贷款偿还计划

1、4.财务计划4.1. 总项目成本（您项目的总成本是多少？）A.固定投资A.1.土地A.2.房屋A.3.机器设备A.4.运输及其它设备A.5.家具A.5.其它固定投资总额（A）8. 营运前费用8.1. 企业注册8.2. 培训成本8.3. 其它营运前费用总额（B）投资总额(A) + (B) = (C)4.2.融资计划D.营运资本D.1.直接营业成本 直接材料成本 直接劳动力成本 工厂管理成本（不包括折旧）D.2.间接营业成本营销费用（不包括折旧） 组织管理费用（不包括折旧）D.3. 应收货款（赊销）D.4. 现销年度营业成本总额（D1 +D2 + D3-D4） 营运资本需求（D）项目总成本（C +

2、 D）（您如何为您的项目筹集资金？）项目总成本减自有投资资金需借入资金需接入资金来源家庭成员亲戚朋友银行放款机构其它4.3. 贷款担保（您须提供哪些担保以获得贷款？）4.4. 贷款偿还与利息计算您必须为借入的资金支付利息，同时还必须向银行偿还本金。您知 道借入的金额，希望您也知道借款的条件。现在您必须制订一项还款计 划。贷款金额人民币元利率,.%还款期 年宽限期.月（在宽限期内，无需偿还本金。但宽限期必须与银行协商，而且它取决于多种因 素。）还款方式 贷款偿还计划年度期初余额支付的利息偿还的本金年还款总额期末余额12345合计4.6.现金流量表预计项目第一年第二年第三年计划产量（数量）A.销售

3、额减：销售税金A1.净销售额B.直接营业成本1.直接材料成本2.直接劳动力成本3.工厂管理成本，不包括折旧B1.直接营业成本合计/销货成本合计C.利润总额（A1 -B1）D.间接营业成本1.营销费用，不包括折旧2.组织管理费用，不包括折旧折旧前、营运前费用摊销前间接营业成本合计3.折旧4.富运前费用的摊销E.营业成本合计F.营业利润（C E）G.利息H.税前净利润（F-G）I. 税金K.税后净利润（H I）项目第一年第二年第三年A.现金流入1.现销2.权益3.固定投资贷款4.营运资本贷款5.期初现金余额现金流入合计B. 现金流出1.总投资额2.直接营业成本3.折旧前、营运前费用摊销前间接营 业

4、成本合计4.利息5.税金现金流出合计C.净现金（A- B）D.贷款偿还1.固定投资贷款本金2.营运资本贷款本金贷款偿还合计E.期末现金余额（C-D）项目第一年第二年第三年1.资产1.1.流动资产1.现金2.应收帐款3.存货流动资产合计（A）1.2.固定资产1. 土地2.房屋3.机器设备4.办公设备5.运输设备6.其它固定资产合计减：累计折旧固定资产帐面价值（B）营运前费用减K计营运前费用营运前费用帐面价值（C）资产总计（A+B + C）2.负债与权益2.1.流动负债1.应付帐款2.营运资本贷款流动负债合计(D)2.2.长期负债1.固定投资贷款2.长期负债合计(E)3.权益1.所有者权益2.前期

5、利润3.本期利润权益合计(F)负债与权益总计(D+E+F)4.8. 盈亏平衡分析确定既不盈利也不亏损那一点上的产量（数量）或产值（人民币）。盈亏平衡点可表示为 销售量（数量）、销售价格（包括销售量）或者 销售额（金额）等形式。盈亏平衡点销售量（数量）盈亏平衡点售价盈亏平衡点销售额（金额）现金盈亏平衡点（销售量）总固定成本单位售价-单位可变成本总固定成本+总可变成本总销售量（数量）总固定成本总可变成本总销售额总现金固定成本单位售价-单位现金可变成本4.9. 财务/投资分析确定并分析有助于决策的财务比率。流动性比率i .速动比率该比率也称为酸性试验比率，为企业的流动负债偿还能力提供 积极而重要的测

6、试。一般该比率为1 ： 1时比较合适。速动资产是 指可以迅速转化为现金的流动资产。其中包括现金、有价证券等短 期投资，还可以包括应收帐款。现金+短期投资+应收帐款速动比率=流动负债ii .流动比率流动比率用于测试企业保持偿付流动性的能力。一家企业的流 动资产应适当高于其流动负债。这一富余的部分（流动资产减流动 负债）称为营运资本。流动资产是指企业资产中计划在资产负债表日期开始一年以 内最终消耗掉或转化为现金的部分。流动负债是在资产负债表日期 开始一年以内应偿还的债务。债权人将营运资本看作是针对流动资 产与负债项目收缩的安全边际。流动资产流动比率=流动负债杠杆比率iii. 债务 /权益比率该比率

7、是最常见的偿付能力比率。它是用来评价企业在必须清算的情况下偿付其债务的能力的一种方法。该比率告诉企业所有者债权人提供的资本相对于所有者自身资本的倍数。债务包括流动负债和长期负债在内的所有负债。权益指所有者的资本。总债务加权益等于总资产。总债务债务/权益比率=权益活动性比率iv. 存货周转率存货周转率显示产品的销售速度。它表明投入存货的资金转化为销售收入的次数，从而可以看出企业主政策的有效性。通常， 周转率高意味着存货管理能力强。销售额存货周转率=平均存货v. 应收帐款周转率该比率表明每一年应收款转化为现金的次数。它在一定程度上向企业主显示出应收款和收款活动的质量。净销售额应收帐款周转率=平均应

8、收帐款vi. 资产周转率资产周转率是与利润率一起用于计算投资回报率（ROI ）的构成比率。 该比率决定了资产的利用是否高效。它也被称作资产管理比率或投资周转率。销售额资产周转率总资产盈利能力比率vii. 利润率利润率是公认的盈利能力衡量标准。利润与销售额之间的关系表明了企业主经营企业取得的充分成功，即不但可在一定期间内将所有成本收回，还能够为自身承担的资金风险获得的合理性补偿。它从根本上表明了企业运营的成本/价格有效性。该比率也称为销售回报百分比、销售利润率或净利润百分比。息前税前收益（EBIT）利润率销售额viii. 投 资回报率（ROI）投资回报率是企业资源使用或将要使用的效果的指标。它将

9、利润（回报）与用于产生利润的指定资产投资水平（资源）联系起来。息税前收益（EBIT）ROI总资产ix. 所有者投资回报率（ROO）I这是量度企业主提供的资金所产生的利润的比率。它表示为一定的百分比，以便与企业主可能正在考虑的其它投资途径相比较。息税后净利润ROOI所有者的投资额x. 债务偿付比率（DSCR 或 DCR）债务偿付比率是一项普遍用于衡量企业每月利息支付能力的标准。每年偿付的债务等于企业每年需偿还的所有贷款的所有利息与本金。 很多放款机构都为企业取得贷款规定了最低的债务偿付比率值。放款机构要求的债务偿付比率从最低1.1 到最高 1.35 不等。放款机构认为，债务偿付比率越高，则可用于偿付债务的收入越多，从而贷款风险越小。净营业收入