2020年月后广东省企业所得税网上月季度申报系统操作方法ppt课件

1、企业所得税网上月季度申报系统操作方法 从2019年7月1日起，省局将关闭旧版企业所得税网上季度申报端口，将网上年报和季报系统进行整合，统一以“网上拓展模块为入口旧版季报从“申报征收进入）。请登录网上办税大厅，登录后点击右上角功能菜单的【网上拓展】即可进入新版企业所得税申报模块。 操作方法和年度申报系统基本一致。一、企业所得税月季度网上申报系统-登录 登录广东省国税局网上办税大厅 网址 （ ） 注：推荐使用IE浏览器。 通过“普通登录或“证书登录进行登录 点击 “网上拓展” 进入离线申报电子表单下载页面 点击 “我要申报”，选择相应

2、的功能进行申报 第一步，直接登陆广东省国税局网上办税大厅网站.输入随机验证码，继续登录。双击“网上拓展模块。进入网上申报界面。在红框内下载Adobe Reader 10.1.0，官方软件免费）。这是网络申报的前提，没有该软件，是无法下载申报表的。 点击“我要申报”，对于查账征收纳税人，应按顺序申报“财务报表-企业所得税月季度申报表A类）”，首先，点击“财务报表”，进入财务报表申报界面，如下图：然后选择会计制度类型，选择“企业会计准则的企业，下载页面如图，逐张下载，逐张申报提交。与年报不同的是2019版所有者权益变动表无需报送。选择小会计制度的企业的企业，则下载2019版财务报表。点击“下载电子

3、表单”，提示保存，然后打开 。点击导入或手工录入数据。未开通GDCA的用户，直接输入用户名和密码，点击“提交按钮；开通GDCA的用户，点击纳税人数字签名，如不能顺利提交，也可直接输入用户密码，点击“提交按钮。提交后如果出现版本校验异常的提示如下图），点击确定按钮，然后再在弹出的“提交已取消对话框中点“确定按钮：并按下述方法处理：点击Adboe Reader菜单栏“编辑”“首选项”在“首选项界面选择左边的“安全性加强）”去掉“启动增强的安全性复选框前面的勾或者点击信任按钮，选择总是信任此文档，然后保存并覆盖原来的文档，此方法每次提交不同的表单均要操作一次。这两类问题可以咨询对网络较为熟悉的人士。

4、再次点击提交，页面右下角出现提交数据进程，如图：。 提交过程中，系统会对数据进行再次校验，校验通过后会出现提示，至此财务报表申报数据提交工作已完成，大概10分钟左右可到查询页面查询申报处理结果。提交财务报表后，点击“我要申报”“企业所得税月季度申报”，进入季度申报界面，如下图：点击“我要申报”，进入表单下载页面，如图纳税人必须检查上属期的季度申报，否则提示错误如图： 点击“下载申报表”，保存并打开报表，如图。“实际已预缴所得税额取自系统后台，检查该数据是否有误。然后录入数据，提交即可，提交方法同财务报表。 对于B类纳税人，其财务报表报送与A类一样， B类纳税人季报操作如下：点击“我要申报”“企

5、业所得税月季度申报”，进入季度申报界面，如下图点击“我要申报”，进入表单下载页面，如图 需要注意的是，对于上季度按需要注意的是，对于上季度按A A类企业申报的纳税人，本季度改类企业申报的纳税人，本季度改为为B B类申报的，不能进行网报，应到前台进行申报。类申报的，不能进行网报，应到前台进行申报。输入验证码，点击输入验证码，点击“下载申报表下载申报表”，按提示保存后，打开报表，如，按提示保存后，打开报表，如图：图：核对申报表第5行“税务机关核定应税所得率”、12行“已预缴所得税额是否正确，若有此两项有误应尽快联系主管税务机关。接着填写报表，核对无误后，输入密码或进行数字签名并提交。总分机构的预缴

6、申报 总机构纳税人和就地预缴的分支机构机构纳税人均可以进行网上申报，报送财务报表和下载表单方法可参照查账征收纳税人A类） 。下面就总、分机构纳税人的操作要点说明如下： 总机构纳税人季度预缴申报表表单分为主表、附表，其中主表需要填写117行、2630行，附表为中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表（下称“分配表”），如图分支机构纳税人，只需填写预缴申报表的28、31、32行如图），纳税人应该根据总机构出具的由总机构主管税务机关盖章的对应行次数据，填写相关行次，保存后提交即可。报表提交成功后，大约10分钟左右，可点击离线申报系统首页的“申报查询菜单项，选择查询条件，点击查询按钮，查询申报处理结果。处理结果有四种业务状态：待处理、正在处理、胜利、失败： 1、待处理：报表已提交成功，系统还没开始处理，可稍后查询处理结果。 2、正在处理：系统正在对申报数据进行处理，可稍后查询处理结果。 3、胜利：申报数据已处理成功，可点击“下载链接，输入验证码后将处理成功的静态表单下载到本地保存。4、失败