风险管理(中小协会).

1、起点信息全过程性（1）全面全过程控制越好信息越充分风险可能越小（2）全面性不足、全过程不足都导致信息失控风险可能越大项目受理 初审，内容包括客户所处行业，基本财务信息等详审，内容包括技术、财务、市场、管理团队、债项评价等部门决策风险管理部审查决策委员会讨论提供担保解除担保追偿担保业务部还款违约风险管理部评审决策委员会资产保全部法务部合同审查风险管理是贯穿于整个担保业务流程的全过程管理，在整个过程中需要有相应的组织、制度、信息系统等各方面的保障。五大子系统、 114项规章制度构成的内部控制和风险管理体系。五大子系统贯穿于担保业务全过程，即担保事前、事中、事后多环节控制，防范和化解风险；114项规

2、章制度覆盖了业务流程操作管理、风险管理与稽核、财务管理、人力资源管理和综合管理等方面，各项规章制度的实施与规范管理，使各部门相关人员形成有效的制衡约束机制。收集信息掌握情况选择分析评价方法分析原因抓住关键评价结论 对于没有出现风险的项目，反担保资产通常起到制约债务人、降低风险的作用；而项目一旦出现风险，反担保往往成为化解和分散风险，保护担保机构利益的最有效甚至最后的途径。 一、反担保抵押 1、反担保抵押概念内涵抵押目的在于担保债权抵押人不转移对抵押物的占有抵押权人通过抵押物变现优先受偿抵押权为担保物权2、抵押合同的禁止流质契约禁止法律禁止抵押权人不经任何程序就成为该抵押物的所有权人3、抵押权实

3、现前提：债务履行期届满抵押权人未受清偿程序：抵押权人与抵押人协议不成通过法院拍卖变现折价、4、抵押登记设立登记、变更登记、注销登记作用：强化抵押的担保功能维护交易安全文件准备：主合同、抵押合同、当事人身份证明、抵押物权属证明、抵押物情况证明、登记申请书5、最高额抵押在最高债权额限度内，以抵押物对将来一定期间连续发生的不特定债权提供的担保明确最高债权限期间届至：决算期存续期清偿期二、反担保质押1、动产质押 动产为标的 动产质权必须转移质押标的物2、权力质押 票据权力：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓 单、提单 股权：股票、股份 知识产权中的财产权力：专利权、商标专用、著作权中的财 产权力普通债

4、权三、动产担保动产、权利、不动产担保登记机关四、反担保方案反担保措施开发的原则,应以企业的核心资产为重点；根据企业的具体情况设计灵活多样、组合打包方案。1、变现能力较强的反担保措施 房产、土地使用权抵押 机器设备抵押 车辆抵押 存单、有价证券、票据质押2、信用反担保措施 第三方保证。包括企业和个人 3、具备一定制约能力的反担保措施 应收帐户监管退税帐户监管存货、提单质押股权、知识产权、收益权质押五、反担保方案举例五、反担保方案举例1固定资产抵押方式1、抵押固定资产状况房地产名称面积所在位置帐面价值建造年份产权状况评估价值抵押登记条件建筑使用个人住宅88.080北京市海淀区*山庄*号楼2单元*5

5、42005*115京房权证海私移字第00*个人住宅142.730北京市海淀区*路乙*号院*号楼*单元*722006*256京房权证海私移字第010*合计合计126371分析A实际价值量抵押物估算抵押物估算350万元万元 B 变现能力与变现价值抵押资产通用性较强，抵押资产通用性较强，产权完整，具有一定变现能力和变现价值产权完整，具有一定变现能力和变现价值 C 抵押期间的可变因素较小较小 2、抵押固定资产综合评价抵押权属认定 有效抵押实际价值 超过担保值50%以上抵押期间的监管控制的难易程度 定期变现形式 协商流动资产抵押1、抵押流动资产状况产成品（金额：万元）名称规格性能数量价值量实际价值量流动

6、性说明库存商品笔记本电脑无0750750较快，大约15天一次周转北京市海淀区中关村e世界合计合计750750分析A销售形成的流动周期状况 目前企业的存货周转率在目前企业的存货周转率在20次次/年的水平年的水平B经常性存货量的价值 帐面价值不低于帐面价值不低于750万元万元C变现的形式、周期与能力 通过中关村电子市场变现，笔记本电脑属通过中关村电子市场变现，笔记本电脑属耐用的高技术含量品，流通性较好耐用的高技术含量品，流通性较好。2、抵押评价流动资产权属认定 有效抵押期间监管控制条件 充分保证变现形式 清算变现抵押实际价值念 超过担保值50%以上第三人反担保方式1.自然人保证姓名住址身份证号工作

7、单位职务*海淀区*路*号院*号楼*单元*010319761017*北京*科技发展有限公司法人代表主要个人资产（房产、车辆、存单、债券、其它）房产：海淀区*路*号院*号楼*单元*（房地产证：京房权证海私移字第010*号）车辆：尼桑天籁，购买价30万元（2006年）姓名住址身份证号工作单位职务*海淀区*山庄*号楼*单元*2733197110121*北京*科技发展有限公司总经理主要个人资产（房产、车辆、存单、债券、其它）房产：海淀区*号楼*单元*（房地产证：京房权证海私移字第00*号）车辆：丰田皇冠，购买价35万元（2006年）6、以物抵债、以物抵债抵债资产。包括应收帐款、存货、固定资产和抵债资产。

8、包括应收帐款、存货、固定资产和产权资产等，产权资产等，反映代偿资金的收回形式和追偿率。反映代偿资金的收回形式和追偿率。以物抵债以物抵债4原则原则 严格控制，现金受偿确实不能实现，才可以严格控制，现金受偿确实不能实现，才可以 合理定价，评估，以市价为基础合理定价，评估，以市价为基础 妥善保管妥善保管 及时处理及时处理 抵债资产协议书生效日，法院、仲裁终结裁决抵债资产协议书生效日，法院、仲裁终结裁决书生效日为抵债资产取得日书生效日为抵债资产取得日 不动产和股权不动产和股权2年内年内 其他权利其他权利2年内年内 动产动产1年内年内n抵债资产取得的两种方式抵债资产取得的两种方式 协议协议 法院、仲裁机构裁决法院、仲裁机构裁决抵债资产入帐价值：不能超过代偿资金本息、双抵债资产入帐价值：不能超过代偿资金本息、双方协商，已市价为基础评估。方协商，已市价为基础评估。n抵债资产转自用。纳入自有资产管理。抵债资产转自用。纳入自有