第五章 社会保障水平06

1、2022-5-1山西财经大学公共管理学院12022-5-1山西财经大学公共管理学院2J本章要点：本章要点：1.记忆社会保障水平及社会保障水平度的定义2.掌握社会保障水平的制约因素及特点3.理解社会保障水平的基本立意4.掌握社会保障预警系统的定义5.掌握我国社会保障支出的统计口径2022-5-1山西财经大学公共管理学院3 第一节第一节 社会保障水平概述社会保障水平概述v一、社会保障水平及其指标一、社会保障水平及其指标n 社会保障水平是指一定时期内一国或地区社会成员享受社会保障的高低程度。是衡量社会保障“量”的特征的一个重要指标，是以量化指标的方式，衡量和评价一国的社会保障制度自身内部机能的运行状

2、况。n 社会保障水平指标是指为了衡量、表现社会保障水平而选取的变量。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院4l 在衡量社会保障水平时有两个主要的指标：社会保障支出总额和国内生产总值（GDP） u计算公式为： 社会保障水平=社会保障支出总额国内生产总值100%国内生产总值=国民生产总值国外净要素收入 2022-5-1山西财经大学公共管理学院5 社会保障支出总额是指一定时期内一国或地区实际支出的各种社会保障费用总和。p 社会保障支出总额占国内生产总值的比重，集中反映了一国或地区的经济资源用于提高居民社会保障待遇水平的程度。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院6各国社会保障范围划分的主要类

3、型： 1.与工作相联系的保障制度，它是雇佣工人达到一定劳动工龄后，才能享有的权利。 2.普遍保障制度，即人人有份的社会保障，它的实施范围包括全体居民或公民，按照法律规定的统一标准享受保障。 3.依靠经济状况调查的保障制度，其享受对象只限于贫困的或低收入的申请人，通过经济调查确定是否享受补助或补助多少。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院7v二、社会保障水平分析二、社会保障水平分析（一） 社会保障水平的制约因素1.经济规模与经济发展水平2.政治、社会结构3.制度年龄和人口结构4.历史、人文等特殊因素2022-5-1山西财经大学公共管理学院8（二）社会保障水平的特点：1.动态性特征2.刚性特

4、征。3.社会保障水平客观上存在一个“适度区域”2022-5-1山西财经大学公共管理学院9v三、社会保障水平的意义三、社会保障水平的意义p 社会保障水平反映了一国或地区社会保障程度的高低，代表了社会保障制度“量”的特征。n具体地说，社会保障水平具有下列功能和意义： 1.客观描述社会保障程度的高低，便于进行国际间、地区间的比较，探索、总结和运用社会保障制度发展与运行的自身规律。2022-5-1山西财经大学公共管理学院102.通过增加设置不同的控制变量，促进社会保障制度的结构合理化与内部化。3.运用定性、定量分析相结合的方法，通过对社会保障制度自身运行与其经济、社会效应的分析，确定社会保障适度水平，

5、评价社会保障运行状况，并根据具体情况进行调整与控制。4.社会保障适度水平与社会保障自身发展趋势、社会经济发展趋势相结合，可以建立起“社会保障警戒模型”，用于预测社会保障的未来趋势2022-5-1山西财经大学公共管理学院11v四、社会保障水平的基本立意四、社会保障水平的基本立意（一）保护与激励统一 低起点、高效率确立社会保障体系中横向各种项目和程度的理论依据。（二）渐进与切线式发展与生产力水平和各方面的承受能力相适应是确立社会保障体系中各因素纵向发展阶段和速度的理论依据。（三）小步走与快转弯相结合现金资金，更新使用是确立和理解目前社会保障制度改革过程的基本策略和理论依据。2022-5-1山西财经

6、大学公共管理学院12第二节第二节 社会保障适度水平的社会保障适度水平的测定测定 v一、社会保障水平一、社会保障水平“适度适度”的标准的标准 社会保障水平的度社会保障水平的度是指，保持社会保障水平质和量的限度、幅度，即社会保障支出水平在多大限度内既能保障公民的基本生活又能激励公民去积极劳动，推动经济社会健康、持续发展。2022-5-1山西财经大学公共管理学院13 社会保障水平既包含“量”的内容，又包含“质”的特征。n “量”是社会保障支出占国内生产总值的比重，反映社会保障水平的高与低。n “质”是指一定的国家或地区，在一定的时期内，一定程度的社会保障水平相对于经济、社会的发展和自身的要求。 20

7、22-5-1山西财经大学公共管理学院14v二、社会保障水平适度与不适度的影响二、社会保障水平适度与不适度的影响（一）考虑以下因素因素 1.社会保障制度是否保证了公民具有一定的经济生活水平并能抵御不可抗拒的社会风险； 2.社会保障支出是否与国民经济、社会发展水平相适应，是否与社会各方面的承受能力相适应； 3.社会保障结构是否与国民经济产业布局相适应； 2022-5-1山西财经大学公共管理学院15 4.社会保障水平是否有助于促进就业与统一的劳动力市场的形成。 社会保障水平“适度”的判断标准： 社会保障制度在保证公民一定的经济生活社会保障制度在保证公民一定的经济生活水平的基础上，对国民经济稳定持续健

8、康发展水平的基础上，对国民经济稳定持续健康发展起到积极的促进作用，同时有利于实现社会保起到积极的促进作用，同时有利于实现社会保障制度的可持续发展，维持社会保障制度的良障制度的可持续发展，维持社会保障制度的良性运行性运行。（二）社会保障水平适度的积极作用 1.保障公民基本的经济生活水平，履行社会保障的基本功能，保证社会的安定。2022-5-1山西财经大学公共管理学院16 2.在保障公民生活的基础上激励劳动者的劳动积极性，增大人力资本投资，提高劳动者的素质，从而有利于劳动生产率的提高。 3.有利于实现社会保障制度的周期平衡，避免出现财务危机，保证社会保障制度的良性运转。 4.有助于政府将社会保障制

9、度作为调控经济活动的有力杠杆，促进储蓄、投资和生产性资金的形成，从而有利于国民经济的发展与社会进步 2022-5-1山西财经大学公共管理学院17（二）社会保障水平不适度的影响n 社会保障水平的“不适度” 有三种情况： 社会保障水平过低、社会保障水平超度及社会保障水平的结构性不合理。u 1.社会保障水平过低，反映出社会保障程度不足，必然的后果是不能很好地实现社会保障应有的功能。2022-5-1山西财经大学公共管理学院18u2社会保障水平超度是指社会保障支出增长过快，超过国民经济能承受的水平，从而超过了应有的适度水平。 社会保障支出增长过快，加上人口老龄化总体趋势和经济的周期性波动，往往导致社会保

10、障的财务危机，危及社会保障制度的生存与发展。社会保障支付危机必然带来政府赤字和债务增加。2022-5-1山西财经大学公共管理学院19u3社会保障水平的结构性不合理。v三、社会保障适度水平的测定三、社会保障适度水平的测定（一）社会保障适度水平的测定方法社会保障适度水平测定的基本方法包括实证分析方法实证分析方法和理论分析方法理论分析方法（二）社会保障适度水平测定模型E 1.社会保障水平“度”的数理模型2022-5-1山西财经大学公共管理学院20u（1）社会保障水平数理模型的假设条件条件条件1 1：以国内生产总值作为总基数，社会保障总水平是指社会保障支出占国内生产总值的比重。条件条件2 2：从社会保

11、障资金供给角度分析社会保障水平，主要说明社会保障支出水平在怎样一个度内才能适应国民经济供给能力。2022-5-1山西财经大学公共管理学院21条件条件3 3：依据美国经济和统计学家柯布和道格拉斯的“总量生产函数”原理，在一级分配层次上，把国内生产总值分为两大块： 一块是由劳动生产要素投入而产生的总产量，相当于马克思所指的可变资本创造的总价值； 另一块是由资本投入而产生的总产量，相当于马克思所指的不变资本创造的总价值。2022-5-1山西财经大学公共管理学院22条件条件4 4：依据社会保障水平要达到“保护与激励相统一”和“与国家生产力水平相适应”的目的，设定社会保障水平是否适度的判定标准。 这个标

12、准，从宏观上看，是它能否推动国民经济健康协调发展；从微观上看，是它能否既保障公民的基本生活（保障水平要高于贫困线），又激励劳动者的积极性（保障水平要低于在职职工工资水平）。2022-5-1山西财经大学公共管理学院23u（2）社会保障水平数理模型的逻辑起点和内在逻辑关系首先首先，找出社会保障水平“度”存在的两个基本要素：社会保障支出总额和国内生产总值，以此作为分析研究的逻辑起点。其次其次，为了使分析进一步深入，我们在这两个基本要素之间加进一个中间要素工资等收入总额（简称工资收入总额），它是与劳动生产要素投入所创造的总产值相对应的一级分配内容，包括职工工资总额、农民收入、社会保障收入等。 2022

13、-5-1山西财经大学公共管理学院24再次再次，把社会保障支出总额、工资收入总额、国内生产总值三项要素按其内在逻辑关系组合在一起，依次看其前者占后者的比重如何，怎样的比重才算合理，才能保证国民经济的健康发展。最后最后，把两个合理的比重系数相乘，即合理的社会保障支出总额占工资收入总额的比重系数与合理的工资收入总额占国内生产总值的比重系数相乘，就得出适度社会保障水平的比重系数。2022-5-1山西财经大学公共管理学院25u（3）社会保障适度水平数理模型 S=Sa/G (5.1) 公式中，S代表社会保障水平；Sa代表社会保障支出总额；G代表国内生产总值。 Q= Sa /W (5.2) 公式中，Q代表社

14、会保障支出总额占工资收入总额的比重系数，又称社会保障负担比重系数；W代表工资收入总额。2022-5-1山西财经大学公共管理学院26 H=W/G (5.3) 公式中，H代表工资收入总额占国内生产总值的比重系数，又称劳动生产要素分配比例系数。u把公式(5.2)与(5.3)相乘得： QH= Sa /WW/G= Sa/G (5.4)u把公式(5.4)与公式(5.1)组合得： S= Sa /G = Sa /WW/G =QH (5.5) 经过上述推导与组合，我们就得出了社会保障水平“度”的测定或数理分析模型即公式(5.5)。2022-5-1山西财经大学公共管理学院27E2.社会保障负担系数的数理分析u(1

15、)社会保障负担系数的假设条件和数理分析w 社会保障负担系数分析的主要理论依据之一是人口结构理论。w 社会保障负担系数主要是计算劳动力人数在总人口中的比重及其创造的总产值所能供养和资助的抚养人口比重数。2022-5-1山西财经大学公共管理学院28u 依据人口零条件下的人口金字塔，设定人口平均寿命在21世纪最高达85岁，依据公式求得老年人口占总人口的比重为30.5%，少儿人口比重为16.5%，劳动力人口比重为52.9%。在获得了历史和未来最大限度老年人口比重和老年抚养比的基础上，进一步研究社会保障支出占工资收入总额比重的最大限度的指标和量度。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院29u其设定的

16、前提条件为：条件条件1 1：社会保障支出由社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚支出组成。条件条件2 2：养老保险支出占工资收入总额的比重，由老年人口在总人口中的比重决定。 我们把老年保险支出占工资收入总额的比重系数确定为老年人口比重与养老金替代率（60%）的乘积。2022-5-1山西财经大学公共管理学院30条件条件3 3：失业保险依据“自然失业率”计算。计算失业金占工资收入总额的适度比重系数的公式为自然失业率（6%）乘以劳动力比重再乘以半年工资所得（50%）。条件条件4 4：根据国内外经验和保障法规，医疗保险费用支出占工资收入总额的10%12%，工伤、生育保险支出占工资收入总额的1.5%，为

17、适度保障水平的限度。条件条件5 5：社会保障支出总额占工资收入总额的比重以不超过老年人口占总人口的比重为限度。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院31 在设定了这些条件后，我们来具体计算和分析社会保障支出占工资收入总额比重系数的“度”的界限，其模型和公式有： O= Oa C (5.6) 公式中，O代表养老金支出占工资收入总额的比重； Oa代表老年人口占总人口的比重；C代表养老金的替代率。2022-5-1山西财经大学公共管理学院32 Z=0.5DF (5.7) 公式中，Z代表失业金支出占工资收入总额的比重；D代表自然失业率或现实失业率；0.5为失业金年获得系数；F为劳动力人口占总人口的比重

18、（上限为52.9%）。Q=O+Z+E+J+M (5.8) 公式中，Q为社会保障支出占工资收入总额的比重；E为医疗保险支出占工资收入总额的比重；J为工伤、生育保险支出占工资收入总额的比重；M为社会福利、社会优抚支出占工资收入总额的比重2022-5-1山西财经大学公共管理学院33 我们先用这些公式测定社会保障支出占工资收入总额的比重的最大限度。u依据上面设定的条件，把有关数据代入公式(5.6)、 (5.7)、 (5.8)，求得：Om= Oa C=0.3050.6=18.3Zm=0.5DF=0.50.060.529=1.587Qm=O+Z+E+J+M=0.183+0.01587+0.12+0.015

19、+0.015=0.3488=34.88 2022-5-1山西财经大学公共管理学院34l计算结果表明，在人口零增长条件下，依据人口抚养比的最高限度数量和有关社会保障支出占工资收入总额的最大合理性限度，社会保障支出占“工资收入总额”的比重系数的“度”的上限为34.88%。2022-5-1山西财经大学公共管理学院35u(2）老年社会保障负担系数w 我们把社会保障支出占工资收入总额的比重34.88%减去用于在职职工的失业保障支出比重、工伤生育保障支出比重和社会福利比重所得的数值称为与老年人口比重相对应的“老年抚养性社会保障负担系数”。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院36这个系数我们用公式表示

20、： Qo=Q-Z-J-MOa (5.9) 公式中，Qo代表“老年抚养性社会保障负担系数”。u把已知的有关数据代入公式(5.9)，得出：Qo=0.3448-0.01587-0.015-0.015=0.3029 =30.29%w 用老年抚养性社会保障负担系数，可以有效地利用少量数据，判断和计算出一个特 定时期的社会保障负担系数是否适度. 2022-5-1山西财经大学公共管理学院37E3.劳动生产要素分配系数的数理分析 劳动生产要素分配系数“H”本身也有一个“度”的界限和范围. 劳动生产要素分配系数值的研究l重要的理论依据是著名的柯布道格拉斯总量生产函数原理，其具体公式是：Y=ALaK(1-a)（0

21、a1） 公式中，Y代表总产量；L代表劳动投入量；K代表资本投入量；A代表技术水平；a和(1-a)分别代表产出相对于劳动投入和资本投入的弹性。2022-5-1山西财经大学公共管理学院38u这个函数所要表明的是，在社会的技术水平为A的条件下，劳动和资本这两种生产要素对于总产量的作用和影响如何。他们当时推算出：a=3/4(1-a)=1/4,这个数值意味着，增加一单位劳动投入量对增加总产值的作用将等于增加一单位资本投入量作用的3倍。C据此推知:劳动生产要素分配比例系数=3/4=75%，即劳动生产要素分配比重系数的度界定为75%。2022-5-1山西财经大学公共管理学院39E4社会保障水平上限值与下限值

22、综合分析u(1)社会保障水平上限值分析已知在人口实现零增长，平均寿命达85岁左右时，社会保障负担系数Q为34.88%，H为75%，则S=QH=26.16%.由数量分析结果可知，社会保障水平度的上限值约为26.16%。其条件是老年人口比重为30.5%，为人口老龄化高峰时的数量值。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院40u(2)社会保障水平度的下限，从定性分析的基本原理上说，是受保障人口的生活应达到与其相对阶层的平均收入水平以下和贫困线以上。在劳动生产要素分配系数既定的条件下，社会保障水平度的下限主要由社会保障负担系数Q决定。 即S=0.75Q=0.75(Oa+Z+J+M)2022-5-1山

23、西财经大学公共管理学院41v四、社会保障预警系统四、社会保障预警系统（一）概念 n 社会保障预警社会保障预警是指社会保障预测、监督机构通过建立科学、灵敏的预警系统，通过对量化资料的分析，及时发现并预测可能出现的社会保障潜在危机，以便国家能够及时采取有效的预防措施，避免社会保障危机的发生，维持社会保障制度的良性运转。2022-5-1山西财经大学公共管理学院42（二）科学、灵敏的社会保障预警系统l 1. 设置合理的社会保障预警指标，建立迅捷的信息资料收集与传导机制，开展人口老龄化、失业规模、社会保障支出的中、长期预测，定期发布社会保障运行情况的有关信息等。K 设置社会保障预警指标，是建立社会保障预

24、警系统的最重要的环节，其中社会保障水平是核心指标。2022-5-1山西财经大学公共管理学院43 2.社会保障预警系统结构资料收集总结分析正常非正常现象预警反馈国家反应防范控制恢复正常运行社会保障运行得出结论2022-5-1山西财经大学公共管理学院44第三节第三节 我国社会保障水平我国社会保障水平 v一、我国社会保障支出的统计口径一、我国社会保障支出的统计口径（一）我国目前对社会保障制度的统计口径主要采用了两种界定的方法：1.根据社会保障的内涵和外延，也就是我们前面所讲到的社会保障的体系框架。2.根据社会保障支出的承担者。 2022-5-1山西财经大学公共管理学院45（二）我国目前对社会保障水平的统计口径有大、中、小三种：E小口径统计：不含住宅投资和价格补贴的社会保障支出水平E中口径统计：含住宅投资E大口径统计：含住宅投资和价格补贴在内2022-5-1山西财经大学公共管理学院46v二、改革与发展中我国社会保障水平二、改革与发展中我国社会保障水平t我国社会保障的绝对水平较低，主要是受经济发展的规模和速度的制约；而相对水平较高，主要是我国