会计师事务所专项资金审计报告模板

1、会计师事务所专项资金审计报告模板篇一：文化产业发展专项资金项目专项审计报告样本文化产业发展专项资金项目专项审计报告参考样本审计报告企业名称（以下简称委托人）专审字（）第号我们接受委托，审计了委托人截止年月日的项目投资完成情况。提供真实、合法、完整的审计资料，保证所提供资料与该项目的相关性是委托人的责任，我们的责任是对该项目的实际完成情况发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则与天津市文化产业发展专项资金管理暂行办法的规定进行的。在审计过程中我们结合委托人的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。一、委托人及项

2、目基本情况（一）委托人基本情况委托人系由单位由资组建的公司，于年月日取得工商行政管理局（或相关单位）颁发的企业法人营业执照（或相关证书），注册号：，注册资本万元人民币，法定代表人住所，公司经营范围。（二）项目基本情况委托人“项目”经批准，是用于，该项目计划投资万元，资金来源，计划建设期，由公司承建。二、项目实际完成投资情况经审计，项目投资情况如下：（一）项目投资到位情况根据相关账簿及其他资料确认投资到位情况如下：截止年月日项目”资金到位元，其中：企业自筹元；借款元；元。（二）项目实际完成投资情况根据相关账簿、凭证、合同等资料，截止年月曰，该项目实际完成投资额元。*项目本报告仅供申请天津市文化产

3、业发展专项资金使用。天津有限责任会计师事务所中国注册会计师中国注册会计师中国天津年月曰篇二：专项审计报告模板审计报告（模版）公司：我们接受委托，审计了后附的XX公司截至X年X月X日的审计事项说明。（以下内容略）年月日XX公司XX年审计报告一、公司概况要求披露公司的历史沿革、历次股东变更、经营范围等内容。二、资本金来源及到位情况要求披露公司设立及历次增资时资本金来源及到位情况。三、2010年3月8日融资性担保公司管理暂行办法颁布后，担保公司业务经营合规性、客户保证金管理、风险拔备情况1 .业务经营合规性要求：业务经营合规性应披露公司业务有哪些、是不是以融资性担保业务为主业、有无吸收存款、发放贷款

4、、骗贷非法集资等违法违规行为；实施细则由台前是否存在超范围经营的业务，实施细则施行后是否已将其剥离。2 .客户保证金收取和管理要求：客户保证金收取和管理应区分两段反映，即2010年3月8日之前和之后，尤其是要披露2010年3月8日之后,客户保证金收取情况、客户保证金管理有无签订三方托管协议专户管理等情况。3 .风险拔备要求：重点披露2010年3月8日之后，未到期责任准备金、担保赔偿准备金提取情况。四、融资性担保业务审慎性指标达标情况项目审慎性指标企业实际指标值计算过程是否符合规定融资担保责任余额不超过净资产的10倍自有资金其他投资不超过净资产的20%对单个被担保人的融资担保责任余额不超过净资产

5、的10%对单个被担保及其关联方的融资担保责任余额不超过净资产的15%对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不超过净资产的30%要求按照审慎性指标的规定逐一披露，如存在差距应说明原因。五、公司内部治理和制度建设情况要求：披露公司组织架构、授权分责情况，及现有制度（尤其是风险控制制度）情况六、业务情况1、融资担保业务要求按对公（包含个人经营性贷款担保）、对个人（主要为个人房贷、车贷、消费性贷款）两方面披露担保家数、累计额、在保额、代偿、损失及抵押等情况；如担保贷款实行分类管理，则应标明每类（参照金融企业贷款分类标准）担保贷款的比例及相应情况。2、其他业务要求披露其他业务（包括兼营非融资性担保业务

6、、咨询服务等）的种类、规模、收入等情况。七、其他需披露的事（包括但不限于下列事项）1、应收款项情况要求详细披露占公司5%以上股权股东占款及关联企业占款情况（请列表显示）；要求披露与应收代偿款相关的全部信息，包括但不限于代偿原因、抵押物情况、诉讼情况等。要求详细披露其他数额较大应收款项情况；2、对外投资情况(1)债权投资要求披露债权投资的种类、利率及期限、起止日期、金额(2)股权投资要求披露被投资方名称、注册资本、占被投资方股权比例等3、融资情况要求披露融资对象、融资条件、利率、起止日期、金额4、不动产权属情况要求披露账面不动产(含房屋及土地)的权属是否明确。5、或有事项披露包括但不限于需由公司

7、未来承担偿款义务的事项。篇三：专项经费审计报告样式附件3:专项经费审计报告样式A公司：我们接收委托，审计了贵公司承担的广东省产学研省部合作专项资金”项目”(项目编号：；下达文号：)在XXXX年XX年XX月至XXXX年XX月的收支使用情况及合同书中主要经济指标”的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对广东省产学研省部合作专项资金”的收支使用情况发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则与合同书进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：一、承担单位及项目基本情况A公司系XXXX

8、年x月x日注册成立的有限责任公司，由XXX工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号：NNNNNNNN;注册资本：人民币NNNN万元；法定代表人：XXX;公司住所：NNNNNNNNNNNNN。公司经营范围：xxxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXX。项目基本情况：A公司于XXXX年XX月XX日，与B、C等单位联合向广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室申报:。”项目。经广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室XXX200XXXX号批准，于XXXX年XX月XX日被列为广东省产学研省部合作专项资金项目，项目编号：，贵公司于XXXX年XX月XX日与广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室签订

9、了合同书。二、项目合同有关规定（一）在本项目执行期内，项目总经费为NNNN万元，其7中省部产学研办经费为XXX万元。总经费开支预算计划为：基建费万元，用于原材料费万元，用于设备购置及使用费万元，用于专用业务费万元，用于其他万元，用于（二）省部产学研办经费XXX万元，计划分配如下：A公万元、B万元、C万元。省部产学研办经费应单独列帐核算，专款专用，开支预算计划为：基建费万元，用于原材料费万元，用于设备购置及使用费万元，用于专用业务费万元，用于其他万元，用于三、项目合同中有关指标的执行情况经审计，截至XXXX年XX月XX日，合同执行情况如下：（一）经费到位情况：我们根据银行存款帐单、进帐单及银行对帐单确认：已到位的项目总经费为XXXXXX万元；已到位的省部产学研办经费为XXX万元。（二）省部产学研办经费分配及单独列帐核算情况：经核查，贵公司已经（或没有）为省部产学研办经费单独列帐。根据省部产学研办经费单独列帐情况、银行对帐单等，确认省部产学研办经费实际分配情况如下：A公司万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日B公司万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日C公司万