总账—自定义转账详解

1、小型事业服务支持部小型事业服务支持部陈晓华陈晓华20092009年年1111月月2020日日自定义转账详解自定义转账详解自定义转账功能的转账业务主要有：自定义转账功能的转账业务主要有： 1. 1.管理费用结转管理费用结转 2. 2.制造费用结转制造费用结转 3. 3.坏账计提坏账计提 4. 4.固定资产折旧计提固定资产折旧计提 5. 5.从从UFOUFO报表中取数报表中取数 1.管理费用结转管理费用结转一般是将管理费用结转到生产成本科目下面去一般是将管理费用结转到生产成本科目下面去公式公式JG(550201)+JG(550202)+JG(550203) JG(550201)+JG(550202

2、)+JG(550203) 将是管理将是管理费用下几个子科目的费用下几个子科目的FS(550201,FS(550201,月月, ,贷贷) )计算结果计算结果取过来。取过来。JG(JG(科目科目) )则表示取转账中对方该科目发生数合计则表示取转账中对方该科目发生数合计 2.制造费用结转制造费用结转目的是将制造费用结转到生产成本科目中去目的是将制造费用结转到生产成本科目中去在资产负债表中存货项目的公式中未包含在资产负债表中存货项目的公式中未包含“制造制造费用费用”科目的数据。制造费用的数据是通过结转科目的数据。制造费用的数据是通过结转到生产成本科目，在到生产成本科目，在“存货存货”项目中体现出来的。

3、项目中体现出来的。如果不把如果不把“制造费用结转到生产成本中制造费用结转到生产成本中”，则资，则资产负债表不平衡。产负债表不平衡。3.坏账计提坏账计提企业计提坏账准备的会计分录为企业计提坏账准备的会计分录为: 借借: 管理费用管理费用; 贷贷: 坏账准备。若企业采用应收账款余额百分比法坏账准备。若企业采用应收账款余额百分比法计提坏账计提坏账,则其金额的计算方法可以描述为则其金额的计算方法可以描述为: 当期当期应收账款和其他应收款科目的期末余额合计应收账款和其他应收款科目的期末余额合计坏坏账率账率- 坏账准备科目的期末贷方余额坏账准备科目的期末贷方余额 (假设企业坏假设企业坏账率为账率为3%)

4、，那么转账定义设置如下：，那么转账定义设置如下：3.坏账计提坏账计提如果是针对某一个客户的话我们只需要在定义公如果是针对某一个客户的话我们只需要在定义公式的时候进行略微的修改，如本例中对华荣公司式的时候进行略微的修改，如本例中对华荣公司的应收进行计提，则在做应收的应收进行计提，则在做应收QM (应收账款应收账款,月月,借借,*)这个公式的时候在跳出来的对话框中在客户这个公式的时候在跳出来的对话框中在客户处选择处选择00001客户即可，相应的公式会由原来的客户即可，相应的公式会由原来的QM (应收账款应收账款,月月,借借,*)变为变为QM (应收账款应收账款,月月,借借,00001),如果是两个

5、以上的话只需要直接在后面如果是两个以上的话只需要直接在后面做继续录入公式即可！做继续录入公式即可！3.坏账计提坏账计提同理有其他辅助核算的科目如果需要设置辅助核同理有其他辅助核算的科目如果需要设置辅助核算项目设置公式方法于此相同算项目设置公式方法于此相同4.自定义转账在固定资产折旧计提中的运用自定义转账在固定资产折旧计提中的运用采用综合折旧率法和分类折旧率法采用综合折旧率法和分类折旧率法, 用自定义转账用自定义转账功能自动生成计提折旧的记账凭证。功能自动生成计提折旧的记账凭证。采用综合折旧率法采用综合折旧率法, 固定资产的年折旧额固定资产的年折旧额=固定资固定资产原价产原价固定资产年综合折旧率

6、固定资产年综合折旧率, 月折旧额月折旧额=年折年折旧额旧额12。相应计算公式可以描述为。相应计算公式可以描述为: 当月固定资当月固定资产科目期末余额产科目期末余额年折旧率年折旧率12。据此。据此, 我们可以我们可以定义固定资产折旧凭证为定义固定资产折旧凭证为(假设年折旧率为假设年折旧率为8%) : 借借: 制造费用制造费用QM (固定资产固定资产, 月月, 借借)0,08 12贷贷: 累计折旧累计折旧JG ( )自定义转账在固定资产折旧计提中的运用自定义转账在固定资产折旧计提中的运用 2. 在分类折旧率法中的运用在分类折旧率法中的运用, 固定资产事先按性质、固定资产事先按性质、结构和使用年限等

7、进行分类结构和使用年限等进行分类, 再按类确定平均折旧再按类确定平均折旧率率, 用该折旧率计算该类固定资产的折旧额。其计用该折旧率计算该类固定资产的折旧额。其计算公式如下算公式如下:某类固定资产原价某类固定资产原价该类固定资产该类固定资产年折旧率。在这种方法下年折旧率。在这种方法下, 要运用自定义转账功能要运用自定义转账功能生成折旧凭证生成折旧凭证, 必须先建立固定资产分类项目必须先建立固定资产分类项目, 即即将固定资产分类制作成将固定资产分类制作成“项目档案项目档案”, 然后将然后将“固固定资产定资产”科目的辅助核算设置成科目的辅助核算设置成“项目核算项目核算”。自定义转账在固定资产折旧计提

8、中的运用自定义转账在固定资产折旧计提中的运用 本例中某企业将固定资产分为管理类和生产类两大类本例中某企业将固定资产分为管理类和生产类两大类, 那那么我们应首先在总账系统的么我们应首先在总账系统的“项目目录项目目录”中增加中增加“固定资固定资产项目核算产项目核算”项目名称项目名称, 然后按分类方式设置然后按分类方式设置“管理类管理类”、“生产类生产类”两个项目目录两个项目目录, 最后将固定资产科目的辅助核最后将固定资产科目的辅助核算设置为算设置为“项目核算项目核算”。若该企业分类固定资产的年折旧。若该企业分类固定资产的年折旧率分别为率分别为8%和和10%, 则其折旧凭证可以定义为则其折旧凭证可以

9、定义为:借借: 管理费用管理费用(QM (固定资产固定资产, 月月, 借借,管理类管理类) 0.08)/12制造费用制造费用(QM (固定资产固定资产, 月月, 借借,生产类生产类) 0.1)/12贷贷: 累计折旧累计折旧CE ( )CE ( )表示取转账凭证借贷或贷借的差额表示取转账凭证借贷或贷借的差额自定义转账在固定资产折旧计提中的运用自定义转账在固定资产折旧计提中的运用 将固定资产科目设置为项目核算科目将固定资产科目设置为项目核算科目增加项目大类以及维护项目编码增加项目大类以及维护项目编码自定义转账在固定资产折旧计提中的运用自定义转账在固定资产折旧计提中的运用 进入转账定义设置公式进入转账定义设置公式5.从从UFO报表取数报表取数自定义转账取自定义转账取ufo报表数据报表数据,ufo报表文件名报表文件名,选择报选择报表所在的路径和文件名表所在的路径和文件名.“行号行号”输入报表最左边输入报表最左边显示的行号显示的行号;“列号列号”输入报表中从左到右输入报表中从左到右A列数起列数起数字数字,而不是报表中显示的列标题而不是报表中显示的列标题.关键字关键字要与报要与报表中设置的关键