小额贷款风险评估讲义

1、小额贷款风险评估讲义I I小额贷款风险定义和类别小额贷款风险定义和类别IIII小额贷款评估风险小额贷款评估风险IIIIII审贷委员会建设和风险把控审贷委员会建设和风险把控 审贷委员会风险识别内容审贷委员会风险识别内容 贷后风险防控措施贷后风险防控措施小额信贷风险管理与交流讨论小额信贷风险管理与交流讨论 目目 录录I I 小额贷款风险定义和类别小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点（一）小额贷款定义和特点（二）小额贷款风险定义（二）小额贷款风险定义（三）小额贷款风险类别（三）小额贷款风险类别（一）小额贷款定义和特点（一）小额贷款定义和特点v小额贷款定义小额贷款定义小额贷款小额贷款 根据中

2、国人民银行个人贷款管理办法，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款贷款发放对象：贷款发放对象： 微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者贷款额度：贷款额度： 个人使用：小于30万元（含） 生产经营使用：小于50万元（含） （一）小额贷款定义和特点（一）小额贷款定义和特点2. 小额贷款特点：小额贷款特点：v 无抵押品v 无担保品v无正规合格的财务报表和纳税记录（二）小额贷款风险定义（二）小额贷款风险定义1. 1. 风险及贷款风险风险及贷款风险l风险风险l贷款风险贷款风险（二）小额贷款风险定义（二）小额贷款风险定义2.2.小额贷款风险定义小额贷款风险定义 小额贷款风险小额贷款风险

3、（三）小额贷款风险类别（三）小额贷款风险类别1.1.小额贷款风险分类小额贷款风险分类（1）外部风险与内部风险（2）贷前风险与贷后风险（三）小额贷款风险类别（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险）外部风险与内部风险1. 外部风险外部风险l国家政策风险l市场风险l利率及汇率风险（三）小额贷款风险类别（三）小额贷款风险类别 2. 内部风险内部风险 产品设计与业务操作流程 信贷政策与授权机制 内部控制风险机构设置（三）小额贷款风险类别（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险）贷前风险与贷后风险 1. 贷前风险贷前风险 贷款客户还款能力 贷款还款意愿（三）小额贷款风险类别（三）小额贷款风险

4、类别2. 贷后风险贷后风险l合理l非合理l逾期l坏账损失l坏账损失准备拨备II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估（一）外部环境风险（一）外部环境风险（二）家庭情况（二）家庭情况（三）企业本身风险（三）企业本身风险II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估（一）（一） 外部环境风险外部环境风险 监管风险监管风险: 监管条例发生变化监管条例发生变化 直接影响企业的：新的进出口政策新的质量标准限制或停止某行业的发展税收政策 间接影响企业的：国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损失市场风险：各种市场因素的变动，造成损

5、失 原料价格或物价的波动 竞争对手增加 营业地址拆迁 新产品上市 行业风险 汇率波动（出口厂商）II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况不可抗力：没法预测而避免的情况 天灾人祸 意外 社会动荡II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响（二）家庭情况：家庭对企业的影响 小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切 客户的家庭状况对生意影响往往会非常大 客户身体健康状况。 客户不良嗜好。 客户的社交圈子影响 客户与家庭成员的关系及责任II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估（三）企业本身风险（三）企业本身风险 非财务风险评估（还款

6、意愿） 财务风险评估（还款能力）II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估1.1.非财务风险评估非财务风险评估 经营模式 行业特征 产品用途 竞争优势 管理能力 诚信度 家庭状况 生活水平II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估2. 2. 财务风险评估财务风险评估 整体还款能力 资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高） 负债情况如何（资产负债率，速动比率）II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估利用财务比率分析利用财务比率分析 负债比率= 总负债/总资产X100% 体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标。 小额贷款公司看，这个比率越低，股东提

7、供的资本就越多，企业的偿债就越有保障。 从贷款客户本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力。 要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估利用财务比率分析利用财务比率分析 短期流动比率= 流动资产/短期负债 衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标。 公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估利用财务比率分析利用财务比率分析 速动比率= 速动资产/短期负债 速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢II II 小额贷款风险评估小额贷款风

8、险评估 一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动资产做准备。 流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。 流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题II II 小额贷款风险评估小额贷款风险评估3. 3. 财务风险评估的难点财务风险评估的难点 客户财务报表的重构问题 重构客户资产负债表 重构客户资金平衡表 重构客户现金流量表（特殊情况） 信息的检验III III 审贷委员会建设和风险把控审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（一）审贷委员会风险识别内容（二）贷后风险防控措施（二）贷后风险防控措施（一）审贷

9、会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估）（参见上述小额贷款风险评估） 外部环境因素 客户家庭因素 企业本身因素 （审贷会的原则）（二）贷后风险防控措施（二）贷后风险防控措施1. 1. 客户信息管理客户信息管理2. 2. 逾期客户分类逾期客户分类3. 3. 逾期客户催收管理逾期客户催收管理4. 4. 逾期客户催收逾期客户催收（二）贷后风险防控措施（二）贷后风险防控措施1. 1. 客户信息管理客户信息管理 客户档案管理 客户信息系统建设（二）贷后风险防控措施（二）贷后风险防控措施2. 2. 客户逾期分类客户逾期分类 按逾期期

10、限分类 按逾期性质分类（二）贷后风险防控措施（二）贷后风险防控措施3. 3. 逾期客户催收逾期客户催收 正常催收 法律诉讼IV 小额信贷风险管理与交流讨论小额信贷风险管理与交流讨论1.1.全面风险管理的理念全面风险管理的理念2.2.几个观点几个观点全面风险管理的理念全面风险管理的理念l 风险管理是一个有机体，不可能从某一个层面上、观念上、风险管理是一个有机体，不可能从某一个层面上、观念上、制度上解决所有问题制度上解决所有问题l 建立有效的风险管理体系：产品设计、操作流程设建立有效的风险管理体系：产品设计、操作流程设计、制度体系设计、信贷员选拔、教育与培训计、制度体系设计、信贷员选拔、教育与培训贷款风险水平的容忍度贷款风险水平的容忍度 贷款风险水平的容忍