尽职调查与调查复核

1、第二节尽职调查与调查复核概述（一）定义及内容1、尽职调查：尽职调查又称谨慎性调查，是指公司在与目标企业达成初步合作意向后，项目部对交易对手过往开发业绩、财务数据、管理人员背景，拟投项目的相关信息、市场风险、合规性风险和资金风险等做一个全面深入的调查（详见尽职调查指引）。2、调查复核：风控中心及或指定人员进行三角交叉复核，主要工作包括：A.对拟投企业及其关联公司财务状况、现金流进行复查。如借款主体及重要关联方的资产负债、项目已投入资金及资金来源、还款来源等，重点逐笔核查银行借款及重大应付款项的金额、期限、利率、还款方式、核心担保措施。B,对企业及相关方征信记录进行复查。如查阅相关法人及自然人的信

2、用报告等。C.对投资核心担保措施进行复查。如复查抵押物状态、价值；第三方保证人的担保能力等。D.对项目部关于诉讼调查工作的复查。如法院信息网复查执行信息、网络搜寻复查相关负面信息、复查项目部调查涉诉信息的相片及录音等。E.其它重要事项（二）目的1、尽调目的：调查了解交易对手及拟投项目的真实性、合规性、盈利性、安全性、流动性与抗风险能力等，为项目的投资决策提供依据；2、复核目的：对项目部尽调工作的监督，保证尽调资料的真实性、时效性、核心调查内容的完整性，为项目的投资决策提供更可靠的依据。（三）参与部门及职责划分参与部门职责划分参与部门职责范围房金项目部根据尽职调查指引开展尽职调查工作，出具尽职调

3、查报告，并在项目部内部复核房金运营管理中心督促尽职调查进度、指导尽职调查工作房金部风险控制中心对项目部尽职调查工作的重点部分进行复核，并提出复核意见，转交项目部补充调查二、方法及流程详解1 .尽职调查工作、复核工作方法详解尽职调查工作、复核工作参考尽职调查指引2 .尽职调查与调查复核工作流程详解工作流程图参与部门起点界定完成时限主要，作责任人工作成果备注/项目部开展尽、职调查工作，并制作尽职调查与投资分析报告<)协助收取项目前期费用的项目以前期费用到公司账为准基准日，不收取前期费用的项目以收到立项通知为基准日25日在运营管理中心的协助、指导下，项目开展尽职调查工作，并制作尽职调查与投资分

4、析报告项目部总经理；运营管理中心总经理制作完成尽职调查与投资分析报告工作完成后，将尽职倜查与投资分析报告及相关要求材料交送运营管理中心,指导1一运营管理、r项目j部、运营管理中心1iF补充调查运营管理中心、项目部收到项目部提交的相关材料2日召集评议委员召开评议会，并将会议安排通知项目部运营管理中心总经理完成会议安排并通知项目部5日召开评议会运营管理中心总经理、项目总经理召开评议会厂运营管理中心组织召开评议会VXZ评议会结束2日出具评议会决议运营管理中心总经理出具评议会决议如口向后推进，则评议会决议出具调查复核通知；如仍后存疑，出具补充调查通知1风险管理中心部门评议会出具组织复核工作的通知10日

5、组织复核工作风险管理中心副总经理完成复核工作报告完成后，转交运营管理中心、抄送项目组f、风险管理中心组织曼核工作撰写复核报告完成复核报告1运营管理中心、项目组收到调查复核报告，收到项目部提交的相关材料3日召集评审会委员召开评议会，并将会议安排通知项目部运营管理中心总经理完成会议安排并通知项目部7日召开评审会运营管理中心总经理、项目总经理召开评议会r、运营管理中心组织召开评审会评审会结束3日出具评审会决议运营管理中心总经理出具评审会决议三、主要风险及防范措施（一）风险一：道德风险。为了促成项目而美化相关材料，项目组成员与开发商勾结。防范措施：房金部把好用人关，落实好复核工作。（二）风险二：责任心

6、弱。风控管理中心组织复核不仔细，对重大事项复核有确实或误差。防范措施：风控中心组织三角（多角）复核，复核人与项目部无隶属关系。（三）风险三：消极怠工。项目组或风险管理中心无故老拖延工作效率，影响与开发商的关系。防范措施：房金部严惩项目组拖拉进度，落实效率考察制度。（四）风险四：虚假材料开发商向项目部、风险管理中心提供虚假材料。防范措施：房金部聘请外部专家支持、严格按照尽调指引工作、抓好核心工作落实。（五）风险五：商业谈判能力弱。开发商无故不配合项目组工作、拖延工作进度。防范措施：分析开发商无故拖延的原因，深挖深层原因，用我公司的优势打动开发商。（六）风险六：时效性风险。尽调日期与出报告时间超过3个月，开发商与拟投项目情