第12章存款类金融机构

1、第十二章 存款性金融机构第十二章第十二章 存款性金融机构存款性金融机构第十二章 存款性金融机构本本 章章 主主 要要 内内 容容第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原存款性金融机构的种类与运作原理理第二节第二节 商业银行商业银行 第三节第三节 政策性银行政策性银行 第四节第四节 信用合作社信用合作社第十二章 存款性金融机构第一节第一节存款类金存款类金融机构的融机构的种类与运种类与运作原理作原理 存款类金融机存款类金融机构的种类与相构的种类与相互关系互关系 基本业务基本业务 业务运作的主要特点业务运作的主要特点 存款类金融机构的存款类金融机构的种类与创新种类与创新存款类金融机构间存款类金融机

2、构间的相互关系的相互关系 存款类金融机存款类金融机构的运作原理构的运作原理业务运作的内在要求业务运作的内在要求 商业银行的组商业银行的组织形式织形式 商业银行管理商业银行管理的发展与创新的发展与创新 商业银行组织形式商业银行组织形式的类型与创新的类型与创新 商业银行组织形式商业银行组织形式演变的动因演变的动因 商业银行管理理论商业银行管理理论的变迁的变迁 商业银行管理目商业银行管理目标的发展与创新标的发展与创新 商业银行管理方法商业银行管理方法与管理手段的发展与管理手段的发展与创新与创新 商业银行的业商业银行的业务经营务经营 商业银行的资产负商业银行的资产负债业务债业务 商业银行的商业银行的表

3、外业务表外业务 商业银行的经营原商业银行的经营原则与经营理念则与经营理念 第二节第二节 商业银行商业银行第三节第三节 政策性银政策性银行行 政策性银行的政策性银行的产生与作用产生与作用 政策性银行的政策性银行的经营管理经营管理 政策性银行的界定政策性银行的界定 政策性银行的作用政策性银行的作用 政策性银行经营管政策性银行经营管理的特点理的特点 政策性银行经营管政策性银行经营管理中的问题理中的问题 政策性银行的政策性银行的种类种类 政策性银行的政策性银行的主要类型主要类型 现实经济中的现实经济中的政策性银行政策性银行 政策性银行政策性银行产生的原因产生的原因 第十二章 存款性金融机构第四节第四节

4、 信用合作信用合作社社 合作金融与合合作金融与合作金融机构作金融机构 合作金融的业合作金融的业务务 合作金融的产合作金融的产生与发展生与发展 合作金融机构合作金融机构与商业银行与商业银行 合作金融的业合作金融的业务活动务活动 合作金融的经合作金融的经营管理营管理 合作金融结构合作金融结构的种类的种类 合作金融的特合作金融的特点与作用点与作用 第十二章 存款性金融机构本章需要识记的基本概念本章需要识记的基本概念商业银行商业银行 总分行制总分行制 银行资本银行资本 表外业务表外业务 资产管理资产管理 负债管理负债管理缺口分析缺口分析 风险管理风险管理 信用风险信用风险 流动性风险流动性风险 市场风

5、险市场风险 操作风险操作风险 政策性银行政策性银行 合作金融机构合作金融机构 全能型商业银行全能型商业银行城市信用社城市信用社 农村信用社农村信用社 农村合作银行农村合作银行 资产负债综合管理资产负债综合管理 存款性金融机构存款性金融机构银行控股公司制银行控股公司制 第十二章 存款性金融机构第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 一、存款性金融机构的种类与相互关系一、存款性金融机构的种类与相互关系 按照业务活动的目标不同：管理性、商业性和政策按照业务活动的目标不同：管理性、商业性和政策性三类。性三类。 管理性存款性金融机构管理性存款性金融机构是指中央银行是指

6、中央银行 商业性存款性金融机构商业性存款性金融机构主要指商业银行、信贷协主要指商业银行、信贷协会、专业银行、信用社、财务公司等。会、专业银行、信用社、财务公司等。 政策性存款性金融机构政策性存款性金融机构主要指政策银行。主要指政策银行。第十二章 存款性金融机构 按照投资者的国别或业务的地理范围不同：国际性、按照投资者的国别或业务的地理范围不同：国际性、全国性和地方性三类。全国性和地方性三类。 国际性存款性金融机构国际性存款性金融机构主要是指跨国银行，此外，国主要是指跨国银行，此外，国际货币基金组织、世界银行以及区域性的开发银行也际货币基金组织、世界银行以及区域性的开发银行也可归为此类。可归为此

7、类。 全国性的机构全国性的机构指其主要投资者和业务范围属于本国的指其主要投资者和业务范围属于本国的存款性金融机构，比如我国的工农中建四大银行。存款性金融机构，比如我国的工农中建四大银行。 地方性机构地方性机构主要指社区银行、城市、农村信用社和小主要指社区银行、城市、农村信用社和小额信贷机构。额信贷机构。 第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 第十二章 存款性金融机构第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体现在三方面：现在三方面： 通过提供

8、不同的金融服务，形成在功能上相通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补充的有机体系。互补充的有机体系。 存款性金融机构的规模不同、所服务的区域、存款性金融机构的规模不同、所服务的区域、对象不同，需要其依据市场需求进行不同的市场对象不同，需要其依据市场需求进行不同的市场定位，需要各自提供差异化的产品和服务才能满定位，需要各自提供差异化的产品和服务才能满足各种客户的不同需求。足各种客户的不同需求。 存款性金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中存款性金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中不断发展。不断发展。 第十二章 存款性金融机构二、存款性金融机构的运作原理二、存款性金融机构的运作原理 存款性金融机构的基本

9、业务是资产负债和表外业务。作存款性金融机构的基本业务是资产负债和表外业务。作为一种高杠杆企业，其自有资本低，所需的资金来源主为一种高杠杆企业，其自有资本低，所需的资金来源主要依靠外部负债获得，而负债业务的主要形式是各类存要依靠外部负债获得，而负债业务的主要形式是各类存款和借入资金。款和借入资金。 在开展资产负债业务的同时，存款性金融机构还承担着在开展资产负债业务的同时，存款性金融机构还承担着提供金融便利的表外业务，这类业务大都属于收取手续提供金融便利的表外业务，这类业务大都属于收取手续费、服务费的项目。费、服务费的项目。 第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原

10、理 原理原理12.112.1存款性金融机构通过吸收存款和借入资金形成资金来源，再通过各类贷款与证券投资运用资金，成为资金供求者之间的信用中介。第十二章 存款性金融机构存款性金融机构的业务运作特点：存款性金融机构的业务运作特点：公众性公众性。资金来源主要通过吸收广大公众存款和发行。资金来源主要通过吸收广大公众存款和发行货币性金融工具获得，负债往往多是短期的、被动的、货币性金融工具获得，负债往往多是短期的、被动的、波动性大波动性大 ，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获得公众的信任，保持存款性金融机构正常运营的基础。得公众的信任，保持存款性金融机构正常运营的基

11、础。 风险性风险性。它与客户之间并非是一般的商品买卖关系；。它与客户之间并非是一般的商品买卖关系；而是一种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、而是一种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、经营风险、公信力风险、竞争风险、市场风险、操作经营风险、公信力风险、竞争风险、市场风险、操作风险等诸多风险。风险等诸多风险。 服务性服务性。不仅表现在资产负债业务中的中介服务，还。不仅表现在资产负债业务中的中介服务，还通过开展表外业务提供各种服务便利。通过开展表外业务提供各种服务便利。 第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 第十二章 存款性金融机构存款性金融机构的职能与

12、作用存款性金融机构的职能与作用 ：充当信用中介，实现对全社会的资源配置。充当信用中介，实现对全社会的资源配置。 充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用。充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用。 创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色。创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色。 转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行。转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行。 提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求。提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求。 第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 第十二章 存款性金融机构存款性金

13、融机构的业务运作可能存在的负面作用亦不存款性金融机构的业务运作可能存在的负面作用亦不可忽视可忽视: :其发挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件其发挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源配置失当。配置失当。因其自有资本低、负债经营，业务的开展遵循信因其自有资本低、负债经营，业务的开展遵循信用原则，在实现转移与管理风险的同时其自身也用原则，在实现转移与管理风险的同时其自身也存在较大的风险。存在较大的风险。第一节第一节 存款性金融机

14、构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 第十二章 存款性金融机构存款性金融机构业务运作的内在要求存款性金融机构业务运作的内在要求 ：具有公信力。公信力使者获得公众信任的能力。只具有公信力。公信力使者获得公众信任的能力。只有公众对存款性金融机构有信心，存款性金融机构有公众对存款性金融机构有信心，存款性金融机构才能正常开展业务。才能正常开展业务。具有流动性。存款性金融机构需要保持足够的可用具有流动性。存款性金融机构需要保持足够的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及支付的需资金的能力，以便随时应付客户提存以及支付的需要。要。 具有信息收集、辨识、筛选的能力。存款性金融机具有信息收集、辨

15、识、筛选的能力。存款性金融机构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确定他们偿构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确定他们偿还贷款的能力。还贷款的能力。 第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理 第十二章 存款性金融机构第二节第二节 商业银行商业银行 一、商业银行的演进一、商业银行的演进 （一）商业银行的起源（一）商业银行的起源 货币经营业货币经营业 货币经营业向银行业的转变货币经营业向银行业的转变 （二）（二）现代商业银行形成：两种途径现代商业银行形成：两种途径从旧式的高利贷银行和机构转变而来；从旧式的高利贷银行和机构转变而来；直接组建股份制的商业银行。直接组建股份

16、制的商业银行。16941694年，英国建立了年，英国建立了第一家股份制商业银行第一家股份制商业银行英格兰银行。英格兰银行。第十二章 存款性金融机构二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构 商业银行的外部组织形式可分为总分行制、单一银商业银行的外部组织形式可分为总分行制、单一银行制、持股公司制、连锁银行制等数种。行制、持股公司制、连锁银行制等数种。 总分行制总分行制是银行在大城市设立总行，在各地普遍是银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 单一制商业银行单一制商业银行( (unit banks) )，也叫单元制，是不，也叫单元

17、制，是不设任何分支机构的银行制度，主要在美国采用。设任何分支机构的银行制度，主要在美国采用。 控股公司控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家制是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。织形式。 连锁银行制连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。织形式。 第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构三、商业银行业务经营三、商业银行业务经营 （一）商业银行的业务类型（一

18、）商业银行的业务类型 商业银行的业务按是否进入资产负债表可分为表内业商业银行的业务按是否进入资产负债表可分为表内业务和表外业务。务和表外业务。 表内业务包括负债业务和资产业务表内业务包括负债业务和资产业务 表外业务包括服务性的中间业务和创新性的表外业表外业务包括服务性的中间业务和创新性的表外业务。务。 第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构商业银行的表内业务商业银行的表内业务资产业务资产业务( (assets business) )是商业银行的资金运用项是商业银行的资金运用项目，包括现金资产、信贷资产、证券投资等业务，目，包括现金资产、信贷资产、证券投资等业务，反映出银行资金

19、的存在形态及其拥有的对外债权。反映出银行资金的存在形态及其拥有的对外债权。商业银行的资产业务是其取得收入的基本途径。商业银行的资产业务是其取得收入的基本途径。负债业务负债业务( (liability business) )是指形成商业银行资金是指形成商业银行资金来源的业务。商业银行的负债业务主要有三种形式：来源的业务。商业银行的负债业务主要有三种形式：被动负债指商业银行通过吸收存款来筹集资金；主被动负债指商业银行通过吸收存款来筹集资金；主动负债指商业银行通过发行各种金融工具主动吸收动负债指商业银行通过发行各种金融工具主动吸收资金的业务；其他负债包括借入款和临时占用两类资金的业务；其他负债包括借

20、入款和临时占用两类。 第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构 从原理从原理12122 2和一张简化的商业银行资产负债表和一张简化的商业银行资产负债表可以清晰地了解商业银行表内业务的主要种类和相可以清晰地了解商业银行表内业务的主要种类和相互关系。互关系。第二节第二节 商业银行商业银行 原理原理12.212.2依据会计规则，商业银行的资产=商业银行负债+银行资本。第十二章 存款性金融机构商业银行的表外业务商业银行的表外业务 表外业务表外业务（off balance sheet business）是指不直接进入资）是指不直接进入资产负债表内的业务，主要有以下两类：产负债表内的业务，

21、主要有以下两类： 中间业务包括中间业务包括兑换、保管、汇兑等种类，现代发展为各兑换、保管、汇兑等种类，现代发展为各种结算业务、代理业务、信托业务、信用卡业务、理财种结算业务、代理业务、信托业务、信用卡业务、理财业务、信息咨询业务等。业务、信息咨询业务等。创新的表外业务创新的表外业务是指不直接列入资产负债表内，但同表是指不直接列入资产负债表内，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务，又可称为或内的资产业务或负债业务关系密切的业务，又可称为或有资产业务与或有负债业务，如贷款承诺、担保、回购有资产业务与或有负债业务，如贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性的互换、期货、期权、远协议、票据

22、发行便利和衍生性的互换、期货、期权、远期合约等。期合约等。 第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构（二）商业银行业务经营原则：（二）商业银行业务经营原则：安全性原则安全性原则( (safety) )。安全性指商业银行在经营中。安全性指商业银行在经营中要尽量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是要尽量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是商业银行生存和发展的基本要求。商业银行生存和发展的基本要求。 流动性原则流动性原则( (liquidity) )。流动性是指商业银行能够。流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求的能随时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求

23、的能力。流动性能力既反映商业银行经营状况的好坏，力。流动性能力既反映商业银行经营状况的好坏，也体现商业银行管理能力的高低。也体现商业银行管理能力的高低。 盈利性原则盈利性原则( (earnings) )。盈利性是指追求利润最大。盈利性是指追求利润最大化，是商业银行的经营目的。化，是商业银行的经营目的。 第二节第二节 商业银行商业银行 原理原理12.312.3商业银行的业务经营遵循安全性、流动性和盈利性兼顾的原则。第十二章 存款性金融机构四、商业银行经营管理的发展与创新 资产管理理论资产管理理论负债管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论第二节第二节 商业银行商业银行 第十二

24、章 存款性金融机构资产管理资产管理( (asset management) )理论理论 最早可追溯到最早可追溯到1818世纪英国的商业银行管理，该理论注世纪英国的商业银行管理，该理论注重资产运用的管理，重点关注流动性管理。该理论认为重资产运用的管理，重点关注流动性管理。该理论认为银行资金来源的规模和结构是难以主动控制的，银行主银行资金来源的规模和结构是难以主动控制的，银行主要应通过资产项目的调整与组合来实现要应通过资产项目的调整与组合来实现“三性三性”原则和原则和经营目标。三个不同的发展阶段：经营目标。三个不同的发展阶段： 一是一是真实票据理论真实票据理论( (real bills doctr

25、ine) )， 二是二是可转换理论可转换理论( (shift ability theory) )， 三是三是预期收入理论预期收入理论( (anticipated yield theory) )第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构负债管理负债管理( (liability management) )理论理论 负债管理理论认为，银行可以通过调整负债项目实负债管理理论认为，银行可以通过调整负债项目实现现“三性三性”原则的最佳组合。该理论提出的背景是原则的最佳组合。该理论提出的背景是2020世纪世纪6060年代初西方各国实施严格的利率管制，大量资年代初西方各国实施严格的利率管制，大量

26、资金脱离银行进入到金融市场。迫使商业银行通过负债金脱离银行进入到金融市场。迫使商业银行通过负债业务创新，主动吸引客户资金，扩大资金来源，并根业务创新，主动吸引客户资金，扩大资金来源，并根据资产业务的需要调整或组织负债，通过金融市场增据资产业务的需要调整或组织负债，通过金融市场增强主动性负债的比重，让负债去适应和支持资产业务。强主动性负债的比重，让负债去适应和支持资产业务。 第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论 该理论强调将资产和负债综合考虑，通过统筹该理论强调将资产和负债综合考虑，通过统筹安排，实现三性的统一。资产负债综合管理的重安排

27、，实现三性的统一。资产负债综合管理的重点是主动利用对利率变化敏感的的业务，协调和点是主动利用对利率变化敏感的的业务，协调和控制业务配置状态，保证银行获得正的利差和资控制业务配置状态，保证银行获得正的利差和资本净值。最普遍采用的方法是缺口分析本净值。最普遍采用的方法是缺口分析( (gap analysis) )第二节第二节 商业银行商业银行 第十二章 存款性金融机构第三节第三节 政策性银行政策性银行 一、政策性银行的运作特征与作用一、政策性银行的运作特征与作用 政策性银行的特征：政策性银行的特征： 不以盈利为经营目标不以盈利为经营目标。政府设立政策性银行是为了弥补商业。政府设立政策性银行是为了弥

28、补商业性融资机制的不足，通过提供比商业银行更优惠的利率、期性融资机制的不足，通过提供比商业银行更优惠的利率、期限和担保条件的贷款，使那些利润低、投资期限长、数额大限和担保条件的贷款，使那些利润低、投资期限长、数额大而社会需要发展的行业或项目获得金融支持，以实现社会经而社会需要发展的行业或项目获得金融支持，以实现社会经济的健康、协调、持续发展。济的健康、协调、持续发展。 具有特定的业务领域和对象具有特定的业务领域和对象。政策性银行只对那些经济社会。政策性银行只对那些经济社会协调发展急需支持，而又难以获得商业性融资的行业或项目协调发展急需支持，而又难以获得商业性融资的行业或项目提供支持提供支持,

29、,一般不参与银行业竞争，只是补充后者的不足。一般不参与银行业竞争，只是补充后者的不足。资金运作的特殊性资金运作的特殊性。 第十二章 存款性金融机构第三节第三节 政策性银行政策性银行 政策性银行的作用政策性银行的作用 ：补充和完善市场融资机制。补充和完善市场融资机制。 诱导和牵制商业性资金的流向。诱导和牵制商业性资金的流向。 提供专业性的金融服务。提供专业性的金融服务。 第十二章 存款性金融机构第三节第三节 政策性银行政策性银行 二、政策性银行的种类二、政策性银行的种类按业务范围划分为全国性和地方性政策性银行按业务范围划分为全国性和地方性政策性银行 从各国政策性银行业务经营的范围看，全国性政策性

30、银行所从各国政策性银行业务经营的范围看，全国性政策性银行所占比例较大。地方性的政策性银行一般设在比较偏远的地区，占比例较大。地方性的政策性银行一般设在比较偏远的地区，如日本北海道东北开发金融公库、冲绳振兴开发金融公库等。如日本北海道东北开发金融公库、冲绳振兴开发金融公库等。 按机构设置划分为单一型和塔型分支机构型政策性银行按机构设置划分为单一型和塔型分支机构型政策性银行 多数国家的政策性银行属于单一型，只有以专门服务的某个多数国家的政策性银行属于单一型，只有以专门服务的某个领域或行业命名的一家政策性银行，无分支机构，如进出口银领域或行业命名的一家政策性银行，无分支机构，如进出口银行、农业银行等

31、；塔型分支机构型政策性银行则是由一个总行行、农业银行等；塔型分支机构型政策性银行则是由一个总行机构领导，下设不同层次的分支机构或基层机构，整个组织系机构领导，下设不同层次的分支机构或基层机构，整个组织系统结构呈塔状，常见于农业信贷银行。统结构呈塔状，常见于农业信贷银行。按业务领域可划分为农业、进出口、住房等政策性银行按业务领域可划分为农业、进出口、住房等政策性银行 第十二章 存款性金融机构第三节第三节 政策性银行政策性银行 三、中国的政策性银行三、中国的政策性银行国家开发银行国家开发银行，19941994年年3 3月成立，主要承担关系国家经济月成立，主要承担关系国家经济发展命脉的基础设施、基础

32、产业和支柱产业重大项目及发展命脉的基础设施、基础产业和支柱产业重大项目及配套工程建设的长期融资业务。配套工程建设的长期融资业务。中国农业发展银行中国农业发展银行，19941994年年4 4月月2929日成立，主要承担国家日成立，主要承担国家规定的农业政策性金融业务的政策性银行。规定的农业政策性金融业务的政策性银行。中国进出口银行，中国进出口银行，19941994年年5 5月成立，承担机电产品和成套月成立，承担机电产品和成套设备等资本性货物进出口金融业务。设备等资本性货物进出口金融业务。第十二章 存款性金融机构第四节第四节 合作金融机构合作金融机构 一、合作金融与合作金融机构一、合作金融与合作金

33、融机构 合作金融机构合作金融机构( (community financial institutions) )是指按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以是指按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业务为经营内容的入股者为服务对象、以基本金融业务为经营内容的金融合作组织。金融合作组织。 现代意义的合作金融始于现代意义的合作金融始于1919世纪中叶，历经世纪中叶，历经100100多年已逐步形成与商业性金融、政策性金融三足并多年已逐步形成与商业性金融、政策性金融三足并立的现代金融体系格局。立的现代金融体系格局。 第十二章 存款性金融机构合作金融机构的运作特点：合作金融机构

34、的运作特点： 自愿性自愿性。符合章程规定的条件下入社自愿，退社自由。符合章程规定的条件下入社自愿，退社自由民主性民主性。所有成员地位平等，机构内部实行民主管理，。所有成员地位平等，机构内部实行民主管理，重大事项集体决策。决策投票一员一票，收益共享，风重大事项集体决策。决策投票一员一票，收益共享，风险共担险共担 合作性合作性。资本上的合作，金融活动上的合作，与成员或。资本上的合作，金融活动上的合作，与成员或任何的相关经济组织合作任何的相关经济组织合作原理原理12.512.5合作金融以自愿、平等、互利为原则，以资本合作为基础，以成员为主要对象进行低成本、互惠性的金融活动。第四节第四节 合作金融机构

35、合作金融机构 第十二章 存款性金融机构一、合作金融机构一、合作金融机构 合作金融机构与其他存款性金融企业的差异：合作金融机构与其他存款性金融企业的差异：首先，商业银行与借款者之间是纯粹的借贷关系；而合作金融机构首先，商业银行与借款者之间是纯粹的借贷关系；而合作金融机构与其成员之间，不仅是借贷关系，更重要的还是利益同享、风险共与其成员之间，不仅是借贷关系，更重要的还是利益同享、风险共担、互助互利的合作关系。担、互助互利的合作关系。其次，商业银行在小规模的个体经济或农村经济开展经营的交易成其次，商业银行在小规模的个体经济或农村经济开展经营的交易成本过高，缺乏比较优势，过于分散的零售市场往往使商业银

36、行无利本过高，缺乏比较优势，过于分散的零售市场往往使商业银行无利可图甚至亏本；而合作金融机构则可以及时获得信息，并提供有效可图甚至亏本；而合作金融机构则可以及时获得信息，并提供有效服务，充分发挥其交易成本方面的比较优势。服务，充分发挥其交易成本方面的比较优势。最后，政策银行是为支持国家政策而开展业务活动，难以满足零散最后，政策银行是为支持国家政策而开展业务活动，难以满足零散市场小规模经济的多元化的金融服务需求；合作金融机构正好可以市场小规模经济的多元化的金融服务需求；合作金融机构正好可以弥补其不足。因此，合作金融机构、商业银行以及政策性银行在满弥补其不足。因此，合作金融机构、商业银行以及政策性

37、银行在满足金融服务需求方面存在互补的关系。足金融服务需求方面存在互补的关系。 第四节第四节 合作金融机构合作金融机构 第十二章 存款性金融机构二、合作金融的种类二、合作金融的种类 城市信用合作社是在城市中按一定社区范围，由城市信用合作社是在城市中按一定社区范围，由城市居民和法人集资入股建立的合作金融组织是具有城市居民和法人集资入股建立的合作金融组织是具有独立法人地位的经济实体。独立法人地位的经济实体。农村信用社是由农民或农村的其他个人集资联合组农村信用社是由农民或农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织。成，以互助为主要宗旨的合作金融组织。农村合作银行是由辖内农民、农村工商户

38、、企业法农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织入股组成的股份合作制社区性地人和其它经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。方金融机构。 第四节第四节 合作金融机构合作金融机构 第十二章 存款性金融机构三、合作金融机构的主要业务与管理三、合作金融机构的主要业务与管理 农村信用社主要业务有：吸收农民和各种合作组织以及农村信用社主要业务有：吸收农民和各种合作组织以及农村的机关、团体、学校等的储蓄存款；发放农民为解农村的机关、团体、学校等的储蓄存款；发放农民为解决临时生活困难所需的贷款，对农民和各种合作组织发决临时生活困难所需的贷款，对农民和各种合作组织发放临时性的生产费用贷