固定资产投资管理制度

1、内部事项注意保存宝山钢铁股份有限公司管理文件文件编号：BGZ07001第2版签发：伏中哲固定资产投资管理制度1总则1.1 固定资产投资包括基本建设、技术改造和零星固定资产购置。固定资产投资项目包括基本建设项目和技术改造项目，它通过采用先进的工艺、技术、装备，建设、扩建或改造生产线，或通过提高产品质量、扩大品种、增加产量、降低资源消耗、提高资源综合利用水平、环境保护治理、安全生产措施等，提高企业经济效益和环境效益、增强竞争能力。基本建设项目是指以扩大生产能力为主要目的的固定资产投资行为，包括：为企业发展而新建的项目、为扩大生产能力、增加品种而新建生产车间、生产线等的项目；为改变生产布局而进行的全

2、厂性迁建项目等。技术改造项目是指针对现有生产设施，采用国内外先进的工艺、技术、设备和管理经验，通过对现有生产工艺、技术装备进行改造，提高企业经济效益和环境效益的固定资产投资行为。1.2 为了加强对固定资产投资项目的管理，规范、有序地开展项目的规划、年度计划、立项、实施、竣工验收和后评价工作，最大限度地发挥投资效益，特制定本制度。1.3 本制度适用于宝山钢铁股份有限公司（以下简称公司）法人项下的分公司所有建设技改项目（以下简称项目）。公司零星固定资产购置项目、总部直属单位固定资产投资项目和被投资单位固定资产投资项目的管理办法另行制订。2项目管理原则和权限2007年11月29日发布2007年12月

3、6日实施2.1 项目管理采取以生产单元作依托、分公司和项目组为核心、职能管理有效支持的矩阵管理模式。2.2 项目采用分类管理，分层授权的管理方式。2.3 项目的审批属性和授权限额2.3.1 授权限额2.3.1.1 单项投资总额在最近一期经审计的净资产30%以上的，须经过公司股东大会批准。2.3.1.2 单项投资总额在最近一期经审计的净资产10%以上不满30%的，须经过公司董事会批准。2.3.1.3 单项投资总额占最近一期经审计的净资产不满10%且未列入公司已经批准的经营规划和年度预算的，须经过公司执行董事一致批准。2.3.1.4 单项投资总额占最近一期经审计的净资产不满10%且已列入公司已经批

4、准的经营规划和年度预算的，由公司总经理批准。2.3.2 分公司单项投资的审批权限按照授权审批限额，项目分两类：限上项目、限下项目。宝钢分公司授权限额为5000万元；其它分公司为3000万元。2.4 项目的管理属性。根据项目的具体建设内容，项目的管理方式分两种：A类、B类。A类项目指公司基本建设项目；授权审批限额以上且属于重点技术创新类、新增产线类、品种结构和产能调整类、重要能源平衡及环保指标控制类项目；其它需要公司统筹的技术改造项目。其它技术改造项目为B类项目。2.4.1 A类项目由公司组织直至初步设计批复的相关项目管理，并组织审查、批复可行性研究报告、初步设计，负责项目全过程的投资、进度基线

5、管理和专业延伸管理；分公司组织实施，全权负责施工、安全和现场管理，负责在授权范围内投资、质量、进度等要素的协调与处置。2.4.2 B类项目由分公司负责全程管理、组织实施，其中限上项目的可行性研究报告和初步设计报公司审核、批复。公司负责所有项目的设备、材料采购，对项目建设过程进行跟踪、协调、检查和监管，组织开展“达产、达标、达效”跟踪管理和后评价。2.5 项目的管理属性由公司在年度计划中认定。2.6 分公司不准超越权限审批或拆项审批项目，不准擅自简化项目管理程序。2.7 项目资金由公司统一安排。2.8 各部门和分公司在公司授权范围内负责本专业的业务审批与合同签订，不准越权审批和签约。对外合同授权

6、分类主要包括：工程咨询类、工程勘察类、工程设计类、设备采购类、建筑安装类、三电软件开发类、工程总包类（EPC）、技术服务类等八大类。3职责分工3.1 投资管理部主要职责3.1.1 通用投资管理3.1.1.1 公司固定资产投资项目的综合管理部门，负责组织编制公司的固定资产投资规划、计划、项目报审报批、实施过程、竣工验收的全过程归口管理，负责公司固定资产投资和建设体系业绩评价的归口管理；后评价管理；3.1.1.2 组织编制中长期固定资产投资规划纲要，监督、评估实施情况；组织、编制公司固定资产投资年度计划，对计划执行情况进行检查监督；3.1.1.3 负责组织公司项目的报审报批，对口国家和地方有关部门

7、办理项目核准、备案手续，负责限上项目的立项管理，组织确定项目技术经济指标测算的方法，审核项目的技术经济指标；3.1.1.4 负责组织落实项目的建设条件；3.1.1.5 负责组织平衡和统筹项目建设资源；3.1.1.6 负责土地管理和房屋权属管理；3.1.1.7 组织开展项目的政策研究，策划项目的政策利用，牵头组织办理引进设备免税、国产设备抵扣税及对口国家和上海市建设管理部门的相关审批手续；组织项目补助（贴息）的申请、报批及后续使用工作；履行公司对口政府相关部门的窗口服务；3.1.1.8 负责项目招投标政策管理；监管建设程序；负责组织对施工单位的归口管理和评价，平衡施工力量；3.1.1.9 负责指

8、导、监督分公司严格执行国家、地方和公司建设程序，对项目实施过程进行跟踪、协调、检查和监管，组织工程检查会议，协调实施过程中的重大问题；3.1.1.10 负责组织公司工程投资统计及上报工作；3.1.1.11 组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.1.2 A类项目的管理3.1.2.1 负责前期工作推进和工作团队的组建；牵头协调项目管理团队的组建；项目的工程咨询合同签订和管理；3.1.2.2 负责项目的立项审批、总投资、总进度管理，下达项目总投资指标和总进度计划；3.1.2.3 负责组织项目的合同管理单位向分公司财务部提供项目的财务决算资料；3.1.2.4 负责项目的竣工验收

9、确认和后评价管理。3.1.3B类项目的管理负责限上项目的可行性研究批复意见的审核和报批。3.2 工程技术部主要职责3.2.1 通用工程技术管理3.2.1.1 公司工程项目的技术和经济方案的业务管理部门，负责制订和推行工程设计技术规定、标准；3.2.1.2 负责公司的总体设计归口管理，包括工程技术发展方向的研究、设计标准和技术选型策略等；3.2.1.3 负责总图的归口管理，包括总图规划；总平面现状图的标准；总图的管理规范和技术标准；监督和评价各分公司的总图管理；3.2.1.4 负责自主集成创新项目的管理。负责建立自主集成创新管理体系，具体包括风险评估、立项管理、过程管理、效果评价和推广应用，激励

10、机制的建立与实施；3.2.1.5 负责工程项目新工艺、新技术、新装备的推广与应用；3.2.1.6 负责项目经理团队的归口管理；建立项目管理专家和工程技术专家的工作平台；3.2.1.7 负责工程技术招标专家库的归口管理；3.2.1.8 负责公司宝钢工程项目管理系统（BPMS）和信息平台的归口管理；3.2.1.9 负责设计专业的供应商管理；3.2.1.10 负责组织项目的规划报审、消防报审和报验工作，规划、消防专业的政府关系归口协调。规划报审具体包括建设用地规划许可证、建设工程规划设计要求、设计规划方案、建设工程规划许可证等；消防报审具体包括可研、初步设计和施工图三阶段的消防报审等；3.2.1.1

11、1 组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.2.2 A类项目管理负责项目的工程技术业务管理，包括可行性研究、初步设计的工程技术方案、估概算和技术经济分析报告的编制，具体如下：3.2.2.1 负责项目本身、项目之间、项目与现有设施之间的接口关系及能源介质平衡等管理工作；3.2.2.2 负责组织项目的可行性研究报告编制，参加可行性研究报告的审查；负责组织编制和审查技术交流提纲、征询技术方案书、询价书、招标技术文件；组织技术交流和技术谈判；3.2.2.3 对项目管理团队的配置提出专业意见；3.2.2.4 负责落实项目的设计条件，组织项目初步设计编制，组织初步设计审查、报批；审查

12、设备订货资料3.2.2.5 负责设计委托合同（勘察设计合同、设计单位承担的成套设备设计合同、三电软件设计合同及相关技术咨询服务合同）和建安造价审价委托合同的签订和管理，组织编制各类设计文件；负责设计计划、设计合同及设计供应商管理；负责设计、勘察的委托；负责向政府部门办理设计、勘察招标的相关手续；3.2.2.6 负责制订和维护宝钢工程造价标准；组织编制、审查投资估概算；负责下达项目的投资分解指标；负责项目实施过程中进度、投资的动态跟踪和归口管理；负责项目概算额度内的控制管理；3.2.2.7 负责项目设计文件的归口管理；3.2.2.8 组织设计优化、设计复查和设计服务，组织施工图方案审查；负责设计

13、变更修改的管理；组织施工图设计；3.2.2.9 负责项目出国人员派遣标准的管理；配合分公司报批项目出国人员派遣计划；3.2.2.10 负责组织设计联络和设计审查。3.2.3 B类项目技术管理负责限上项目的估概算审核，初步设计批复意见的审核和报批。3.3 工程设备部负责工程设备采购供应的归口管理工作，建立有效的组织管理体系，优化设备采购供应业务流程，包括供应商的管理和策划、合同签订和管理、委托设备招标、签订招标代理协议、设备制造过程管理（含驻厂监造、设备监理等）、A检、报关商检（含引进设备免税）、储运、外商SV（含翻译）管理等；负责设备采购相关的政府关系归口协调；负责组织引进合同的设备A检和图纸

14、转化等；负责设备采购专项的分解投资指标控制、动态跟踪和归口管理。组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.4 资材备件采购部负责项目甲供材料的采购供应管理，包括有关甲供材料管理制度的拟（修）订、材料计划审核受理、采购策划、招标询价、合同执行、仓储配送、结算、质量控制以及异议处理等；负责项目一次充填料的采购供应；参与乙供甲控材料供应商的审核。组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.5 战略管理部主要职责3.5.1 组织编制公司发展规划和钢铁产品规划；3.5.2 组织产品规划的调整优化;3.5.3 协调公司现有产线、产品结构；3.5.4 参与编制公司钢铁业

15、重大投资项目规划；3.5.5 参与A类项目可行性研究报告审查。3.6 系统创新部主要职责3.6.1 负责公司信息化建设项目的归口管理，编制公司信息化发展规划，承担公司总部信息化项目的立项、设计、实施、验收、后评价等；3.6.2 组织编制、审查公司信息化项目年度计划、预算，参与技改工程项目相关信息化技术方案的审查；3.6.3 负责建设系统业务审批、合同签订的授权报批。3.6.4 组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.7 财务部主要职责3.7.1 负责公司项目年度资金计划的平衡及中央预算内项目投资补助和贴息的财务核算等管理；负责贴息到账后的收进及核算等财务管理；3.7.2

16、负责项目所需资金的筹措，并参与项目外汇风险规避方案的研讨和制订；3.7.3 组织协调金融机构为项目提供所需贷款承诺函；3.7.4 负责办理国内设备的退税清算手续；3.7.5 负责提出项目技术经济指标的测算方法和计算规范，组织提供投资效益测算的前提资料及项目有关财务指标的确认，参与项目技术经济分析和后评价工作；3.7.6 负责对A类项目管理的规范性进行财务监督，对B类项目管理的规范性进行财务指导；3.7.7 负责归口公司管理部门签约合同的报支审核和支付并向分公司财务系统抛帐；3.7.8 负责投产后项目的经济效益评价工作。3.7.9 负责设备供应商资信调查；负责保险供应商及其费率确定，并签署协议。

17、3.7.10 组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.8 法律事务部主要职责3.8.1 负责对项目所涉及的国家法律法规提供咨询、把关；3.8.2 负责项目有关法律文件的谈判、审核并给予相应的指导；3.8.3 负责办理签订项目法律文件的授权手续。3.9 审计部主要职责3.9.1 负责项目的审计归口管理，包括工程建安造价和竣工财务决算抽审和备案，参与后评价有关审计工作；3.9.2 组织对公司内部立项审批流程的事前审计；3.9.3 根据项目实施进展，施行必要的和必须的审计监督，并会同项目管理部门组织开展项目实施过程管理和项目执行情况的审计和抽查；3.9.4 定期对项目内部控制管

18、理制度进行评议；3.9.5 负责审计（审价）中介机构的管理，发布审计（审价）中介机构名录，监管各单位对建安造价审价和竣工财务决算审计中介机构的选择。3.10 监察部负责对项目全过程开展效能监察进行指导、推进和检查，并开展效能监察。3.11 安全生产监督部负责项目劳动安全与工业卫生的审查和监督；负责项目安全生产“三同时”、三防等管理工作，参与项目后评价工3.12 环境保护与资源利用部主要职责3.12.1 组织策划和制订公司环境保护、节能、资源综合利用发展规划;3.12.2 审查环境保护、节能、资源综合利用项目年度计划；3.12.3 负责组织项目所需的能源寻源，确认能源结构；负责协调项目与所在地的

19、能源接口关系，落实能源外部接口；3.12.4 参与A类项目和重要的环境保护、节能、资源综合利用项目可行性研究报告审查；3.12.5 负责组织落实项目环境影响评价报审工作和资源平衡；负责环保“三同时”等管理工作；3.12.6 参与重要的环境保护、节能、资源综合利用项目的后评价工作。3.13 研究院档案管理室负责对分公司建档及档案管理工作，并具体组织宝钢分公司项目的档案验收工作，指导其他分公司的档案管理部门进行项目档案的验收。组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.14 知识资产部负责项目有关的专利、技术秘密、软件著作权等知识产权的审核。3.15 保安部负责有关项目消防方案的

20、审查和监督。3.16 工程质量监督站负责工程质量和安全监督；监督质量责任制的建立和实施；项目质量创优策划和组织实施；参与项目质量、安全的后评价工作。3.17 分公司主要职责负责B类项目的全程管理。负责A类项目在授权范围内投资、质量、进度等要素的协调与处置，全权负责施工、安全和现场管理以及总投资及施工专项分解投资指标控制、动态跟踪和归口管理；负责分公司总图管理地域内的股份公司总部项目（含托管项目）实施的专业技术支撑。3.17.1 项目管理通用事项3.17.1.1 根据公司发展规划，在投资管理部的组织下，编制分公司固定资产投资规划、年度计划；组织编制建设项目季度计划、技术改造项目月度计划等；3.1

21、7.1.2 配合公司管理部门，组织提供向国家、地方有关部门办理核准或备案手续所需相关文件资料、项目报审及有关政府专业管理审批环节所需的相关文件，包括环境影响评价报告、安全、卫生“三同时”报告等；3.17.1.3 负责落实项目在分公司内部的建设条件；配合落实本地块与其它地块之间的建设接口条件、能源介质条件；3.17.1.4 按计划组织编制B类项目规划报审、消防报审、项目报验的资料；3.17.1.5 接受工程质量监督站对工程质量、安全工作的监督和指导；3.17.1.6 负责提供进口设备免税和国产设备抵免税手续的资料和配合办理相关手续；3.17.1.7 负责总图的日常管理和维护；3.17.1.8 负

22、责项目生产准备的各项工作，负责项目负荷试车、功能考核和交工验收（包括交工资料审查）、竣工验收；办理固定资产验收入帐手续；3.17.1.9 负责提供项目固定资产投资统计信息、数据和项目建设情况的报告；3.17.1.10 负责项目的“达产、达标、达效”工作；3.17.1.11 负责组织项目后评价工作；3.17.1.12 组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.17.2 A类项目的管理配合公司完成直至初步设计批复的工作，负责组织A类项目的实施。具体如下：3.17.2.1 负责项目出国人员派遣计划的报批；组织引进合同的生产实习培训；3.17.2.2 负责项目实施阶段总投资控制和质

23、量与进度控制；3.17.2.3 负责除工厂设计、工程勘察、三电软件、建安造价审价、设备采购和材料采购、技术咨询服务以外的所有合同管理，制定分月的年度资金使用预算，并编报月度资金计划；3.17.2.4 负责编制和管理组织编制项目分解进度计划、设备“五点一方式”计划和施工网络计划；负责在基线范围内调整项目分解进度计划及其它专业计划；3.17.2.5 负责施工专项分解投资指标控制、动态跟踪和归口管理；3.17.2.6 负责配合公司对项目实施过程的监督、检查；3.17.2.7 负责项目负荷试车、功能考核，组织交工验收和竣工验收，提交公司确认竣工验收；3.17.2.8 负责项目核算、财务决算及固定资产交

24、付入帐；3.17.2.9 按总部要求负责提供项目后经济效益评价所需要的信息资料，组织完成项目后评价的自评报告。3.17.3 B类项目的管理3.17.3.1 负责项目的全程管理；3.17.3.2 负责除设备采购和材料采购以外的所有合同签订和管理；3.17.3.3 负责上报B类限上项目的可行性研究报告和初步设计。4工程投资规划、计划管理4.1 由战略管理部组织编制公司发展规划（含钢铁产品规划），并报董事会批准。4.2 根据外部环境变化和公司经营情况的变化，由战略管理部组织钢铁产品规划的调整优化，经公司审查，根据调整情况逐级报批。4.3 由投资管理部在公司钢铁产品规划框架下提出工程投资规划编制要点和

25、钢铁业重大投资项目规划，组织分公司编制分公司的工程投资规划，经专业评审、专家评审和公司会审，报公司批准后发布。4.4 结合公司的工程投资规划，根据年度计划编制大纲和编制要求，由投资管理部组织固定资产投资年度计划的编制，经专业评审和公司会审，报董事会审批。固定资产投资年度计划的调整，经公司审查，根据调整幅度逐级报批。4.5 其它项目计划（建设项目季度计划、技术改造项目月度计划、引进设备半年度采购计划等）由分公司制订并管理。建设项目季度计划须上报投资管理部备案；引进设备半年度采购计划须上报投资管理部会同工程技术部、工程设备部审核、经公司批准后视需要报国家、地方有关部门备案。4.6 投资管理部负责组

26、织对固定资产投资计划执行情况进行跟踪、检查、监督、评价及统计管理，并通报有关单位。5资金管理5.1 对中央预算内投资补助和贴息项目，应设立专门账户进行会计核算。任何单位不得以任何形式、任何理由截留、挪用专项资金。5.2 分公司在年度计划编制及调整时，同步提出项目资金预算，由投资管理部汇总、审核后，财务部进行资金平衡、准备。5.3 分公司、投资管理部、工程技术部、工程设备部等合同签订和管理单位按月向财务部提出本专业的资金需求计划，由财务部平衡、备付资金。6立项管理原则上，公司工程投资年度计划下达后，可以开展项目可行性研究。6.1 需上报国家核准的项目申报由工程技术部委托有资质的设计单位编制办理核

27、准手续所需的项目申请报告及相关文件，由投资管理部组织分公司等审查后，经公司同意后上报国家有关部门申请核准。6.2 需上报地方备案的项目申报6.2.1 A类项目由工程技术部组织编制办理备案手续所需的材料，由投资管理部组织审核，报经公司同意后，项目在上海地区建设的，由投资管理部上报上海市政府有关部门备案；项目在上海以外地区建设的，按属地管理原则，由分公司自行向当地政府申请备案。6.2.2 B类项目由分公司提供办理备案手续所需的材料，由投资管理部组织审核，报经公司同意后，项目在上海地区建设的，由投资管理部上报上海市政府有关部门备案；项目在上海以外地区建设的，按属地管理原则，由分公司自行向当地政府申请

28、备案。6.3 项目核准和备案所需提供的规划选址意见、用地预审意见、环评审批意见等附件或材料，由公司有关职能部门组织分公司办理。其中，规划选址意见、用地预审意见、地方政府投资主管部门意见由投资管理部组织落实；环评审批意见由环境保护与资源利用部组织落实；银行贷款承诺函由财务部负责。6.4 项目可行性研究报告的审批6.4.1 A类项目项目建议书由分公司提出，经分公司领导同意，由投资管理部安排下达项目可行性研究报告编制的设计联络单。6.4.1.1 由工程技术部组织编制可行性研究报告，由投资管理部组织分公司专业评审、专家评审和公司会审，上报公司按照2.3.1.1至2.3.1.4的授权逐级批准并下达批复。

29、6.4.1.2可行性研究报告研究报告必须对引进关键技术或装备的内容进行描述，并专篇描述自主集成创新的内容。6.4.2B类项目由分公司委托编制项目可行性研究报告，并组织审查，限上项目上报公司审核、下达批复；限下项目由分公司自行组织审查批复。6.5年度计划外的、投资额度300万元以上的项目，须上报公司申请增列项目计划，并审查项目建议书；年度计划外的、投资额小于300万元的项目，须报投资管理部备案，投资管理部有权在三个工作日内予以否决。7初步设计管理项目可行性研究报告批复后，可以委托开展初步设计。7.1 A类项目由工程技术部委托有资质的设计单位编制初步设计，由工程技术部组织专业评审、专家评审和公司会

30、审，上报公司审定并下达批复。7.2 B类项目由分公司委托有资质的设计单位编制初步设计，并组织审查，限上项目上报公司审核、下达批复；限下项目由分公司自行组织审查批复。7.3 A类项目初步设计的主体技术方案、引进内容、投资概算，与可行性研究批复相比有突破的，由投资管理部确定是否需重新审查论证。8项目实施管理8.1 项目由分公司负责组织实施。8.2 分公司负责按有关规定组织所有项目的施工、工程监理等招标、委托和B类项目的勘察、设计招标、委托。设备、材料采购招标由工程设备部和资材备件采购部组织。8.3 投资管理部负责组织审核项目招标工作计划，监管项目招标。8.4 A类项目的变更管理8.4.1 突破基线

31、的变更，即：主体技术方案变化、总投资变更、总进度变更的，经投资管理部审核后报公司审批。8.4.2 基线内的变更，即：一般的方案变更、不突破总投资、总进度的，由项目经理和工程技术部负责按照业务授权分级处置。分公司与工程技术部意见一致的，由工程技术部办理变更手续；意见不一致的，由分公司领导组织论证；方案变更的投资超过100万元，须抄报公司领导备案。8.5 分公司在开工前须严格按国家、地方有关规定的建设程序办理完成报建手续。8.6 分公司应按有关规定，委托有资质的单位对项目进行工程监理。8.7 分公司应在项目开工前一个月内向工程质量监督总站宝钢监督站办理工程质量监督手续；分公司在外地的，可向具备资质的监督站办理监督手续。8.8 分公司负责项目实施过程中一系列资料的收集、整理、汇总和归档工作。8.9 分公司必须做好各种设备的试车记录；必须根据设备合同等规定对生产线主