u8集团预算与财务管控解决方案

1、U8+集团预算与财务管控 用友优普信息技术有限公司预算业务部2016年 1月24 日侧重于公司价值管理，寻求增加企业价值的理财方法完善内部控制和管理，满足资本市场规范管理和严格信息披露的要求规范流程，注重执行，打造全过程数字化管理体系增加对管理层决策支持力度，体现财务管理核心价值为什么要进行预算管理？集团企业提升管理过程中关注哪些方面集团预算管理的难点在哪？5、集团预算管理走向现代化集团预算管理走向现代化一个平台一个平台五大系统五大系统集团预算管理如何开展？集团预算财务管控解决方案提纲集团预算与财务管控先进的预算管理理念 完善的过程管理制度预算管控信息化平台方案部署财务管控模式下的集团预算管理

2、财务指标应用于集团型企业预算管理-现状财务指标应用于集团型企业预算管理-模型财务指标应用于集团型企业预算管理-验证预算编制财务指标应用于集团型企业预算管理-评估预算执行 以财务管控为主的管控模式，以财务管控为主的管控模式，集团集团主要以财务指主要以财务指标对成员企业进行管理和考核标对成员企业进行管理和考核，通过投资优化来追求通过投资优化来追求集团企业价值最大化集团企业价值最大化！国内外集团型企业越来越倾向于通过建立一套完整的财务指标体系去管理产业集团的预算财务分析报告中国工艺（集团）公司山东黄金（集团）公司湖北东峻（集团）公司海尔集团陕西延长石油(集团)公司意大利赛尔(SEL)电气集团盈利能力

3、盈利能力营运能力营运能力偿债能力偿债能力验证预算编制、目验证预算编制、目标分解、经营模拟标分解、经营模拟评估预算执行、目评估预算执行、目标达成、纠偏标达成、纠偏集团总部分子公司建立预算体系部署预算体系总预算分子公司预算预算执行控制预算执行控制预算执行分析预算执行分析审 批集团公司集团公司预算体系集团预算分子公司预算表分子公司预算表分子公司预算表分子公司预算表对于集团各分子公司，预算编制的是否准确，可以通过设定预计的盈利指标、营运指标、偿债能力指标来验证。 盈利能力指标营运能力指标偿债能力指标 能否带来合理的投资报酬率？能否保持适当的偿债能力，平衡收益和风险?整个集团资产管理的效率高吗？ 通过合

4、理预测预算编制、准确评估预算执行，集团各方可以借助指标全面透析集团业务、精准决策水平！财务分析报告集团预算财务管控解决方案提纲集团预算与财务管控先进的预算管理理念完善的过程管理制度预算管控信息化平台方案部署集团：战略研讨、设定目标、过程监控、追加调整、考核激励审计部门：预算执行结果鉴证、预算运行体系监督各分子公司：行动计划、预算编制、预算执行、过程分析、管理改进财务部门：预算组织、编制汇总、资金平衡、过程控制、汇总分析人力资源部门：考核指标设定、组织考核集团预算财务管控解决方案提纲集团预算与财务管控先进的预算管理理念完善的过程管理制度预算管控信息化平台方案部署绩效评估与预算考核预算编制预算调整

5、预算分析预算执行监控企业预算体系企业预算体系帮助企业实现战略目标企业资源分配确立预算体系和架构统一预算管理规则组织协同集团预算-体系搭建集团预算管控集团预算管控系统部署系统部署启用集团预算部署集团管控集团型企业的预算管理系统可以在财务核算系统中搭建实现方式：进入集团核算帐套，系统启用中启用模块【预算管理】集团对下属分子公司的集约管控体现为管理和控制两方面实现方式：进入预算管理模块，在功能结点【控制选项】下勾选本集团需要管控的分子公司帐套集团预算管控集团预算管控预算责任主体预算责任主体预算责任主体集团型企业的预算责任主体在【预算机构】结点下增加 集团预算管控预算体系搭建集团预算管控预算体系搭建财

6、务类生产经营类投资类预算指标维度对创建预算体系的影响预算指标维度对创建预算体系的影响预算表设计灵活的预算表设计模型为集团预算表体系搭建提供便利条件利用项目公式定义业务指标模型支持按部门、项目、年度、周期等作为关键字定义公式，大幅降低公式定义的工作量。公式一旦建立，不随表样的变化而失效。丰富的预算体系设计功能提升搭建效率预算表数据间公式灵活设置，动态添加，统计更便捷不再单一excel格式展现，表样行列维度在有预算数的情况下也可随意调整预算表随时可以添加表中元素，如项目、口径，方便预算的追加预算表中年度、周期可以周期性调整，无需重新画表多种表样供选择：固定表、单据表、滚动预算表等表内公式简单方便：

7、支持自动勾选季度、半年小计，支持动态插入合计行、合计列，支持相同预算项目指标在不同表间自动取数动态批量追加预算项目、预算口径自动调整预算表年度、周期预算表样设计绩效评估与预算考核预算调整预算分析预算执行监控企业预算体系预算编制预测、目标确立协调、沟通制订业务计划编制预算集团预算-预算编制 集团预算管控预算编制进度看板将颜色运用于编制进度的管理看板中，监控预算全过程预算导航 简单快捷的完成预算样表编制编编制制提交提交审审批批变变更更通过自动计算，分子公司预算完成，集团预算自动生成预算编制可以参照历史数据提供了编制的全过程管理，满足了编制中数据参照、公式计算；形成集团预算成后动态调整、追加预算的需

8、求。预算编制满足预算动态追加的需求为减轻对网络的依赖，支持excle导入导出为减轻对网络的依赖，系统支持 excle数据导入导出数据传输集团预算-执行监控绩效评估与预算考核预算编制预算调整预算分析企业预算体系预算执行监控对重要经营活动的控制和预警满足企业内控的要求风险内控管理全面费用预算管控决策系统网上报销总账管理应付系统采购系统报表管理预算执行差异报告预算完成差异报告预算控制报告库存管理费用借款统计表费用借款到期报警单集团预算体系预算编制预算执行监控预算分析预算调整OA/CRM事项申请、差旅费用申请借款、报销、还款、核销网银支付、跨期支付按科目设置自动带出费用借、贷方采购成本预算管控、资金支

9、付预算管控、低值易耗品出库预算管控启动控制生产成本物资采购资金支付三大费用费用申请/借款/报销/制单付款申请/会计制单采购请购/订单/到货/发票会计制单可控时点事前/事中/事后集团预算分子公司分子公司分子公司分子公司分子公司报表输出集团/分子公司/部门经过批准并发布的预算，进入预算执行的流程。在预算执行中，预算不仅起到指导和协调作用，而且还起到控制作用，尤其是对费用和资金的控制。控制实例支持多种控制方式应用控制或预警实现按年、季、月分别控制或累计控制，控制基数可以选择预算数、业务实际数实时获取、常数等。支持在不同业务环节进行控制系统提供多种控制环节：费用申请单据审批、借款单据神批评、报销单据审

10、批、采购订单审批、付款申请单据审批、总账会计凭证录入等多个环节均可控制 特殊预算控制要求支持各种控制方式应用单预算项目控制多科目：核算项目比预算项目明细。比如在管理费用和营业费用科目下都存在 差旅费科目，但在预算中作了一个差旅费的预算，希望能够通过预算的差旅费控制管理费用和营业费用的差旅费总额。集中预算控制：上级公司统一编制预算，通过上级公司预算进行控制，保证下级所有公司的实际发生额不超过上级公司的总预算。专款专用：实现集团分项管理、分项核算的需求支持集团内部控制的要求（2）信息的追溯查询：对于集团总执行数据的查询；对于分子公司各部门执行数据的查询；对于业务数据单据的透析；（4）流程控制：超预

11、算审批流。支持集团按照控制要求，设置超预算条件，并在超出预算时，按指定流程完成审批。可用预算=预算数-预算占用-预算实际数，预算分析更加精准！集团预算：预算分析绩效评估与预算考核预算编制预算调整预算执行监控企业预算体系预算分析财务和管理报告预算执行情况分析决策支持预算执行分析预算差异分析：将预算数与实际执行数的差异，按照不同的维度进行分析；从集团总体来看，应该将预算差异分析与整个企业的生产经营目标乃至发展战略联系起来；从分子公司来看，应该和各部门的业务或生产目标相结合。预算分析多层级分析多预算指标多预算纬度多预算期间多角度、多层次的分析计划数与实际数的差异分析多维分析：多期间、多层级、多维度、多指标多期间，按年、按月分析多层级，按集团、分子公司、部门分析多维度分析多指标，按金额、数量、单价分析预算编制表快速生成分析报表系统在预算表编制结点设置了“执行分析”，可以快速生成分析报表自定义综合分析表自定义分析表，满足个性化分析需求提供更加灵活、自主的预算分析平台预算差异分析表按需设定例外管理原则设定差异性质可按需设定例外管理原则用友全面预算管理：预算调整绩效评估与预算考核预算编制预算分析预算执行监控企业预算体系预算调整预算调整原则预算调整条件预算调整方式预算调整流程预算调整自上