世界各国的存款保险制度及评价2

1、 世界各国的存款保险制度及评价什么是存款保险制度 存款存款保险保险制度一种金融保障制度，是指制度一种金融保障制度，是指由符合条件的各类由符合条件的各类存款性金融机构存款性金融机构集中起来集中起来建立一个建立一个保险保险机构，各存款机构作为投保人机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险保险准备金准备金，当成员机构发生经营危机或面，当成员机构发生经营危机或面临临破产破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护从

2、而保护存款人利益，维护银行信用银行信用，稳定，稳定金融秩序金融秩序的一种制度。的一种制度。 目录o一、存款保险制度的国际发展现状一、存款保险制度的国际发展现状o二、存款保险制度国际比较二、存款保险制度国际比较o三、实施存款保险制度对中国商业银三、实施存款保险制度对中国商业银行的影响分析行的影响分析o四、结语四、结语一、存款保险制度的国际发展现状一、存款保险制度的国际发展现状 各国的存款保护方式分通常为两类：各国的存款保护方式分通常为两类： (1)、隐性存款保险制度、隐性存款保险制度 (2)、显性存款保险制度。、显性存款保险制度。 o Kunt. Kane and Laeven(2005)指出，

3、指出，在纾缓大型银行危机时，世界各国都存在事在纾缓大型银行危机时，世界各国都存在事实上的隐性存款保险制度。实上的隐性存款保险制度。(implicit deposit insurance scheme。) o UIrich Klueh(2005）指出显性存款保）指出显性存款保险制度区别于隐性存款保险制度主要基于三险制度区别于隐性存款保险制度主要基于三个特质一是存款人赔付的正式立法：二是额个特质一是存款人赔付的正式立法：二是额外工具规则的存在，如风险调整保费制度等外工具规则的存在，如风险调整保费制度等三是不对称信息的政府救助政策被削弱。三是不对称信息的政府救助政策被削弱。存款保险制度的历程o 真正

4、意义上的存款保险制度诞生于美真正意义上的存款保险制度诞生于美国。国。1 933年年6月为应对经济危机以及月为应对经济危机以及银行破产风潮，美国国会通过银行破产风潮，美国国会通过格拉格拉斯斯蒂格法斯斯蒂格法明确建立了全国性的存明确建立了全国性的存款保险制度。次年，联邦存款保险公司款保险制度。次年，联邦存款保险公司(FDIC)开业正式开始为参保银行提供开业正式开始为参保银行提供存款保险服务。存款保险服务。o 此后，世界各国也开始建立自身的存款保险此后，世界各国也开始建立自身的存款保险制度。上世纪制度。上世纪90年代中期起，采用存款保险制年代中期起，采用存款保险制度的国家和地区出现了明显的快速增长。

5、度的国家和地区出现了明显的快速增长。1995年，全世界有年，全世界有49个国家和地区采用了存个国家和地区采用了存款保险制度至款保险制度至2003年已经有年已经有87个国家和个国家和地区采用了存款保险制度，总数几乎上涨了地区采用了存款保险制度，总数几乎上涨了80。根据世界存款保险协会。根据世界存款保险协会(IADl)的统计截的统计截至至201 1年年3月月31日，全世界共有日，全世界共有111个国家个国家和地区建立了存款保险制度和地区建立了存款保险制度(其中包括其中包括64个会个会员国家和地区员国家和地区)。o 从建立存款保险制度的国家和地区来看，中等从建立存款保险制度的国家和地区来看，中等收入

6、和发达国家占了绝大多数。根据收入和发达国家占了绝大多数。根据2005年研究，年研究，截至截至2003年，有年，有77个中等及以上收入国家和地个中等及以上收入国家和地区建立存款保险制度，而低收入国家建立存款保险区建立存款保险制度，而低收入国家建立存款保险制度的仅有制度的仅有1 O个。个。2009年年6月，巴塞尔银行监月，巴塞尔银行监管委员会联合国际存款保险人协会发布了管委员会联合国际存款保险人协会发布了有效存有效存款保险制度核心原则款保险制度核心原则，在全球应对金融危机经验，在全球应对金融危机经验的基础上，在总结世界各国存款保险制度的运行状的基础上，在总结世界各国存款保险制度的运行状况之后，提出

7、了建立存款保险制度的准则，为各国况之后，提出了建立存款保险制度的准则，为各国加强存款保险制度提供指导意见，存款保险立法由加强存款保险制度提供指导意见，存款保险立法由此迈八了国际统一化的轨道。此迈八了国际统一化的轨道。o 我国对于存款保险制度的探索始于我国对于存款保险制度的探索始于1993年。年。o 1 993年年1 2月，月，国务院关于金融体质改革的决定国务院关于金融体质改革的决定中首次提出要建立存款保险基金。中首次提出要建立存款保险基金。o 2004年以来存款保险制度的推进工作也明显加快，年以来存款保险制度的推进工作也明显加快，人民银行会同有关部门开始存款保险方案的论证设计和人民银行会同有关

8、部门开始存款保险方案的论证设计和相关法规起草工作。相关法规起草工作。o 2005年年4月，人民银行对中国存款类金融机构的存款月，人民银行对中国存款类金融机构的存款账户结构进行了详细的抽样调查为存款保险制度设计账户结构进行了详细的抽样调查为存款保险制度设计提供了依据；同时，征求并吸纳了主要存款类金融机构提供了依据；同时，征求并吸纳了主要存款类金融机构对建立符合中国国情的存款保险制度的意见。对建立符合中国国情的存款保险制度的意见。o 央行行长周小川近期表示，央行行长周小川近期表示，“在在2007年年的全国金融工作会议上国家决定要推的全国金融工作会议上国家决定要推行存款保险制度，会议之后实施方案都行

9、存款保险制度，会议之后实施方案都已经做出来了，但正好赶上全球金融危已经做出来了，但正好赶上全球金融危机爆发，主要精力放在应对危机上，这机爆发，主要精力放在应对危机上，这一制度建设相应有所推迟。一制度建设相应有所推迟。”截至目前，截至目前，IADI将我国归类于将我国归类于“有意建立存款保险有意建立存款保险制度的国家。制度的国家。”二、存款保险制度国际比较二、存款保险制度国际比较 在存款保险制度在存款保险制度70多年的发展过程中，多年的发展过程中，由于各个国家自身的经济发展水平法制环境由于各个国家自身的经济发展水平法制环境等因素的不同而形成了不同的模式。等因素的不同而形成了不同的模式。o (一一)

10、从投保形式来区分。从投保形式来区分。 存款保险制度的投保形式分为强制性和自愿存款保险制度的投保形式分为强制性和自愿性。性。 根据巴塞尔银行监管委员会联合国际存款保根据巴塞尔银行监管委员会联合国际存款保险人协会发布险人协会发布有效存款保险制度核心原有效存款保险制度核心原则则，有效存款保险制度的一项核心原则即，有效存款保险制度的一项核心原则即是强制性，所有的存款机构都必须加入这一是强制性，所有的存款机构都必须加入这一机构，以避免逆向选择的发生。机构，以避免逆向选择的发生。 (二二)从保险费率的确定来区分。从保险费率的确定来区分。保险费率的确定是存款保险制度中相当重要保险费率的确定是存款保险制度中相

11、当重要的一环。的一环。优点优点:在于操作简单在于操作简单,计算方便。计算方便。缺点缺点:无法反应各参保人的风险程度。对健全无法反应各参保人的风险程度。对健全经营者及存款保险机构皆不公平，又因从经营者及存款保险机构皆不公平，又因从事高风险业务的金融机构不必支持高费率，事高风险业务的金融机构不必支持高费率，将诱使其增加投资组合及业务风险，而衍将诱使其增加投资组合及业务风险，而衍生道德风险。生道德风险。 (三三)从是否建立保险限额来区分。从是否建立保险限额来区分。o 部分国家对存款保险采用了全额保险部分国家对存款保险采用了全额保险制即对所有投保的存款都进行保险。由于制即对所有投保的存款都进行保险。由

12、于全额保险制事实是使得原先的隐形保险制度全额保险制事实是使得原先的隐形保险制度显性化容易引发道德风险，所以大多数国显性化容易引发道德风险，所以大多数国家都对存款保险设立了一个最高限额。由于家都对存款保险设立了一个最高限额。由于经济发展水平和国民收入等因素的不同，各经济发展水平和国民收入等因素的不同，各国设立的保险限额的差异较大，但对受保护国设立的保险限额的差异较大，但对受保护的账户比例却普遍较高。的账户比例却普遍较高。三、实施存款保险制度对中国商业银行的三、实施存款保险制度对中国商业银行的 影响分析影响分析 酝酿已久的我国存款保险制度近酝酿已久的我国存款保险制度近来再次成为舆论关注的焦点。金融

13、业来再次成为舆论关注的焦点。金融业人士普遍认为，目前建立存款保险制人士普遍认为，目前建立存款保险制度的条件已经基本具备，适时出台这度的条件已经基本具备，适时出台这一重要的金融制度，将有利于我国金一重要的金融制度，将有利于我国金融体系的安全运行。融体系的安全运行。 功能分析功能分析o 清华大学中国金融研究中心联席主任宋清华大学中国金融研究中心联席主任宋逢明教授表示，目前我国国有商业银行改革逢明教授表示，目前我国国有商业银行改革已经取得明显成效，成功消除了银行危机的已经取得明显成效，成功消除了银行危机的隐患，在这种大好的局面下，我们更应该居隐患，在这种大好的局面下，我们更应该居安思危，为了防患于未

14、然，要迅速采取果断安思危，为了防患于未然，要迅速采取果断措施，推出存款保险制度。显然，人们期待措施，推出存款保险制度。显然，人们期待着通过存款保险制度的建立，能更好地保护着通过存款保险制度的建立，能更好地保护存款人的利益，进一步维护金融稳定。存款人的利益，进一步维护金融稳定。 金融体系的稳定器金融体系的稳定器 金融市场是基于人们的预期的，一旦存款人对存款金融市场是基于人们的预期的，一旦存款人对存款机构信心发生了动摇，就有可能发生大面积的挤提，这机构信心发生了动摇，就有可能发生大面积的挤提，这种心理具有很强的传染性。存款保险制度可以给市场一种心理具有很强的传染性。存款保险制度可以给市场一个心理支

15、持，给金融系统带来稳定性，给金融监管以有个心理支持，给金融系统带来稳定性，给金融监管以有力的保障，也是一个有效的监管制度。如果有金融机构力的保障，也是一个有效的监管制度。如果有金融机构发生挤提，存款保险机构就会接管其相对小额的存款部发生挤提，存款保险机构就会接管其相对小额的存款部分，所以广大公众存款人的安全是可以得到保障的。全分，所以广大公众存款人的安全是可以得到保障的。全球金融业的实践也表明，在存款保险制度下，当银行破球金融业的实践也表明，在存款保险制度下，当银行破产倒闭不能支付存款户存款时，依保险合同条款，存款产倒闭不能支付存款户存款时，依保险合同条款，存款人的存款损失就会降低到尽可能小的

16、程度。无疑，存款人的存款损失就会降低到尽可能小的程度。无疑，存款保险制度的建立首先可以提高公众对金融机构的信心，保险制度的建立首先可以提高公众对金融机构的信心，进而稳定整个金融系统的运转。同时存款保险制度可以进而稳定整个金融系统的运转。同时存款保险制度可以形成有效的市场退出机制，减轻政府负担，降低金融风形成有效的市场退出机制，减轻政府负担，降低金融风险，维护金融安全。险，维护金融安全。 银行机构的救生员银行机构的救生员 观察近几年我国金融机构市场退出的现象，事实上观察近几年我国金融机构市场退出的现象，事实上国家承担了对银行存款的保险责任。在对金融机构实施国家承担了对银行存款的保险责任。在对金融

17、机构实施市场退出的过程中，中央银行和地方政府承担退出机构市场退出的过程中，中央银行和地方政府承担退出机构的债务清偿；对个人债务实行全额偿付；机构债权人只的债务清偿；对个人债务实行全额偿付；机构债权人只能参与退出机构支付个人债务之后的剩余财产清盘。这能参与退出机构支付个人债务之后的剩余财产清盘。这种做法对保护个人利益、维护社会稳定起过一定的积极种做法对保护个人利益、维护社会稳定起过一定的积极作用。但随着经济金融改革的不断推进，其严重弊端已作用。但随着经济金融改革的不断推进，其严重弊端已经无法规避，必须尽快转变。对于我国经济发展而言，经无法规避，必须尽快转变。对于我国经济发展而言，建立存款保险制度

18、应当是深化金融改革的重要组成部分。建立存款保险制度应当是深化金融改革的重要组成部分。因为这一制度可以增加债权人对金融机构的监督，提升因为这一制度可以增加债权人对金融机构的监督，提升公众对金融业的信心，也是规范金融机构市场退出机制公众对金融业的信心，也是规范金融机构市场退出机制的需要。目前，我国金融业改革日益深化，金融体系平的需要。目前，我国金融业改革日益深化，金融体系平稳运行，建立存款保险制度的内部条件和外部环境已基稳运行，建立存款保险制度的内部条件和外部环境已基本成熟，社会各界对尽快建立存款保险制度也形成了共本成熟，社会各界对尽快建立存款保险制度也形成了共识。识。 经济发展的安全网经济发展的

19、安全网 在各国所致力于营建的金融安全网中，在各国所致力于营建的金融安全网中，存款保险制度与金融监管部门的审慎监存款保险制度与金融监管部门的审慎监管和中央银行的最后贷款人功能被视为管和中央银行的最后贷款人功能被视为三个基本要素，而存款保险制度受到的三个基本要素，而存款保险制度受到的重视程度近年来愈发明显。重视程度近年来愈发明显。 影响分析影响分析 银行监管、中央银行最后贷款人制度和存款保银行监管、中央银行最后贷款人制度和存款保险制度是维护一国金融稳定安全的三大法宝，存款险制度是维护一国金融稳定安全的三大法宝，存款保险制度则是最后一道防线。国务院最早在保险制度则是最后一道防线。国务院最早在1993

20、年就提出建立正式的存款保险基金，经理论界与相年就提出建立正式的存款保险基金，经理论界与相关部门反复探讨，目前对于存款保险制度的基本框关部门反复探讨，目前对于存款保险制度的基本框架已经达成共识，包括：限额赔付、强制投保、差架已经达成共识，包括：限额赔付、强制投保、差别费率等等，存款保险制度在我国的建立只是时间别费率等等，存款保险制度在我国的建立只是时间问题。对在我国银行体系中处于绝对主导地位的国问题。对在我国银行体系中处于绝对主导地位的国有商业银行来说，存款保险制度究竟意味着什么呢？有商业银行来说，存款保险制度究竟意味着什么呢？ o 1、从短期看，我国存款保险制度建立初期，国家、从短期看，我国存

21、款保险制度建立初期，国家不可能马上完全摆脱对金融体系的隐性担保，公众不可能马上完全摆脱对金融体系的隐性担保，公众也很难相信政府会对金融机构倒闭袖手旁观，因而也很难相信政府会对金融机构倒闭袖手旁观，因而存款分流现象估计不会很明显。存款分流现象估计不会很明显。 o 2、从中长期看，国有商业银行很可能成为存款分、从中长期看，国有商业银行很可能成为存款分流的受益者。随着存款保险制度逐步成熟，国家必流的受益者。随着存款保险制度逐步成熟，国家必然逐步摆脱金融系统担保人的角色，改由存款保险然逐步摆脱金融系统担保人的角色，改由存款保险机构处理问题金融机构，存款很可能随之向国有商机构处理问题金融机构，存款很可能

22、随之向国有商业银行大量转移。业银行大量转移。 表表 1 部分商业银行核心资本充足率（部分商业银行核心资本充足率（%） 表 2各类商业银行资产占中国银行业资产比例（%） 资金成本可能相对加大资金成本可能相对加大 存款机构需向存款保险机构缴付保费，这必然存款机构需向存款保险机构缴付保费，这必然增加所有参保机构资金成本。但各类银行所受相对增加所有参保机构资金成本。但各类银行所受相对影响要视保费计费基础而定。保费计费基础主要存影响要视保费计费基础而定。保费计费基础主要存在以下几种情况：以银行投保存款额为计算依据；在以下几种情况：以银行投保存款额为计算依据；以银行所有存款总额为基础；以银行总资产为基础。

23、以银行所有存款总额为基础；以银行总资产为基础。 由于存款人结构不同，不同的保费计费基础会由于存款人结构不同，不同的保费计费基础会造成不同影响。在各类机构保费比率差别不大的情造成不同影响。在各类机构保费比率差别不大的情况下，如果以银行存款总额或银行总资产为保费计况下，如果以银行存款总额或银行总资产为保费计费基础，各类机构的相对资金成本上涨不会产生明费基础，各类机构的相对资金成本上涨不会产生明显差异。显差异。 若以投保存款额为计算依据，则国有若以投保存款额为计算依据，则国有商业银行很可能比股份制商业银行和城商业银行很可能比股份制商业银行和城市商业银行承担更为沉重的成本压力。市商业银行承担更为沉重的

24、成本压力。这是因为股份制商业银行和城市商业银这是因为股份制商业银行和城市商业银行与国有商业银行的竞争主要集中于高行与国有商业银行的竞争主要集中于高端客户，其大额存款客户较多，而小额端客户，其大额存款客户较多，而小额存款客户较少，这就使得其需要投保的存款客户较少，这就使得其需要投保的总存款额较少，保费压力也相应降低。总存款额较少，保费压力也相应降低。 以投保存款额为计费依据对客户结构不同以投保存款额为计费依据对客户结构不同的银行很难通过公开渠道获得不同商业银行的银行很难通过公开渠道获得不同商业银行准确的客户存款结构，但从不同银行的贷款准确的客户存款结构，但从不同银行的贷款结构上可以看出一些端倪。

25、从表结构上可以看出一些端倪。从表3可以看出，可以看出，股份制商业银行和城市商业银行的贷款集中股份制商业银行和城市商业银行的贷款集中度远高于国有商业银行。大额贷款户往往也度远高于国有商业银行。大额贷款户往往也是大额存款户，从中可以判断国有商业银行是大额存款户，从中可以判断国有商业银行小额存款户的资金占比很可能高于股份制商小额存款户的资金占比很可能高于股份制商业银行和城市商业银行。在这一点上，城乡业银行和城市商业银行。在这一点上，城乡信用社的情况和国有商业银行有些近似。信用社的情况和国有商业银行有些近似。 表表3 中国部分银行最大十家客户贷款占比（中国部分银行最大十家客户贷款占比（%） 有利于提高

26、金融创新能力有利于提高金融创新能力 近年来，我国公众风险承担意愿明显增近年来，我国公众风险承担意愿明显增强，强，2007年资本市场爆炸式的增长态势就年资本市场爆炸式的增长态势就是明证。截至今年是明证。截至今年6月底，月底，A、B股账户总股账户总数分别比数分别比2006年底增加年底增加25.53%和和34.77%，基金账户总数则猛增，基金账户总数则猛增249.1%。沪、深两市总市值在今年前沪、深两市总市值在今年前7个月分别增长个月分别增长了了114.72%和和155.31%。 资金运营和风险监控水平面临挑战资金运营和风险监控水平面临挑战 o 首先，如前文所述，存款保险制度建立以后，首先，如前文所

27、述，存款保险制度建立以后，很有可能导致资金向风险较低的国有商业银很有可能导致资金向风险较低的国有商业银行汇集。存款的扩张极容易导致信贷失控，行汇集。存款的扩张极容易导致信贷失控，我国尚处于经济转型期，经济发展不确定性我国尚处于经济转型期，经济发展不确定性很大，信贷扩张过快很容易埋藏隐患。很大，信贷扩张过快很容易埋藏隐患。 o 其次，如果国有商业银行能够有效保持信贷其次，如果国有商业银行能够有效保持信贷业务稳健发展，那么信贷未能消化的增量存业务稳健发展，那么信贷未能消化的增量存款必然流向资金交易部门。在我国资本项目款必然流向资金交易部门。在我国资本项目开放步伐不断加快的情况下，投资组合的迅开放步

28、伐不断加快的情况下，投资组合的迅速扩大与投资渠道的拓展必然使资金交易部速扩大与投资渠道的拓展必然使资金交易部门在多市场运作中面临更大的资金运营及风门在多市场运作中面临更大的资金运营及风险监控压力。险监控压力。o 再次，在存款保险制度建立之后，国家不再再次，在存款保险制度建立之后，国家不再对破产金融机构的债务提供兜底保护，银行对破产金融机构的债务提供兜底保护，银行间同业交易必然会因交易对手的倒闭而遭受间同业交易必然会因交易对手的倒闭而遭受损失，国有商业银行作为我国银行间市场的损失，国有商业银行作为我国银行间市场的主要资金拆出方风险更大。这就要求国有商主要资金拆出方风险更大。这就要求国有商业银行的资金交易部门和风险监控部门时刻业银行的资金交易部门和风险监控部门时刻关注同业经营状况，深入研