招商国内信用证：基础知识

1、国内信用证基础知识培训国内信用证基础知识培训 哈尔滨分行公司银行部哈尔滨分行公司银行部20112011年年1111月月2 2 今年以来国内市场信贷规模紧张局面加剧,表内融资业务难度加大，我行亟需拓展新的业务品种及融资渠道，摆脱规模制约的困境，缓解客户贸易融资需求增长的压力！。 国内信用证风险资产占用低，中间业务综合收益大，保证金存款派生明显，且总行近期推出的国内信用证福费廷转卖业务不占我行贷款规模，因此大力开展国内信用证业务意义重大。国内信用证业务背景国内信用证业务背景3 3目 录l国内信用证基础知识介绍l国内信用证各种融资方式简介l网上国内信用证网银端开证演示l国内信用证产品目标客群及案例l

2、参考文件4 4定义种类特点 不可撤销、不可转让的跟单信用证 结算币种为人民币 只限于转账结算，不得支取现金 付款方式：即期付款、延期付款、议付国内信用证的概念国内信用证的概念国内信用证是指开证银行应申请人要求开出的、凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺国内信用证融资产品介绍国内信用证融资产品介绍国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍5 5信用证的基本功能信用证的基本功能 国内信用证在支付结算办法中是属于国内人民国内信用证在支付结算办法中是属于国内人民币贸易结算的一种工具，具备结算工具的功能币贸易结算的一种工具，具备结算工具的功能。 一般国内的结算方式对合 同贸易背景并不严格关联， 而且都

3、是被动地去完成合同的结算，但是国内信用证却能有效地将合同和结算穿插结合，保障贸易的完成。 与其它国内结算方式相比较，可以通过银行与其它国内结算方式相比较，可以通过银行的资信保障了买卖双方的权益，平衡贸易双的资信保障了买卖双方的权益，平衡贸易双方的业务风险方的业务风险. . 无论是买方还是卖方，都无论是买方还是卖方，都可以通过信用证向相关的可以通过信用证向相关的. . 银行在不同的阶段进行融资，包括：授信项下开证银行在不同的阶段进行融资，包括：授信项下开证、买方押汇、打包放款、卖方押汇、议付、福费、买方押汇、打包放款、卖方押汇、议付、福费廷转卖、信用证质押等。廷转卖、信用证质押等。国内贸易结算的

4、工具国内贸易结算的工具 贸易双方权益的保障贸易双方权益的保障 贸易融资的功能贸易融资的功能 贸易合同的保障贸易合同的保障国内信用证融资产品介绍国内信用证融资产品介绍国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍6 6信用证的产品优势信用证的产品优势国内信用证信用风险转换系数与国际信用证相同，国内信用证信用风险转换系数与国际信用证相同，为为20%20%，远低于保函的，远低于保函的50%50%和银行承兑汇票的和银行承兑汇票的100%100%，占用较少风险资产；占用较少风险资产； 国内信用证结算方式增加 交易的安全性，可向交易 对手提供更优惠的交易条件，有利于竞争客户和业务 国内信用证作为流动资金贷款

5、和银行承兑汇票的国内信用证作为流动资金贷款和银行承兑汇票的一定程度的替代产品，可以拓宽客户融资渠道，一定程度的替代产品，可以拓宽客户融资渠道，有效缓解客户资金压力；有效缓解客户资金压力；经济资本占用少经济资本占用少 满足企业供应链融资需求满足企业供应链融资需求提高我行市场渗透力和产品覆盖率提高我行市场渗透力和产品覆盖率安全结算方式提高企业竞争力安全结算方式提高企业竞争力国内信用证融资产品介绍国内信用证融资产品介绍 作为具有一定融资功能的作为具有一定融资功能的 表外业务，国内信用证易表外业务，国内信用证易 于被公司接受和欢迎。大力推广此项业务，有利于被公司接受和欢迎。大力推广此项业务，有利于提高

6、我行市场渗透力、扩大客户群体、提高单于提高我行市场渗透力、扩大客户群体、提高单一客户的产品覆盖率。一客户的产品覆盖率。国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍国内信用证主要条款开证行名称和地址开证日期信用证编号和种类开证申请人名称和地址受益人名称和地址通知行名称和地址有效期和有效地交单期限信用证金额付款方式运输方式发运地和目的地最晚发运日期对分批和转运的规定货物描述单据要求和种类 发票 运输单据 保险单 检验单据 其他单据 发票应为增值税专用发票（包括发票联和抵扣联），但法律法规及国家税务部门发票应为增值税专用发票（包括发票联和抵扣联），但法律法规及国家税务部门另有规定，无法开立增值税专用

7、发票的除外；发票须由受益人出具，其抬头为开证申另有规定，无法开立增值税专用发票的除外；发票须由受益人出具，其抬头为开证申请人，请人，发票不早于开证日期。发票不早于开证日期。国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍国内信用证国内信用证银行承兑汇票银行承兑汇票需贸易背景需贸易背景银行第一付款责任银行第一付款责任依据合同开出依据合同开出有条件有条件的付款承诺的付款承诺银行需银行需审核单据审核单据对合同实施对合同实施约束力强约束力强业务处理业务处理严谨严谨付款期限有即期、远期付款期限有即期、远期办理费用办理费用相对较高相对较高需贸易背景需贸易背景银行第一付款责任银行第一付款责任依据合同开出依据合同

8、开出无条件付款承诺无条件付款承诺银行无需审核单据银行无需审核单据基本不能约束合同实施基本不能约束合同实施业务处理相对简单业务处理相对简单到期付款到期付款办理费用相对较低办理费用相对较低国内信用证 vs. 银行承兑汇票单、款两清单、款两清货、款两清货、款两清国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍9 9国内信用证银行承兑汇票开立方式银行电开或信开实物票据签章记载信息无限制受制于票面容量期限即期付款或延期付款,最长不得超过6个月指定的到期日付款，最长不得超过6个月（不含电子票据）付款条件有条件的付款承诺,单据相符才需付款无因票据，开出就相当于付款支付方式允许一定溢短装比例，可分次来单、付款定额

9、，一次支取是否允许修改经卖方同意可增额、展期或其他条款的修改不可国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证 vs. 银行承兑汇票国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍1010国内信用证银行承兑汇票保证金比例 20%以上 一般高于国内证风险资产占用20%100%转让不可转让可以多次背书转让与物流的关联度高低银行风险控制通过条款和单据控制真实性票据与交易分离融资方式打包贷款、卖方融资、买方融资、福费廷贴现国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证 vs. 银行承兑汇票国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍国内信用证产品对各方益处国

10、内信用证产品对各方益处 对整个贸易链（供应链，或客户群体）：对整个贸易链（供应链，或客户群体）： （1）促进供应链上下游企业之间交易履行，提升供应链企业交易管理效能 （2）提高信用结算工具在交易双方传递的安全性和效率 （3）为交易各方提供多种有关联的融资便利国内信用证基础知识介绍国内信用证基础知识介绍1212 对于买方（开证申请人）对于买方（开证申请人） （1）对申请人提供非全额保证金、授信项下开证融资便利及远期付款便利等 （2）电子化物流采购支付手段，体现银行信用、付款承诺 （3）无纸化申请和传递，解决实物信用结算工具传递、通知难题 （4）提供B2B 电子商务在线支付工具，以银行信用确保电子

11、商务交易资金按条件、期限、金额进行结算支付 实务益处：实务益处：1货款安全支付，卖方如不能提交与信用证规定相符的单据，买方不予支付货款；2保障货物质量和数量，开证时规定检验单据予以控制；3促进合约的履行，通过开证规定交货期限，制约卖方按时交货，避免其它结算方式下卖方因市场价格上涨不履行合约或生产延误给买方造成损失；4周转资金，以一定比例的保证金开出全额信用证，节约流动资金；5. 可根据实际贸易调整信用证内容，有溢短装条款；6. 可分批交单，更灵活。国内信用证产品对各方益处国内信用证产品对各方益处1313国内信用证产品对各方益处国内信用证产品对各方益处 对于卖方（受益人）对于卖方（受益人） （1

12、）提供信用证项下打包放款、单据议付、承兑商业汇票、转开信用证等多项融资便利 （2）提前变现信用证项下应收账款，加速商品销售货款的安全迅速回笼 （3）解决与其他交易对手的贸易融资担保问题实务益处实务益处1按时收回货款，防止买方因市场原因拒绝提货或要求降价；2加强应收账款的管理，运用银行的信用杜绝坏帐；3促进合同履行，防止买方凭借其优势地位提出修改或撤销合同；4降低资金成本，避免经营损失，利用银行信用支持，获取更大的规模效益；5.获得更广泛的银行融资。1414 对于银行：对于银行： （1）低资本占用。经济资本占用：开证时为20%，议付时为0 （2）开证保证金、手续费、中间业务收入、融资利率等可观收

13、入 （3）锁定货款回笼（受益人银行），便于封闭管理 （4）交叉销售其他产品和服务 （5）链条式开发贸易链上中下游客户群，稳定发展核心价值客户，扩大客户基础和其他收入来源。 （6）降低我行融资产品组合风险国内信用证产品对各方益处国内信用证产品对各方益处1515目 录l国内信用证基础知识介绍l国内信用证各种融资方式简介l网上国内信用证网银端开证演示l国内信用证产品目标客群及案例l参考文件1616开立国内信用证开立国内信用证 定义：指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。系不可撤销、不可转让的跟单信用证 目前有： 网上国内信用证（我行系统内） 纸质国内信用证（跨行、工农

14、中建交） 跨行国内信用证的开立采用“信开加证实电”的方式手续费征收方手续费征收方收费项目收费项目收费标准收费标准采购商采购商开证开证按开证金额的按开证金额的0.51.5收取，收取，最低最低100元元修改信用证（如有）修改信用证（如有）100100元元1717开证办理流程开证办理流程开证行应买方申请，根据其偿债能力、履约记录和担保条件等情况为其核定授信额度或单笔授信；买方提供纸质贸易合同，且合同中必须注明规定以我方网上国内信用证进行结算。网上信用证开证申请人承诺书（网开）网上信用证申请（网开）网上信用证开证申请审批表（网开）信贷业务审批表调查报告开证行收到单据后，经审核无误后， 即期信用证：对外

15、付款交单。 延期信用证：到期后对外付款交单1818打包放款打包放款 定义：国内信用证打包放款是指卖方收到国内信用证，向通知/议付行申请提供短期资金用于满足信用证付款条件（发货前融资，属一般风险业务，占用授信额度） 按一般流动资金贷款的要求，打包放款金额最高不得超过信用证金额的80%80%，期限最长不得超过信用证项下款项收妥入账的期限款项收妥入账的期限。1919打包放款办理流程 卖方与我行签订融资协议，向我行提交打包贷款申请书、贸易合同、正本信用证及相关材料； 我行经审核后将打包贷款款项入卖方账户； 卖方使用打包贷款款项完成采购、生产和装运后，向我行提交信用证项下单据； 我行将单据寄往开证行进行

16、索汇； 开证行到期向我行付款，我行用以归还打包贷款款项2020国内信用证议付国内信用证议付 定义：指卖方在信用证到期日前，向通知/议付行提交国内信用证及其要求的全套单据，以此为担保要求银行提供融资，银行从信用证规定的付款金额中扣除融资利息和手续费后提供给卖方议付款项（发货后融资，属低风险业务，无需占用授信额度） 针对远期信用证、发货后融资、提前将应收账款变现手续费征收方手续费征收方收费项目收费项目收费标准收费标准供应商供应商通知信用证通知信用证5050元元修改通知书（如有）修改通知书（如有）5050元元国内信用证议付手续费国内信用证议付手续费按议付单据金额的按议付单据金额的5收取，最低收取，最

17、低100元元/笔。笔。议付利息议付利息参照银行承兑汇票贴现利息收取参照银行承兑汇票贴现利息收取（以计财部公布为准）（以计财部公布为准）2121议付办理流程 卖方与我行签订融资协议，向我行提交约定单据； 我行经审核单据后，将单据寄往开证行进行索汇； 开证行收到单据后向我行进行付款确认； 我行在收到开证行付款确认后，客户应向我行提交国内信用证议付合同，我行将议付款项入卖方账户； 开证行到期向我行付款，我行用以归还议付款项。2222国内信用证质押国内信用证质押 定义：国内信用证质押是指国内信用证受人以单证齐全的国内信用证作担保，申请开立银行承兑汇票、保证、保贴商业汇票，或申请开立新的信用证（发货后融

18、资，属低风险业务，无需占用授信额度） 申请开立银行承兑汇票、开新证、保证、保贴金额最高不得超过信用证项下单据金额，到期日应长于应长于信用证项下款项收妥入账日。 建议办理我行系统内信用证质押，以便流程更为顺畅国内信用证代理议付国内信用证代理议付 国内信用证代理议付业务国内信用证代理议付业务是指国内信用证的受益人通过与其代理人、议付银行签订相关协议，委托其代理人在议付银行代为办理国内信用证议付手续，议付银行审核无误后，直接将议付款项划付给受益人的业务既：开证企业开出以其供应商为受益人的招行系统内国内信用证，由供应商委托开证企业代理其办理议付，并由我行将议付资金汇划至受益人（供应商）指定账户，议付手

19、续费和利息等成本由开证企业承担的议付业务(买方付息）。开证企业国内信用证代理议付业务比照开证企业代理贴现等低风险业务，具体业务审批权限参照我行相关审批权限文件的要求执行。 2424国内信用证买方押汇国内信用证买方押汇 定义：定义： 国内信用证买方押汇是指我行收到国内信用证项下单据后，应开证申请人要求代其垫付信用证项下应付款项的短期资金融通。 产品特点产品特点 买方遇到临时资金周转困难，无法按时付款赎单； 买方在付款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于押汇利率； 提高议价能力。通过将付款期限由延期付款改为即期，相应缩短延期付款的期限，可以帮助买方提高议价能力。 利率利率 买方押汇利率比照同档次人

20、民币流动资金贷款利率。2525买方押汇办理流程 我行应买方申请为其核定授信额度或单笔授信； 买方向我行提交国内信用证买方押汇申请书或国内信用证买方押汇申请合同； 我行代买方对外垫付押汇款项，并将单据交付买方； 买方到期向我行付款，用以归还押汇款项。2626国内信用证福费廷国内信用证福费廷定义 我行作为卖出银行，将在一级市场上从信用证受益人处以贴现票据/单据的形式无追索权买断的国内信用证项下未到期债权，在二级市场上，以贴现票据/单据的形式无追索权卖断给买入行的业务。 特点 - 丰富了国内信用证产品的功能并扩大了福费廷业务的适用范围 - 不占用我行贷款规模，零经济资本占用，有效提高分行RAROC：

21、中介式转卖，先 收到买入行资金，再解付客户账户 - 高价值收益：可以按协议价格收取手续费，福费廷价差完全计为中收 - 带动分行负债、供应链业务增长：福费廷转卖业务带动前端开证，保证金、买入行资金都能为分行带来负债业务增长 - 批量开发中小企业客户，提高定价水平 - 开辟企业融资新渠道，有效降低企业应收账款、优化财务报表并节约财务成本 我行国内信用证福费廷系统于2011年9月14日正式上线2727国内信用证福费廷业务要点国内信用证福费廷业务要点 I I我行在二级市场交易目前仅能办理我行作为卖出行，以完全让渡方式卖出持有的未到期应收账款。分为纯中介式转卖、一级市场买入持有一段时间后转卖两种形式。纯

22、中介式转卖纯中介式转卖是指办理一级市场买入的同时办理二级市场的卖出，未动用我行资金，使用买入行资金支付给卖方。（目前操作模式）在以下情况下，我行仍保留对客户的追索权：1.因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令导致我行未能从开证行处获得偿付；2.卖方欺诈，出售给我行的不是源于正当交易的合法有效债权。3.卖方违约，未履行与我行签署的福费廷业务合同及其他相关协议中约定的义务或违反其声明与承诺。2828国内信用证福费廷业务要点国内信用证福费廷业务要点 IIII福费廷二级市场转卖业务的基本操作流程基本操作流程为：1、业务申请与报价，受益人提交福费廷业务申请书，同时提供我行委托收款

23、所需提交的相关资料，包括：托收凭证（收款人账号先不填）、信用证正本、信用证修改书正本（如有）和其他有关单据。我行进行询价/报价；2、办理委托收款/开证行承兑；3、业务审批；4、办理转卖业务手续；5、转卖款项入账和解付；6、到期收款/卖出行还款2929总行现金管理部总行现金管理部自开自贴自开自贴确认到期付款确认到期付款 买方流程买方流程卖方商流程卖方商流程卖方卖方/交单行交单行买方买方/开证行开证行收到承兑电收到承兑电收到信用证收到信用证交单交单各环节的融资方式一览各环节的融资方式一览打包放款打包放款国内信用证贴现国内信用证贴现/ /福费廷福费廷卖方押汇卖方押汇开立国内信用开立国内信用证证买方押

24、汇买方押汇国内信用证项下各项贸易融资对比分析融资方式融资方式发生环节发生环节融资利息融资利息额度要求额度要求买方押汇买方押汇信用证来单，买方需对外支付时信用证来单，买方需对外支付时比照流贷比照流贷在我行有敞口额度在我行有敞口额度打包放款打包放款收到信用证，卖方需备货交单时收到信用证，卖方需备货交单时比照流贷比照流贷在我行有敞口额度在我行有敞口额度卖方押汇卖方押汇备货交单后，卖方需提前收款时备货交单后，卖方需提前收款时比照流贷比照流贷在我行有敞口额度在我行有敞口额度开证行在我行同业授信额度内开证行在我行同业授信额度内议付议付延期信用证下，卖方备货交单后延期信用证下，卖方备货交单后需提前收款时需提

25、前收款时比照银票贴现比照银票贴现在我行有低风险额度在我行有低风险额度开证行在我行同业授信额度内开证行在我行同业授信额度内收益节点收益节点我行最新收费标准一览我行最新收费标准一览业务名称业务名称收费项目收费项目收费标准收费标准备注备注网上国内信用证开证手续费按开证金额的0.51.5收取，最低100元。自动扣收修改手续费100元/笔，如为增额修改，对增额部分按开证手续费标准收取，最低100元/笔,不另收取修改手续费。手动扣收。支行公司部出具收费通知，支行会计根据收费通知收取。通知及修改通知手续费50元/笔客户逐笔缴纳。议付手续费按议付单据金额的15收取，最低100元/笔。客户逐笔缴纳。委托收款手续

26、费50100元/笔客户逐笔缴纳。不符点通知手续费100500元/笔客户逐笔缴纳。注销手续费100元/笔；退单：收邮电费。客户逐笔缴纳。承兑手续费（到期付款确认）按承兑金额的0.5收取，最低200元/笔。客户逐笔缴纳。卖方审单手续费按开证金额的1收取，最低300元/笔，最高2000元/笔。客户逐笔缴纳。卖方转让手续费按协议价格收取客户逐笔缴纳。买方转让手续费按协议价格收取客户逐笔缴纳。注：代表新增的收费项目 代表修改的收费项目补充说明补充说明1月31日，为贯彻“二次转型”关于降低资本消耗、提高资本使用效率的要求，总行下发了关于加强国内信用证议付业务收费的通知（招银现部字2011第004号），要求

27、： - 议付手续费原则上不低于议付单据金额的议付手续费原则上不低于议付单据金额的0.5%0.5%。如分行减免手续费。如分行减免手续费，需报总行现金管理部审批。，需报总行现金管理部审批。 - 各分行在符合相关规定的情况下，应与受益人沟通协商，在签署议付合同时，议付业务项下收益议付业务项下收益（手续费和议付利息之和）不低于同不低于同档次人民币流动资金贷款利率或贴现利率指导价格档次人民币流动资金贷款利率或贴现利率指导价格。3535目 录l国内信用证基础知识介绍l国内信用证各种融资方式简介l网上国内信用证网银端开证演示l国内信用证产品目标客群及案例l参考文件3636l网上国内信用证网银端开证演示373

28、7流流 程程A：签订贸易合同B：网上申请开证C：联网开证D：来证通知E：交单、议付、质押等项下授信F：偿付、托收2314招行网上国内信用证介绍招行网上国内信用证介绍 38383939功功 能能 申请人网上多级授权开证申请，受益人网上来证查询； 2314招行网上国内信用证介绍招行网上国内信用证介绍 4040功功 能能 开证申请：受益人信息编辑，脱机开证申请编辑，多笔开证申请成批提交； 2314招行网上国内信用证介绍招行网上国内信用证介绍 41414242网银专属功能网银专属功能 定向开证：预先限定受益人，只有对限定范围内的受益人才能提交开证申请，加强内部风险控制； 系统直联：提供标准的系统直联接

29、口，方便与企业财务系统、B2B电子商务平台等实现在线直联，用户通过其内部系统即可直接提交开证申请或查询来证。2314招行网上国内信用证介绍招行网上国内信用证介绍 4343目 录l国内信用证基础知识介绍l国内信用证各种融资方式简介l网上国内信用证网银端开证演示l国内信用证产品目标客群及案例l参考文件4444国内信用证产品营销对象国内信用证产品营销对象 适用于国内贸易链的上下游企业，无论交易双方是否第一次交易，可以是任何规模任何规模的企业，可用作为流贷、银承、商票贴现的替代结算方式 国内信用证开证，适用于有条件的有条件的信用结算和融资需求，普遍适用于国内贸易中有能力达成延迟、有条件付款的买方。付款

30、条件和商业交易条件由双方确定，信用证只承担信用证记载条件的付款责任，一经开出与贸易合同相分离一经开出与贸易合同相分离。可在链条比较长的行业如汽车、家电、能源汽车、家电、能源的供应链上游企业中普遍采用！4545 大宗贸易的贸易商 尤其适合刚进入市场的贸易商，重点开发的行业包括煤炭、化工、钢铁等，由于该类行业单笔的交易金额大，双方交易谨慎，因此信用证方式的介入能有效减低双方的不信任感。 正在扩大销售规模和市场份额的大型销售商 业务需求特点：银行信用的介入能扩大销售商可以信任的买方范围，销售渠道得以拓宽。由于存在销售剧增引起的风险控制需求，为了保证完成既定市场份额目标，又必须控制业务规模增大而产生的

31、风险，因此会要求下游买家提供信用证作为结算方式。国内信用证业务推广指引国内信用证业务推广指引目标客户目标客户4646案例案例 大宗商品大宗商品_钢铁贸易中的运用钢铁贸易中的运用企业需求企业需求 某大型贸易集团长期从事钢材、汽车等商品的采购和经销，长年固定从合作钢厂采购钢坯和其他钢材商品，一年总采购金额为10亿人民币，一直使用银行承兑汇票方式进行结算，日常银行承兑汇票余额时点数为15000万人民币，负债率为78%。企业提出需改善偏高的资产负债率，并增强其在与钢厂交易中对交货期等货物交易的控制能力。国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证在供应链金融中的运用4747银行方案：银行方案： 针对企业的

32、情况，我行建议其采用国内信用证方式替代银行承兑汇票与钢厂进行结算。企业在我行申请开立最长不超过6个月的可议付的延期付款信用证，信用证受益人在我行开户,我行在收到其提交的相符单据后5个工作日内扣除议付利息后向受益人给付对价(议付),议付占用申请人在我行综合授信额度,到期申请人向我行付款以归还我行议付款。国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证在供应链金融中的运用案例案例 大宗商品大宗商品_钢铁贸易中的运用钢铁贸易中的运用解决方案业务流程图卖方（受益人）承运人买方（开证申请人）议付行/通知行开证行买卖合同申请开证开出信用证通知信用证装运交单议付寄单索汇通知到单赎单 承付提货交付货物4949方案效果方案效果企业端企业端国内信用证开立时为表外业务，有效改善企业资产负债表；2. 通过在信用证中规定最迟装运期，规定提交物流企业的收货单、甚至买方的检验确认等单据，有效控制钢厂的交货期限符合贸易商的销售计划，控制货物的质量和数量；3. 钢厂通过议付及时获得货款，不改变买卖双方现款交易的要求可采用买方付息方式，卖方取得交易全款国内信用证在供应链金融中的运用国内信用证在供应链金融中的运用案例案例 大宗商品大宗商品_钢铁贸易中的运用钢铁贸易中的运用5050方案效果方案效果银行端银行端 通过要求增值税发票等单据，掌握贸