第八章对外贸易信贷

1、第八章第八章 对外贸易信贷对外贸易信贷本章学习目标本章学习目标o 掌握保理业务的特点和基本做法掌握保理业务的特点和基本做法o 掌握对外贸易中长期信贷的概念和特点掌握对外贸易中长期信贷的概念和特点o 掌握卖方信贷、买方信贷、混合信贷和福费掌握卖方信贷、买方信贷、混合信贷和福费庭业务的一般做法庭业务的一般做法o 了解我国出口信贷业务的具体做法了解我国出口信贷业务的具体做法本章内容本章内容o对外贸易短期信贷对外贸易短期信贷o对外贸易中长期信贷对外贸易中长期信贷对外贸易短期信贷的分类对外贸易短期信贷的分类o 根据提供信贷的主体的不同可分为根据提供信贷的主体的不同可分为 银行信用和商业信用银行信用和商业

2、信用o 根据接受信贷的对象的不同可分为根据接受信贷的对象的不同可分为 对出口商的信贷和对进口商的信贷对出口商的信贷和对进口商的信贷对外贸易短期信贷的主要形式对外贸易短期信贷的主要形式o 出口押汇出口押汇o 打包放款打包放款o 票据贴现票据贴现o 进口押汇进口押汇o 保付代理保付代理保付代理保付代理（Factoring）o 保付代理概念和分类保付代理概念和分类o 保付代理的特点保付代理的特点o 保付代理的功能保付代理的功能o 保付代理的流程保付代理的流程保付代理业务的概念保付代理业务的概念 o 出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票等有关

3、单据以有追索船后立即将发票、汇票等有关单据以有追索权或无追索权的方式转让给承购应收帐款的权或无追索权的方式转让给承购应收帐款的专门组织，收进全部或部分货款，从而取得专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。资金融通的业务。保付代理业务的分类保付代理业务的分类o 按照保理商是否公开可分为公开型保付代理按照保理商是否公开可分为公开型保付代理组织和隐蔽型保付代理组织组织和隐蔽型保付代理组织o 按照保理商与客户的区域分为国内保理和国按照保理商与客户的区域分为国内保理和国际保理际保理 o 按照保理商与进出口商之间的关系可分为双按照保理商与进出口商之间的关系可分为双保付代理业务、直接出口保付代

4、理业务和直保付代理业务、直接出口保付代理业务和直接进口保付代理业务接进口保付代理业务o 按照保理业务是否有追索权可分为无追索权按照保理业务是否有追索权可分为无追索权保理业务和有追索权的保理业务保理业务和有追索权的保理业务保理业务的功能保理业务的功能o 信用销售控制信用销售控制o 债款回收债款回收o 销售账户管理销售账户管理o 贸易融资贸易融资o 坏帐担保坏帐担保保理业务流程图保理业务流程图保理业务对出口商的作用保理业务对出口商的作用o 代出口商对进口商进行资信调查代出口商对进口商进行资信调查o 加速资金周转加速资金周转o 将信贷风险和汇率风险转嫁给保理组织将信贷风险和汇率风险转嫁给保理组织o

5、有利于改善资产负债比例有利于改善资产负债比例保理业务对进口商的作用保理业务对进口商的作用o 减少资金积压，降低进口成本减少资金积压，降低进口成本o 简化进口手续简化进口手续o 货价较高货价较高对外贸易中长期信贷对外贸易中长期信贷o 对外贸易中长期信贷的概念和特点对外贸易中长期信贷的概念和特点o 对外贸易中长期信贷的主要形式对外贸易中长期信贷的主要形式o 出口信贷出口信贷“君子协定君子协定”o 我国的出口信贷业务我国的出口信贷业务对外贸易中长期信贷的概念对外贸易中长期信贷的概念o 是为支持本国大型设备的出口，以对本国的是为支持本国大型设备的出口，以对本国的出口给予利息贴补和信贷担保的方法，鼓励出

6、口给予利息贴补和信贷担保的方法，鼓励本国的银行对本国出口商或外国进口商（或本国的银行对本国出口商或外国进口商（或银行）提供的利率较低的贷款。又称为出口银行）提供的利率较低的贷款。又称为出口信贷。信贷。出口信贷的特点出口信贷的特点o 出口信贷所支持的是资本货物的出口，金额出口信贷所支持的是资本货物的出口，金额大，信贷期限长大，信贷期限长o 出口信贷的利率一般低于市场利率，利差由出口信贷的利率一般低于市场利率，利差由国家补贴国家补贴o 对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合o 国家成立专门的出口信贷机构，管理分配信国家成立专门的出口信贷机构，管理分配信贷资金贷

7、资金政府在出口信贷中的作用政府在出口信贷中的作用o 政府作为贷款人政府作为贷款人o 政府作为保险人政府作为保险人o 政府作为补贴者政府作为补贴者o 政府在混合信贷中作为援助者政府在混合信贷中作为援助者出口信贷的类型出口信贷的类型o卖方信贷（卖方信贷（Supplier Credit）o买方信贷（买方信贷（Buyer Credit）o福费廷（福费廷（Forfaiting）o混合信贷（混合信贷（Government Mixed Credit）卖方信贷卖方信贷o是在大型机械设备贸易中，为便于出是在大型机械设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出售设备，出口口商以延期付款方式出售设备，出口商所在地的银行

8、对出口商提供的信贷商所在地的银行对出口商提供的信贷卖方信贷的主要费用卖方信贷的主要费用o 利息利息o 信贷保险费信贷保险费o 承担费承担费o 管理费管理费买方信贷买方信贷o概念概念o种类种类o业务流程业务流程买方信贷买方信贷o 是指一国银行为了鼓励本国商品的出口，而是指一国银行为了鼓励本国商品的出口，而向进口商或进口商的银行提供贷款，使得进向进口商或进口商的银行提供贷款，使得进口商可以用这笔贷款通过支付现汇的方式从口商可以用这笔贷款通过支付现汇的方式从贷款国进口商品。贷款国进口商品。买方信贷的种类买方信贷的种类o 由出口国银行贷款给进口国银行，再由进口由出口国银行贷款给进口国银行，再由进口国银

9、行向进口商转贷。国银行向进口商转贷。（使用较多）（使用较多）o 由出口商银行直接贷款给进口商由出口商银行直接贷款给进口商由出口国银行向进口国银行提供贷款由出口国银行向进口国银行提供贷款由出口国银行向进口商提供贷款由出口国银行向进口商提供贷款福费廷的概念福费廷的概念o 在大型成套设备的国际贸易中，当出口商以在大型成套设备的国际贸易中，当出口商以赊销方式卖出商品后，将经过担保后的本票赊销方式卖出商品后，将经过担保后的本票或远期汇票无追索权地售予出口商所在地的或远期汇票无追索权地售予出口商所在地的银行提前取得现款的一种资金融通形式。又银行提前取得现款的一种资金融通形式。又称包买票据。称包买票据。福费

10、廷业务的基本当事人福费廷业务的基本当事人o 出口商出口商o 进口商进口商o 包买商包买商o 担保人担保人福费廷业务流程图福费廷业务流程图福费廷对出口商的好处福费廷对出口商的好处o 可以获得无追索权的中期贸易融资可以获得无追索权的中期贸易融资o 能够立即取得现金，有利于资金融通能够立即取得现金，有利于资金融通o 转嫁风险转嫁风险福费廷对进口商的好处福费廷对进口商的好处o 可获得延期付款的好处可获得延期付款的好处o 手续较简便手续较简便混合信贷混合信贷o卖方信贷或买方信贷与政府贷款或赠卖方信贷或买方信贷与政府贷款或赠款混合贷放款混合贷放出口信贷出口信贷“君子协定君子协定”全称为全称为“关于官方支持的出口信贷指导原则关于官方支持的出口信贷指导原则的安排的安排”，1978年年2月正式出台，后多次修月正式出台，后多次修改。改。“君子协定君子协定”的主要内容的主要内容o 合同金额的合同金额的85%85%提供融资，其余提供融资，其余15%15%以现金方式支以现金方式支付。付。o 偿还期限为偿还期限为2 2年以上年以上1010年以下。不同类别国家最年以下。不同类别国家最长信贷期