保险第一章风险与保险

1、一一、风险的概念、特性、风险的概念、特性v（一）风险的概念v人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。v强调未来结果的变化性，结果的偏差。v特定客观条件下，特定时期，某一事件其预期结果与实际结果的变动程度，变动程度越大，风险越大；反之，则越小。实际结果与预期结果比较的三种可能两种结果基本一致实际结果小于预期结果实际结果大于预期结果正收益负收益无损失（二）风险的特性v理解风险概念时要注意风险的几大特性：v1、风险是客观存在的；v2、风险是与人类经济活动相伴的概念，具有普遍性；v3、风险损失是不确定的又是可测的；v4、风险是可变的。二、风险的构成要素及关系v（一）风险的三大构成

2、要素v1、风险因素hazard：引起或增加风险事故发生的机会或当风险事故发生时增加或扩大损失幅度的条件。v包括物质风险因素、道德风险因素与心理风险因素。v物质风险因素是有形的，并能直接影响事物物理功能的因素。如地壳的异常变化、恶劣的气候、疾病的传染。v道德风险因素是与人的品德教育有关的无形的因素，由于人不诚实、不正直或不轨意图促使风险发生。如纵火。v心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素，由于人不注意、不关心或存在侥幸、依赖保险心理造成风险。v 2、风险事故perilv造成生命财产损失的偶发事件v自然灾害、疾病、伤害、战争等等3、损失lossv在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计

3、划的经济价值减少，即经济价值意外的减少或灭失，这个定义是狭义的。v广义的损失包括物质上的灭失和精神上的耗损。包括直接损失与间接损失。 风险因素引起或增加风险事故导致损失（二）三者关系v风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。v风险事故是造成损失的直接或外在原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。v三者之间的因果关系是有条件的。三、风险的种类（一）按风险产生的结果即随机事件的不确定性收益风险纯粹风险投机风险获利损失或无损失获利、损失或无损失v自然风险各种自然现象给人类造成的财产损失和人身伤亡等实质性风险。如水灾、火灾、地震、飓风、海啸、雷电等。v社

4、会风险由于个人或团体在社会上的行为所导致的风险。如盗窃、抢劫、罢工、暴动等 。v经济风险由于各种市场因素和经济因素的变动给企业或个人带来的收入减少、支出增加、企业产品积压以及破产倒闭等。v政治风险由于政治矛盾、种族冲突、战争、国家元首更换等政治性因素所引起的风险。 （二）按风险产生的原因自然风险政治风险社会风险经济风险 （三）按风险危及的范围（损害的对象）：由于生老病死等自然规律和意外事故、意外事件等所引起的如残疾、疾病、死亡、失业、年老退休等各种风险；：由于各种因素所引起的各种物质财产的损毁、灭失或贬值等风险。：团体或个人因为过失或疏忽造成他人的人身伤害或财产损失，按照国家有关法律的规定应承

5、担的经济赔偿责任。：债权人因债务人不履行合同或不适当履行合同而引起损失的风险。 人身风险财产风险责任风险信用风险（四）按风险发生的环境v静态风险 自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险一般与社会经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。 v动态风险 由社会经济或政治的变动所导致的风险。 一、 风险管理的概念v人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。其目的是以最小的成本，获得最大的安全保障。v在西方很多大中型企业里专门有一个机构负责监督、检查该公司的风险管理活动，部门的负责人就是风险管理经理（Risk manager）二、风险管理的方式控制型回避防损减损

6、分散财务型自留转移 回避：通过放弃活动来消除某一风险带来的损失，是放弃或拒绝承担风险。回避风险有时是可能的，如远离水源以防被淹死，但有些风险无法回避；回避某一类风险可能面临另一类风险，如从坐火车改坐轮船；回避风险可能造成利益受损，如我国的核实验，对于企业来说，避免损失有时意味着利润的丧失，如不进行新产品开发。防损：指通过对风险的分析，采取预防措施，以防止损失的发生。如兴修水利，飞机机械故障定期检修。 减损：灾害发生后，努力减少灾害的损失程度，争取将其降到最低。如消防或抗灾，自动灭火系统，汽车安全气囊。分散：复制风险单位，通过增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，从而达到降低风险的目的

7、;分割风险单位，将面临损失的风险单位分割，而不是将它们全部集中在可能毁于一次损失的同一处即通常所说的不能把鸡蛋放在一个篮子里。控制型自留：指由企业或个人自己来承担风险 转移：通过一定的方式，将风险从一个主体转移到另一个主体身上。v主要方式为保险转移，向保险公司投保，以交纳保费为代价，将风险转嫁给保险人承担；v非保险转移，又分为出让转移，如投机风险中出让股票；合同转移，如成立股份公司、委托保管（受托人仅对因自己过失所造成的损失负责）；担保合同，如果义务人不履行合同规定的义务，作为第三方的担保人必须保证合同按规定履行，如学生贷款合同。（如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款

8、责任，并缴纳一定数额的违约金。 ）财务型三、 风险管理的基本程序（以企业为例）目标的确定风险识别风险估测与衡量选择风险管理技术风险管理效果评价 1、风险管理目标的确定v风险管理的目标是：选择最经济和有效的方法使风险成本最小。以目标可分为：1）损失前目标：以方法减少或避免损失发生或降低其严重性。2）损失后目标：尽可能减小损失，使标的恢复以前状态。2、风险识别v以专业知识和对个人、家庭、公司情况的了解程度作为基础，以特定的方法对风险进行分析的过程。v主要包括感知风险和分析风险。感知风险依靠感性认识，经验判断（所谓第六感、直觉）；分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。v要利用很多信息对

9、损失风险进入识别，完备的信息通常会让风险管理经理做出更好的风险管理决策；反之，如果信息不足，不确定性就会增加，决策效率及准备性将会降低。v财务报表分析即根据企业的资产负债表等财务报表对企业的资产的分布和经营状况进行分析，以确定企业的潜在损失；v流程分析即将企业从生产要素投入到产品产出销售到消费者手中的一整个流程绘制出来，风险管理者对这一过程的各个阶段进行调查分析，找出风险因素，识别潜在的各类损失；v实地调查也叫现场调查，实地考察发现问题和潜在的风险。v此外，还有损失统计法。3、风险估测与衡量v风险估测v在风险识别的基础上，通过收集大量的损失资料并加以分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生

10、的概率和损失程度。v估测方法有主观和客观两种。最终确定哪些风险是不能承担（unbearable）的风险，如国际损失风险；难以承担（difficult to bear）的风险，如欺诈或犯罪行为等；相对不重要（relatively unimportant）的风险，如工伤或疾病等。4、风险管理技术（选择对付风险的方式）v在对风险进行识别和衡量以后，风险管理者接下来需要做的事情就是选择应付风险的各种方法：控制法和财务法。v在选择采用何种处理方法处理某种风险时，可以参考图中的几个选择方案。损失程度损失频率 低 高 高 风险回避减损风险转移防损风险自留 风险自留 v风险衡量v在前二者的基础上，对风险发生的

11、概率、损失程度，结合其他因素全面考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。风险的度量v标准差是常用的风险度量指标v期望值：均值v方差：度量对均值的偏差v标准差：方差的开方，单位还原损失结果概率￥00.8￥25000.2期望损失0.8￥00.2￥2500￥500方差22EXEX =0.802+0.22500250021000，000标准差100000010005、风险管理效果评价对风险管理技术适用性及收益性状况进行分析、检查、修正和评估。即能否收到风险管理效益，也就是说是否能以最小风险成本取得最大安全保障。案例：风险管理的重要

12、性v2002年9月6日，上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾，损失巨大。承保的财产保险公司向其支付了总额达1.3亿元人民币的赔款。这是2002年国内企业财产保险单项赔款额最大的一件赔案。v企业作为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝灾害也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产保险以保险所特有的分散风险、提供经济补偿和融通资金等职能，及时为企业输血，使

13、企业在财产受损后能迅速恢复生产。v实践证明，参加企业财产保险是企业抗御风险的有效手段，是免除后顾之忧的最佳选择。一、风险与保险无风险无保险无损失无保险。v风险的存在是保险产生的自然前提v风险的发展是保险发展的客观依据第三节 风险、风险管理与保险二、风险管理与保险二、风险管理与保险（一）联系风险管理与保险有着密切的关系。1、保险和风险管理的共同对象是风险。2、从风险管理的角度看，保险是完善风险管理的一个重要内容，保险是一种风险转移技术及主要的风险处理手段。3、加强风险管理是提高保险经济效益的重要手段。v（二）区别1、所管理的风险范围不同：v风险管理：纯粹风险，投机风险；v保险：纯粹风险。2、性质

14、和形态方面：v风险管理远比保险复杂。三、 可保风险 1、可保风险的概念 可保风险是保险市场可以接受的风险，或者说可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险。 2、可保风险的条件、可保风险的条件1）风险必须具有偶然性v偶然性是指风险既有发生的可能性，又无法事先确定何时、何地发生，也无法确定其是否会有损失及损失的程度如何。2）风险必须是意外的v一是风险不能是意料中的，不能是必定要发生的，如一些已经处于风险状态的财产不能保。 二是风险不能是被保险人故意行为所造成的。3）风险事故造成的损失要有重大性和分散性v当风险发生后可能给人们带来难以承受的经济损失或长时期的不良影响。重大性v保险对象的大多数

15、不能同时遭受损失，否则保险公司无法承担，但事实难如人愿。分散性4）风险必须是大量的、同质的和可测的v保费计算是建立在大数定律对未来损失进行预测的基础上，同质风险的数量越大，对保险人和投保人均有利。大量的、同质的v可测性指风险发生的概率和损失率是可以计算的，同时也表现在风险损失可以用货币来衡量，否则无法理赔。可测的第四节 保险（ Insurance）v一、古代保险的思想v二、保险的概念v三、保险的分类二、保险的概念v学术界有关保险定义的争论：“损失说”、“非损失说”、“二元说”（自学教材相关内容）v保险的定义：集合同类危险聚资建立基金，对特定危险的后果提供经济保障的一种危险财务转移机制。本定义有

16、以下三个要点：v1、聚资建立基金。v对发生的不确定事件进行数理预测后以收取保险费的方法，建立保险基金。v2、对特定危险的后果提供经济保障。v3、财务转移机制。v以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移的目标。三、保险的分类（一）自愿保险（任意保险） 保险双方在自愿的基础上通过签订合同建立保险关系的保险。（二）强制保险（法定保险） 保险双方根据政府有关法律规定建立保险关系的保险。按保险的实施方式按保险标的不同（一）财产保险：以有形的物质财产和无形 的相关利益为标的的保险。 1火灾保险（企业财产险、家庭财产险等） 2货物运输保险（海上、陆地、航空等） 3运输工具保险（汽车

17、、船舶、飞机等） 4工程保险（建筑工程、安装工程等） 5海上保险（海上运输的货物、船舶） 6农业保险（种植业、养殖业） 7科技工程保险（核电站、卫星发射等）（二）人身保险：以人的生命、身体、健康、劳动能力等为标的的保险。 1人寿保险人寿保险：以人的生命为标的的保险。 包括死亡保险、生存保险、生死两全保险。 2人身意外伤害险人身意外伤害险：以被保险人遭受意外伤害导致的死亡或残废为给付保险金的条件。 3健康保险健康保险：包括医疗费用保险、重大疾病保险、生育保险、丧失工作能力的收入保险、护理保险。（三）责任保险：以被保险人的民事损害赔偿责任和经过特别约定的合同赔偿责任为标的的保险。 1作为财产险的基

18、本责任来投保。 2作为财产险的附件责任来投保，不可单独投保。 3作为与财产保险中的特定标的有关的责任投保，可单独投保。 4独立投保的责任险：有公众责任险、雇主责任险、职业责任险、产品责任险。（四）信用保证保险：以义务人的信用为标的的保险。 1信用保险信用保险：权利人向保险公司投保，担保义务人信用的保险。 出口信用保险；国内商业信用保险。 2保证保险保证保险：义务人向保险公司投保，担保自己 信用的保险。 履约保证保险； 产品保证保险； 雇员忠诚保证保险。按保险风险转移的方式（一）原保险：投保人和保险人直接签订保险合同。（二）再保险（分保）v保险人将自己承保的风险责任部分或全部地通过签订合同方式转

19、移给其他保险人。（三）共同保险 1两个或两个以上的保险人就同一笔保险业务各承保一定的比例。 2被保险人按保险合同的规定与保险人分担保险标的的损失。（四）重复保险v投保人以同一标的、同一保险利益，同一种风险事故同时向几家保险公司投保的保险。第二章第二章 保险的基本原则保险的基本原则第一节第一节 最大诚信原则最大诚信原则第二节第二节 保险利益原则保险利益原则第三节第三节 近因原则近因原则第四节第四节 损失赔偿原则损失赔偿原则第一节第一节 最大诚信原则最大诚信原则v一、最大诚信原则的含义一、最大诚信原则的含义含义：v保险合同当事人双方在订立合同以及在合同有效期内，应向对方提供影响对方做出订约和履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同的约定和承诺；否则受到损害的一方可以以此宣布合同无效或者不履行合同义务，对因此造成的损害还可以要求对方予以赔偿。v诚信是保险业的生存之本，也是保险业最基本的道德规范和行为准则。 v二、最大诚信原则的内容二、最大诚信原则的内容1、告知v告诉对方实质性重要事实。v投保人的告知形式