而_权O26、客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划合约，则 （）o 2010年10月真题A、该银行根据约定条件保证客户的收益B、该银行根据约定条件不保证客户的本金和收益C、该银行根据约定条件保证客户的本金安全【参考答案】：B【解析】：根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第十五条 规定，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资 收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。27、国家赋予拟定外汇

4、市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作 秩序，培育和发展外汇市场职责的金融监管机构是（）。A、中国人民银行B、中国证监会C、国家外汇管理局【参考答案】：C【解析】：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构，是国 务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。28、理财师需要告知客户的理财服务信息不包括（）。A、解决财务问题的条件和方法B、如实告知客户自己的能力范围C、客户应该信任专业理财师可以胜任任何角色【参考答案】：C【解析】：理财师应该坦诚地让客户知道自己的工作职责，清楚表 达能为客户提供和不能为客户提供的服务。没有一个专业人士是全能的, 专业理财师没有必要去假装或默认自己并不能胜任的角色。

5、29、无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客 户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两 个或两个以上主权地区的业务，就难免会受到（）的影响。A、国别风险B、声誉风险C、流动性风险【参考答案】：A【解析】：国别风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与 金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风 险。国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起，它超出了债权人的 控制范围。30、无形资产、固定资产原值的确定方法（）A、无关B、相同C、相似，但不完全相同【参考答案】：B【解析】：无形资产原值的确定方法与固定资产相同。31、根据个人贷款管理暂行

6、办法，下列不同属于采用贷款人受 托支付的例外情形的是（）A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万人民币 的B、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的C、借款人能够事先确定具体交易对象，且以保证方式担保的【参考答案】：C【解析】：第三十三条有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支 付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人 民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的;（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四） 法律法规规定的其他情形的。32、各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。A、调剂

7、短期资金余缺B、增加流动性C、降低风险【参考答案】：A【解析】：同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。 同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机 构日常资金的支付清算和短期融通需要。33、法律风险与操作风险之间的关系是（）。A、操作风险和法律风险产生的原因相同B、法律风险与操作风险相互独立C、法律风险是操作风险的一种特殊类型【参考答案】：C【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊 类型的操作风险。操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风 险。34、商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户

8、 在第1年的违约率是0. 8%,第2年的违约率是1.4%,第3年的违约率 是2.1%。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款 预计到期可收回的金额为（）。2010年5月真题A、925. 47 万元B、957. 57 万元C、985. 62 万元【参考答案】：B【解析】：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部 归还的概率为：（1-0.8%） X （1-1.4%） X （1-2. 1%）二95. 7572%,则该 笔贷款预计到期可收回的金额为:1000X95. 7572%957, 57 （万元）。35、不能作为保证人的是（）。A、担保公司B、自然人C、医院、学校等以公共利益

9、为目的的事业单位、社会团体【参考答案】：C【出处】：2013年下半年公司信贷真题【解析】担保法规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批 准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；学校、幼儿 园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法 人的分支机构、职能部门不得为保证人；企业法人的分支机构有法人书 面授权的，可以在授权范围内提供保证。因此，根据法律规定，除非有 特殊情形，否则国家机关、公益性事业单位、社会团体、企业法人的分 支机构、职能部门均不得作为保证人为他人提供担保。36、以下用途的资金中不可以存入专用存款账户的是（）。A、基本建设资金B、社会保障基金C、设立临

10、时机构【参考答案】：C【解析】：设立临时机构的资金应存入临时存款账户。37、下列属于提高商业银行资本充足率分母对策的是（）。A、发行优先股B、发行普通股C、降低风险加权总资产【参考答案】：C【解析】：商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降 低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险 的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降 低规模，二是调整结构。降低总的风险加权资产的方法，主要是调整资 产结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。ABC三 项属于分子对策。38、下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是（）。A、风险文化建设应当主要

11、交由风险管理部门来完成B、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击 达到目的C、商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和 绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化【参考答案】：A【解析】：答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是 一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化, 要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立 管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。 只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并 辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛 围。39、假设

12、人民币兑美元的即期汇率为1美元=7. 0000人民币，美元 年利率为2%,人民币年利率为4%,则按照利率平价理论，一年期人民 币兑美元远期汇率为()。A、1美元二5.8654人民币B、1美元二7. 1372人民币C、1美元=6. 8654人民币【参考答案】：C【解析】：利率平价理论认为远期汇率和即期汇率的比例，等于远 期合约期限两种货币利率的比例。因此，一年期人民币兑美元远期汇率 为：7.0000X (1+2%) / (1+4%) =6. 8654o40、关于普通准备金的计提方法表述不正确的是()。A、按照全部贷款的余额确定的普通准备金水平最高，但有重复计 算风险的可能B、在贷款风险分类后，按

13、照正常类贷款余额计提普通准备金的方 法相对简便，但计算出的普通准备金水平相对较低C、按照全部贷款的余额确定的普通准备金水平最低，但有重复计 算风险的可能【参考答案】：c【解析】：对普通准备金的计提基数的确定方法，各国也有不同。 有些国家是按照全部贷款的余额确定；有的国家是在全部贷款余额之中 扣除专项准备金后确定；还有的国家是在贷款风险分类后，按照正常类 贷款余额计提。按照三种方法分别计算出的普通准备金水平略有不同， 第一种方法计算出的准备金水平最高，但有重复计算风险的可能；第二 种方法略微复杂，但更为合理；第三种方法相对简便，但计算出的普通 准备金水平相对较低。目前，比较常用的方法是第二种方法

14、。故选D。41、上市银行的董事会应该对（）负责。A、监事会B、股东大会C、行长【参考答案】：B【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】董事会对股东大会负责。42、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。A、维护金融体系的安全和稳定B、维护公众对银行业的信心C、保护债权人利益【参考答案】：B【解析】：中华人民共和国银行业监督管理法第三条规定：银 行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行 业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争 能力。43、假定银行总体经济资本为C,有3个分配单元，对应的非预期 损失分别为CVaRl, CV

15、aR2, CVaR3,如果该商业银行采用基于非预期损 失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为()。A、CVaR3B、C X CVaR3/(CVaRl+CVaR2+CVaR3)C、CVaR3/(CVaRl+CVaR2+CVaR3)【参考答案】：B【解析】：假定银行总体经济资本为C,有3个分配单元，对应的 非预期损失分别为CVaR1、CVaR2、CVaR3,如果该商业银行采用基于非 预期损失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为 CXCVaR3/(CVaR1 +CVaR2+CVaR3)，所以 C 项正确。44、()体现了公司信贷产品本质，在信贷产品中处于中心地位。A、

16、核心产品B、扩展产品C、期望产品【参考答案】：A【解析】：核心产品体现了公司信贷产品的本质消费者所能得 到的基本利益，是公司信贷产品的实质内容，在信贷产品的三个层次中 居于中心地位。45、在客户对价格十分敏感的情况下，竞争基本上是在价格上展开 的，此时采用()特别奏效。A、专业化策略B、情感营销策略C、成本领先战略【参考答案】：C【解析】：本题考查银行营销的低成本策略(即成本领先战略)。46、下列关于马柯维茨的投资组合理论的说法，不正确的是（）。A、该理论假定市场上的投资者都是风险偏好的-B、均值方差模型是目前投资理论和投资实践的主流方法C、该理论认为，最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资

17、者 的无差异曲线和资产的有效边界线的交点【参考答案】：A【解析】：按照马柯维茨的投资组合理论，市场上的投资者都是理 性的，即偏好收益、厌恶风险。47、远期利率合约协定利率的期限通常是（）。A、1个月至3个月B、1个月至12个月C、1个月至24个月【参考答案】：B【解析】：远期利率合约是指交易双方同意在合约签订日，提前确 定未来一段时间内（协定利率的期限）的贷款或投资利率，协定利率的 期限通常是1个月至1年。48、（）是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后， 本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。A、损失类贷款B、次级类贷款C、可疑类贷款【参考答案】：A【解析】：损失类贷款是指在采取所

18、有可能的措施和一切必要的法 律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。49、下列银行票据中既可以转账也可以提取现金的是（）A、现金支票B、普通支票C、划线支票【参考答案】：B【出处】：2013年上半年法律法规与综合能力真题【解析】现金支票用来支取现金；转账支票只能用于转账，不能支 取现金；普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两 条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。50、下列行为中，（）不属于持有、使用假币罪的范畴。A、使用假币购买商品B、使用假币参与赌博C、以假币作为资信证明【参考答案】：C【解析】：D项，持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入 流通领

19、域，如将假币作为资信证明给别人察看，应不属于本罪中使用的 范畴。51、信用风险监管指标不包括（）。A、不良资产率B、单一客户授信集中度C、存贷款比例【参考答案】：C【解析】：答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不 良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不 良贷款拨备覆盖率。52、下列指标的计算公式中，正确的是（）。4、下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）。A、下游企业将产成品提供给销售公司销售B、母公司从子公司套取现金C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题解析】横向多元化企业集团内部的关联交易主

20、要是集团内部企业 之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公 司先将现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司； 子公司通过配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投 资收益。最终的结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获 取了额外的投资收益，虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利能力， 降低了负债比率，以获得高额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重 点考察交易对双方利润和现金流5、有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务 发生的损失属于内部流程风险中的（）。A、错误监控/报告B、交易/定价错误C、财务/会计错误【参考答案】：A【解

21、析】：错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混 乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不 准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确（发生损失）。6、下列关于贷款损失准备金计提方法的说法，错误的是（）。A、特别准备金以受影响贷款组合的余额为基数计提B、对于一些金额小、数量多的贷款，要采取分项处理的办法A、资本金收益率二税后净收入/资产总额B、净业务收益率二（营业收入-营业支出）/资产总额C、非利息收入率二（非利息收入-非利息支出）/ （营业收入-营业 支出）【参考答案】：B【解析】：A项，资本金收益率二税后净收入/资本金总额；B项， 资产收益率二税后净收

22、入/资产总额；D项，非利息收入率二（非利息收 入-非利息支出）/资产总额。53、中国建设银行深圳分行的“女子特色银行”、“汽车银行体 现了银行在进行市场定位时的（）原则。A、突出特色B、发挥优势C、展示个性【参考答案】：A【解析】：银行进行市场定位时，可根据所处地理位置或自身服务 的特点，区分出不同的特色，设置分支机构，这体现了银行的突出特色 原则。54、保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止 等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起（）OA、6个月B、2年C、5年【参考答案】：B【解析】：保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清 时为止等类似内容的

23、，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之 日起2年。55、市场利率会对经济各方面产生影响，下列说法错误的是（）。A、市场基准利率是金融资产定价的基础B、市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资C、市场利率的提高会导致债券的价格下降【参考答案】：B【解析】：利率水平是资金使用成本的反映，利率上升不仅带来开 发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产 的社会需求，导致房地产价格的下降。C项，利率上升会降低房地产的 社会需求，减少房地产市场投资。56、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求 以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）计 算监管资

24、本要求。A、外部操作风险计量系统B、内部操作风险计量系统C、内部操作风险识别系统【参考答案】：B【解析】：高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资 格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过 内部操作风险计量系统计算监管资本要求。57、根据，商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，对全 部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）A、10%B、15%C、50%【参考答案】：c【解析】：对一个关联方的授信余额不得超过银行资本净额的10%,对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超 过商业银行资本净额的15%,对全部关联方的授信余额不得超过商业 银行资

25、本净额的50%58、国家开发银行成立时的主要任务是（）。A、国家重点建设项目融资B、农业政策性贷款C、工商信贷和储蓄业务【参考答案】：A【解析】：BC两项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的 任务；D项是中国工商银行成立之初的主要业务。59、购买理财产品属于理财顾问业务流程中（）步骤的内容。A、实施计划B、财务分析C、财务规划【参考答案】：A【出处】：2014年下半年个人理财真题解析】购买理财产品属于理财顾问业务流程中实施计划的步骤。60、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（）。A、公司管理层B、固定资产折旧率C、固定资产剩余寿命【参考答案】：A【解析】：与固定资产扩张相关

26、的借款需求，其关键信息主要来源 于公司管理层。管理层可推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产 能力受限，或者利好机会出现以及融资成本降低时再进行投资。因而银 行必须与公司管理层进行详细讨论，了解公司的资本投资计划，进而评 估固定资产扩张是否可成为合理的借款原因。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、（）是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失, 以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响 而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。A、法律风险B、声誉风险C、国家风险【参考答案】：B【解析】：答案为C。对声誉风险含义以及相关知识点的考查。2

27、、交易商在做一个基于现金和S&P500期货套期保值合约，其主 要的风险因素是（）。I.利率风险；II.汇率风险；III.权益价格风险; IV.红利收益率假设设置错误的风险。A、I、IIB、I、IIL IVC、I、II、III、IV【参考答案】：B【解析】：期货价格是现货价格、利率和红利收益率的函数。期货 价格与现货价格、无风险利率以及到期时间存在正向关系，与红利收益 率存在反向关系。3、系统缺陷造成的风险不包括（）。A、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技 部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因

28、，商业 银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统 设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质 量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的 稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。4、下列对流动资产周转率的理解，错误的是（）。A、流动资产周转率是指客户一定时期的主营业务收入与流动资产 余额的比率B、可以利用流动资产周转率来进行企业营运能力分析C、流动资产周转率是反映企业流动资产运用效率的指标【参考答案】：A【解析】：流动资产周转率是指客户一定时期的主营业务收入与流 动资产平均余额的比率，流动资产平均余额二（期初流动资产+期末流动 资

29、产）/205、下列关于个人住房贷款信用风险防范措施的表述错误的是（）。A、加强对借款人还款能力的甄别B、深入了解客户还款意愿C、防范个人住房贷款违约风险需特别重视把握借款人的抵押物【参考答案】：C【出处】：2014年上半年个人贷款真题【解析】本题考查个人住房贷款信用风险的防范措施。防范个人住 房贷款违约风险需特别重视把握借款人的还款能力，改变以往“重抵押 物、轻还款能力”的贷款审批思路。6、基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所 申购或著赎回的基金是（）。A、契约型基金B、封闭式基金C、开放式基金【参考答案】：C【出处】：2013年上半年个人理财真题【解析】开放式基金的基金份额

30、总额不固定，封闭式基金份额固定。7、下列理财业务从业人员的行为没有违背从业人员限制性条款的 是（）。A、根据客户要求提供合适的投资产品，主动代替客户做出最佳选 择，并向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险B、从业人员利用有意隐瞒或歪曲理财产品（计划）重要风险信息 等欺骗手段销售理财产品（计划）C、对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资 产品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品 的客户推介或销售该产品【参考答案】：C【解析】：A项，根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第 三十七条的规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时， 应提供合适

31、的投资产品由客户自主选择，并向客户解释相关投资工具的 运作市场及方式，揭示相关风险；B项，根据商业银行个人理财业务 管理暂行办法第四十条的规定，对非保证收益理财计划，在与客户签 订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的 主要依据；C项，根据关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知的规定，商业银行应严肃处理利用有意隐瞒或歪曲理财产品（计划） 重要风险信息等欺骗手段销售8、下列题目中，不计入资产负债表的是（）。A、投资收入B、股本溢价C、股权投资【参考答案】：A【解析】：解析：资产负债表反映的是企业资产、负债、所有者权 益的状况。9、抑制需求拉动通货膨胀，应该采取的措施是（

32、）。A、控制货币供应量B、解除托拉斯组织C、减税【参考答案】：A【解析】：由于需求拉动通货膨胀的起因是过度需求，因此，只要 抑制总需求，就可以达到抑制通货膨胀的目的。在政策上，政府可以通 过实行紧缩性的财政政策和紧缩性的货币政策来实现。10、从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是（）OA、统一法人B、以区域管理为主的总分行型C、以业务线管理为主的事业部制组织架构【参考答案】：A【解析】：从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形 式是统一法人组织架构；从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构 的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。11、（）是对随机变量偏离期望的

33、离散程度的度量。A、方差B、协方差C、均方差【参考答案】：A【解析】：方差是对随机变量偏离期望的离散程度的度量。标准差 也称均方差，是各数据偏离平均数的距离（离均差）的平均数，它是离差 平方和平均后的方根。两个不同参数之间的方差就是协方差。故选A。12、股票A的价格为38元/股，某投资者花6. 8元购得股票A的买 方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股40元的价格购买1股A 股票。现知6个月后，股票A的价格上涨为50元，则此时该投资者手 中期权的内在价值为（）元。A、-1. 8B、3.2C、10【参考答案】：C【解析】：内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的 收益或利润。6个月后

34、，股票A的价格上涨为50元，此时投资者若执 行期权，将获得10 （50-40）元的收益，故期权的内在价值为10元， 此投资者获得的收益为10-6.8=3. 2 （元）。13、抵债资产的保管方式不包括（）。A、上收保管B、委托保管C、亲自保管【参考答案】：C【出处】：2013年上半年公司信贷真题【解析】银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别（包括 不动产、动产和权利等）、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托 保管等方式。14、通常情况下，商业银行需要保有的最低资本量是（）。A、商业银行经济资本B、商业银行资产规模C、商业银行会计资本【参考答案】：A【出处】：2014年下半年法律法规与综合

35、能力真题【解析】经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计 算的、银行需要保有的最低资本量。15、根据代理权产生的根据不同而将代理分类，其中不包含（）。 2010年10月真题A、委托代理B、合同代理C、指定代理【参考答案】：B【解析】：根据代理权产生的根据不同，代理可分为：委托代理, 委托代理人按照被代理人的委托行使代理权；法定代理，法定代理人 依照法律的规定行使代理权；指定代理，指定代理人按照人民法院或 者指定单位的指定行使代理权。16、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括（）。A、流程分析法B、引导会议法C、随机法【参考答案】：C【解析】：通常操作风险与内部控制自我评估运用的

36、方法有：流程 分析法、情景模拟法、引导会议法、德尔菲法以及调查问卷法等。故选 Do17、负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的 建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等）的机构为项目的（）。A、实施机构B、协作机构C、宣传机构【参考答案】：A【解析】：项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目 的建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等）一般由项目的实施机 构（我国称为项目建设单位）负责。建设单位不一定具体承担建设工作, 但对整个建设过程负责。18、个人汽车贷款业务的重要特征不包括（）。A、作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市 场中占有一席之地B、贷款金

37、额不大，大多属于长期贷款C、风险管理难度相对较大【参考答案】：B【解析】：个人汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年，其中, 二手车贷款的贷款期限（含展期）不得超过3年。所以说个人汽车贷款通 常不会是长期贷款。C、计提比率本质上是对贷款损失概率的反映【参考答案】：B【解析】：对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办 法。故选C。7、下列关于货币互换的说法，不正确的是（）。A、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易B、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率C、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险【参考答案】：C【解析】：货币互换的目的在于降低筹资成本及防止

38、汇率变动风险 造成的损失。利率互换是相同货币债务间的调换，而货币互换则是不同 货币债务间的调换。货币互换无法规避利率变动造成的市场风险。8、个人经营贷款期限一般不超过年，采用保证担保方式的不 得超过年。（）A、5； 1B、5； 2C、1； 5【参考答案】：A【解析】：个人经营贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式 的不得超过1年。贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定 贷款期限。9、不属于当事人一方有权请求法院变更或撤销合同的情形是（）。A、因重大误解订立合同的B、使对方在违背真实意思的情况下订立合同的C、一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益的19、金融市场的客体是金融市场的

39、交易对象。下列属于金融市场客 体的是（）。A、金融机构B、金融工具C、居民个人【参考答案】：B【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具，包 括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。20、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%,该 项分期付款相当于购价为（）元的一次现金支付。A、958. 16B、1200. 64C、1354. 32【参考答案】：A【解析】：根据年金现值公式，可知：三、判断题（共20题，每题1分）1、商业银行通常采用不定期自我评估的方法，来检验战略风险管 理是否有效实施。（）【参考答案】：错误【解析】：

40、答案为B。商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评 估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。2、展期贷款的偿还在账务处理上与正常贷款相同。（）【参考答案】：正确3、在经济过热时期，耐用消费品行业的企业更容易出现违约，对 于该类企业的贷款要相对谨慎，且应要求较高的风险溢价。（）【参考答案】：错误【解析】：在经济萧条时期，耐用消费品行业的企业更容易出现违 约，对于该类企业的贷款要相对谨慎，且应要求较高的风险溢价。4、单利终值是一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和。（）【参考答案】：错误【解析】：一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和，称为 单利终值；一定金额的本金按照复利计算若干期后的

41、本利和，称为复利 终值。5、现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风 险判断分析。（）【参考答案】：正确【解析】：没有试题分析6、财产保险的保险标的可以是无形财产和经济性利益。（）【参考答案】：错误【解析】：财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人 对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险。需要特别注意的是， 保险标的及相关利益必须可用货币衡量，保险标的必须是有形财产和经 济性利益。7、使用损失分布法时，需要通过操作风险评估、关键风险指标、 情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整。（）【参考答案】:正确【解析】：从当前业界实践看，最常用的操作风险计量模型是

42、损失 分布法，其主要原理是基于操作风险内外部历史损失数据对损失进行估 算，再通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部 控制因素对损失进行前瞻性调整。8、信用风险是银行面临的最古老的风险之一，在全球范围内给许 多金融机构造成了严重的经济损失。【参考答案】：错误【出处】：2013年上半年个人贷款真题【解析】操作风险是银行面临的最古老的风险之一，在全球范围内 给许多金融机构造成了严重的经济损失。随着信用风险和市场风险管理 技术的不断提高，操作风险对银行的影响越来越突出。因此，个人住房 贷款的经办人员应该提高操作风险的认识水平，增强对操作风险的应对 能力。9、流动性资产与总资产的比率越

43、高，则表明商业银行存储的流动 性越低。【参考答案】：错误【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】流动性资产与总资产的比率越高，则表明商业银行存储的 流动性越高。10、第三版巴塞尔协议在资本要求、杠杆率监管和损失拨备制度等 方面采取措施，有助于抑制银行体系的顺周期性。【参考答案】：正确【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题11、银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公 司销售收入/净固定资产比率与银行相似客户进行比较，也能获得很多 有价值的信息。（）【参考答案】：错误【解析】：银行在分析借款企业因固定资产扩张导致的借款需求时, 可将公司销售收入/净固定资产比率同行业

44、相关数据进行比较，也能获 得很多有价值的信息。12、高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在一定的 时间内传递给正确的人。（）【参考答案】：错误【解析】：高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在 正确的时间传递给正确的人。13、上证综合指数是上海证券交易所最早编制的指数。（）【参考答案】：正确【解析】：由上海证券交易所编制并发布的上证指数系列是一个包 括上证180指数、上证50指数、上证综合指数、A股指数、B股指数、 分类指数、债券指数、基金指数等指数系列，其中最早编制的为上证综 合指数。14、一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务 人财产依法强制执行仍不能履行

45、债务前，对债权人可以拒绝承担保证责 任。（）【参考答案】：正确【解析】：没有试题分析15、个人汽车贷款是指银行向个人发放的用于购买汽车的贷款。个 人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车。（）【参考答案】：正确【解析】：本题考查个人汽车贷款的含义。题干表述正确。16、根据计提贷款损失准备金的充足性原则，商业银行所保持的准 备金水平都应与其当天贷款的内在损失相等。（）【参考答案】：错误【解析】：计提贷款损失准备金的充足性原则是指商业银行应当随 时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。这里所说的“随时”实际上是 相对的，不是绝对的，不是要求商业银行所保持的准备金水平都与其当 天贷款的内在损失绝

46、对相等。只要商业银行能够定期对贷款的内在损失 进行评估，并根据内在损失程度的变化定期调整其准备金水平就可以了。17、银行为控制风险只可以为自用商品房客户提供个人贷款，而不 得向购买或租赁经营类商用房的个人提供个人贷款。（）【参考答案】：错误【解析】：银行可以向用于定向购买或租赁商用房的个人提供贷款。18、通常，应收账款、存货和应付账款的增加将导致企业的借款需 求。（）【参考答案】：错误【解析】：通常，应收账款和存货的增加、应付账款的减少将导致 企业的借款需求。19、一般来说，任何种类的保险金额确定都应该遵循损失补偿原则。 （）【参考答案】：错误【解析】：损失补偿原则是保险人必须在保险事故发生导

47、致保险标 的遭受损失时根据保险责任的范围对受益人进行补偿。一般来说，财产 保险遵循该原则，但是由于人的生命和身体价值难以估计，所以人身保 险并不适用该原则。20、信贷资产风险分类的实质是评价债权被及时、足额偿还的可能 性。（）。【参考答案】：正确【解析】：信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产 划分不同档次。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债 权被及时、足额偿还的可能性。【参考答案】：C【解析】：签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法 院或者仲裁机构变更或者撤销：因重大误解订立的；在订立合同时 显失公平的；一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背 真实

48、意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机 构变更或者撤销。D项属于合同无效的情形。10、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行证券公司、保 险公司等取得基金从业资格人员不少于（）人。A、10B、30C、40【参考答案】：B【解析】：国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行证券公 司、保险公司等取得基金从业资格人员不少于30人。11、投资债券的收益不包括（）。A、长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入B、长期持有债券，根据公司的盈利状况获得的分红C、持有债券期间买卖债券形成的资本利得收入【参考答案】：B【解析】：债券的收益主要来源于利息收益和价差收益：前者是债

49、券投资者长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入；后者 是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差亏损，或在二级市场买入 债券后一直持有到期，兑付实现的损益。C项，持有股票，才有机会获 得分红。12、有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业 银行的愿景、短期目的以及长期月标。A、从上至下B、水平C、波动【参考答案】：A【解析】：有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全 面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标。13、银行结清、退还押品的程序为（）。A、交验信贷结清通知书和押品契证资料收据一当场清验押品一借 贷双方在押品契证资料收据上签字一押品保管员在押品登录卡上注

50、销B、交验押品契证资料收据一当场清验押品一借贷双方在押品资料 收据上签字一押品保管员在押品登录卡上注销C、当场清验押品一押品契证资料收据一押品保管员在押品登录卡 上注销一借贷双方在押品资料收据上签字【参考答案】：A【解析】：贷款结清时，借款企业、业务经办人员和押品保管员三 方共同办理押品的退还手续。其程序如下：由业务经办人员会同借款企 业向押品保管员交验信贷结清通知书和押品契证资料收据并当场清验押 品后，借贷双方在押品契证资料收据上签字，由押品保管员在押品登录 卡上注销。14、商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括（）。A、薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B、基本薪酬与银行公司治理

51、要求相统一C、薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾【参考答案】：B【解析】：薪酬机制一般应坚持以下原则：薪酬机制与银行公司 治理要求相统一；薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼 顾；薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；短期激励与长 期激励相协调。C项，基本薪酬只是薪酬中的一种。15、王教授到国外讲学获得报酬1万美元，他应当在年度终了后() 日内纳税。A、7B、15C、30【参考答案】：C【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后 30日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。16、关于有限合伙人入伙、退伙方式及转让出资额的说法不正确的 是()。A、在有限合伙私募股权基金成立后，一般不允许新的有限合伙人 入伙B、通过收取一定转让手续费，可以控制有限合伙人频繁的转让对 合伙企业的出资C、有限合伙人须保证在合伙企业存续期间内不得退伙【参考答案】：A