财务资产部管理提升第三阶段工作方案

1、财务资产部管理提升活动第三阶段工作方案根据集团公司管理提升活动第三阶段“持续改进，总结评价”的工作要求，财务资产部结合前两个阶段活动存在的问题和不足，有针对性的制订第三阶段工作方案如下： 一、工作目标财务资产部第三阶段管理提升工作目标是：深入推进大司库系统建设，强化境内、境外金融资源统筹管理，突出提升会计信息质量，加强财政政策研究与争取，着力调整资产结构，持续强化企业年金、储备油气、土地、清欠、机关财务服务等专项业务管理，切实增强财会队伍国际化能力，全面夯实财务资产基础工作，为集团公司持续健康发展和和谐稳定提供有力保障。二、具体措施（一）深入推进集团公司大司库体系建设，加强统筹金融资源配置，完

2、成集团公司债务控制目标1. 有序开展司库系统向上市企业、金融企业全面推广相关工作，继续加强大司库管理制度建设，优化大司库体系操作流程，完善系统运维方案、制度，全力保障系统平稳运行。2. 通过资金计划、头寸安排、融资方案等统筹管理，定期召开金融协调会，严格控制有息债务规模和资产负债率，确保生产经营平稳有序进行。（二）加强境外资金管理制度建设、注意风险防控，降低境外资金使用成本 ，做好境外资金管理工作1. 进一步优化境外资金管理制度建设，制定实施细则。2. 进一步拓宽融资渠道，努力做到融资方案科学化、融资行为制度化、融资工具多样化，进一步加强融资风险控制。（三）继续加强会计制度建设，不断

3、提高会计核算、财务报告质量，为各方需求服务1. 继续保持发挥全集团会计信息中心的作用，确保会计信息及时、规范、真实、完整，不断提升季度生产经营活动分析水平，继续强化财务分析决策支持能力。2. 积极筹备2013年财务决算，认真采纳地区公司建议，改进和完善决算报表系统，减轻地区公司负担，继续提高集团公司财务服务水平。3. 紧密关注准则变化 ，及时修订会计手册。继续面向总部、地区公司的全体会计人员加强培训，更好的为大家服务。（四）继续加强财税政策争取与落实，不断完善制度建设1. 继续深入研究并争取有利于集团公司发展的“营改增”政策。2. 争取石油石化企业办社会支出税前列支政策延续。 争取页岩气勘探开

4、发一揽子财税优惠政策。 3. 推动国家税务总局与缅甸、伊拉克谈签双边税收协定。4. 加强国内外税收研究与筹划，加强税收协调，夯实制度建设，加强税收管理队伍建设和培训。（五）着力调整资产结构，加大低效无效资产处置力度和速度，严格资产评估监管，提升集团公司整体资产价值1. 稳妥开展资产运营，组织企业加快低效无效资产处置，加速现金回流，促进存量资产优化配置。2. 严格评估项目报备程序，严把评估报告质量关，严防国有权益损失。3. 坚持实物管理与价值管理相结合，注重资产的创效能力和可持续发展，促进资产价值的提升。（六）依法依规取得建设用地，积极主动盘活存量土地，扎实有效夯实基础工作1. 加强勘探开发新增

5、用地管理，规范长输管道等重点项目用地报批，协调各级国土部门加快项目用地预审和用地报批支持政策，做好节约用地，坚决控制不合理新增用地。2. 做好存量土地创效管理，因地制宜选择合理方式进行整体处置和运作；加强农用地管理，进行农用地确权；做好废弃井场和关闭基地复垦及土地指标置换政策研究与落实工作。3. 集中治理用地风险，做好土地问题整改；加强在用土地保护，加快完善用地合法手续；完善土地信息化管理，健全完善分级分区域对外协调机制，规范企业各项土地管理行为。（七）进一步加强财务稽查管理，抓好管理提升长效机制建设，切实规范财务资产管理行为1. 坚持检查工作不走过场，不安排没有效果的检查；坚持检查结果的信息

6、共享，提高检查工作的效率；坚持问题整改跟踪到底，不留尾巴、杜绝隐患。2工作总结做好“回头看”，总结制约工作效率的瓶颈问题，查找原因，在下一年度工作计划中落实整改；不断优化工作流程、简化工作步骤；不断改进工作方式方法，发挥每个员工的能动性，从提升人员素质角度不断提升管理水平。（八）进一步加大清欠工作力度，加快往来结算速度，建成集团内部家族树，持续完善信用管理系统，提高清欠防欠水平1. 对照年初制定的清欠目标，紧密跟踪海外欠款、国内大客户欠款动态，通过信用保险、银行保理等多种方式，防止和控制新增欠款，最大限度降低欠款风险，确保完成年初确定的工作任务。2. 结合业务实际情况，修改完善关联交易结算办法

7、，制定出台集团公司内部结算管理办法，拓展内部结算系统功能，加快内部企业之间的货款结算速度，提高资金周转效率。3. 持续完善信用管理系统，优化梳理客户信息，建立完成集团公司内部家族树，为联合清欠、内部核算结算等相关业务提供必要的信息支持。（九）加强年金主动管理，深入研究战略资产配置，推进年金信息化建设，保障年金安全稳健增值。1. 优化理事会人员结构，增加外部理事和外部投委会委员，提高年金管理专业程度。2. 深入研究年金战略资产配置，制定配套考核机制。3. 继续推进投资管理人差异化管理，加大年金投资监管力度。4. 加快年金受托系统建设，不断完善XBRL年金数据分析系统，进一步提高管理效率。5. 加

8、强团队业务培训和课题研究。（十）稳步有序推进天然气商业储备建设与收储工作，及时发挥应急保障功能，规范运行管理，稳步提升储备保障发展能力1. 助推储气库建设，确保财政资金及时足额到位，促进建设收储工作安全有序推进，保证天然气商储结算运作规范。2. 满足生产需求，及时提供商储资源，为企业平稳运行、市场保供调峰发挥支持保障作用。3. 夯实基础工作，完善商储资质管理，做好危险化学品经营许可证经营范围中增加天然气项目相关工作。4. 进一步提高管理水平，完成国家石油商业储备有关流程修订，加强监管，确保商储资源安全受控。（十一）持续抓好综合授信基础工作，有效促进管理提升1. 进一步层层分级并细化管理提升工作方案，扎实推进各项专项工作，严控风险，逐步开展多品种衍生授信业务。2. 降本增效，盘活资金，做好管理提升的长久工作。（十二）进一步夯实财务核算工作基础，不断提升机关财务服务与管理水平1. 强化财务管理创新手段，持续完善机关财务的信息化建设。吸收、借鉴不同财务管理信息系统的先进理念，结合自身实际，进一步优化完善财务网上报销系统功能。2. 强化风险控制，完善防控体系，加强过程控制与监督，使风险始终处于可控状