会计电算化期末试卷

1、第二套软件综合实训实验1系统管理和系统参数设置1. 增加操作员01 李敏（口令：1），角色：账套主管。02 王立军（口令：2），角色：出纳。2.新建账套（1）账套信息：账套号：130.账套名称：佳禾股份有限责任公司。账套路径：C：U8SOFTadmin。启用日期：2014年12月。（2）单位信息：单位名称：佳禾股份有限责任公司。单位检查：佳禾公司。联系电话：84467312。（3）核算类型信息：本位币代码：RMB 本位币名称：人民币企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则账套主管：（01）李敏按行业性质预置会计科目。（4）基础信息：对存货、客户、供应商进行分类核算，不设置外币核算业务。（5

2、）业务流程：采用标准流程。（6）编码方案：科目编码方案：4-2-2-2部门编码方案：1-2结算编码方案：1-1客户分类编码方案：1-1-2其他编码项目保持不变。（7）数据精度：均默认2位。3.财务分工01 李敏，职务：账套主管。拥有账套中所有权限。02 王立军，职务：出纳。拥有总账及现金的全部权限。4.启用系统以（01）李敏身份登录系统管理界面，进入130佳禾股份有限责任公司账套，会计年度为2014年，启用总账、工资、固定资产系统，启用日期为2014年12月1日，完成后退出系统管理。5.定义总账系统参数以（01）李敏身份登录系统管理界面，设置以下系统参数：（1）设置总账系统凭证控制参数，补充并

3、更改以下部分参数设置：进行支票管理；不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核时控制到操作员；出纳凭证必须经由出纳签字；其余默认系统设置。（2）设置总账系统账簿控制参数，补充设置“明细账查询权限控制到科目”参数，其余默认系统设置。（3）设置总账系统其他控制参数，修改“数量、单价小数位”为“2”，设置部门、个人、项目均采用“按编码方式”进行排序，其余默认系统设置。6.设置工资系统的业务控制参数以（01）李敏身份进入130账套，设置工资系统的业务控制参数，基本信息如下：设置单个工资类别。核算币种：人民币。从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。人员编码长度：3位。启用时间：2014年12月1日。7

4、.设置固定资产系统的业务控制参数以（01）李敏身份进入130账套，设置固定资产系统的业务控制参数，基本信息如下：启用月份：2014年12月。固定资产类别编码方式为2-1-1-2。固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码。已注销的卡片5年后自动删除；当（月初已计提月份可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。用平均年限法按月计提折旧。折旧分配周期为1个月。卡片序号长度为3。要求与总账系统进行对账，固定资产对账科目为“固定资产”，累计折旧对账科目为“累计折旧”。对账不平衡的情况下不允许月末结账。业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目为“固定资产”，累计折

5、旧缺省入账科目为“累计折旧”。实验2建立基础信息2014年12月1日，以（01）李敏身份进入130账套，完成以下操作：8.建立部门档案根据表31资料建立部门档案表21部门档案表部门编码部门名称部门属性负责人1总经理办公室管理与决策孙学良2财务部管理李 敏3业务部营销赵明辉注：实际操作中所有编码方案根据需要设置。9.建立职员档案根据表32资料建立职员档案表22职员档案表编号职员姓名所属部门职员属性101孙学良总经理办公室总经理201李 敏财务部经理202王立军财务部管理人员301赵明辉业务部经理302张 生业务部业务员10.建立客户分类体系根据表33资料建立客户分类体系。表23客户分类类别编码类

6、别名称类别编码类别名称01工业企业02其他行业11.建立客户档案根据表34资料建立客户档案。表24客户档案客户编码客户名称简称所属分类码银行账号地址电话分管部门业务员11北方集团北方10893191032朝阳区左家庄1里9号65422369业务部赵明辉12.建立供应商分类体系根据表35资料建立供应商分类体系。表25供应商分类类别编码类别名称类别编码类别名称类别编码类别名称01工业企业02商业企业03其他企业13.建立供应商档案（1）供应商编码：001；（2）供应商名称：金城集团；（3）供应商简称：金城；（4）所属分类码：03；（5）银行账号：072741205611；（6）地址：劲松路17号；

7、（7）电话：85236985.14.建立地区分类体系根据表36资料建立地区分类体系表26地区分类类别编码类别名称类别编码类别名称01本地01001东城区15.增加会计科目根据表37资料增加会计科目。表27增加的会计科目科目编码科目名称账页格式辅助核算计量单位100201工行存款金融式日记账、银行账100202中行存款金融式日记账、银行账140301A101数量金融式数量核算吨660201差旅费金融式个人往来660202折旧费用金融式660203工资金融式16.修改会计科目根据表38修改会计科目。表28修改的会计科目科目编码科目名称辅助核算1122应收账款客户往来1221其他应收款个人往来220

8、2应付账款供应商往来17.删除会计科目删除“1403原材料”科目下的“140301 A101”科目。18.指定出纳管理会计科目现金总账科目：库存现金（1001）银行总账科目：银行存款（1002）19.设置凭证类型根据表39资料设置凭证类型。表29凭证类型类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，100220.设置结算方式根据表310资料设置结算方式。表210结算方式编码结算方式票据管理标志编码结算方式票据管理标示1现金22转账支票2支票3商业汇票21现金支票4银行汇票实验3设置工资和固定资产核算规则以（01）李敏身份进

9、入130账套，完成以下操作：21.设置工资核算的人员类别根据表211人资料设置工资核算的人员类别。表211人员类别编码人员类别名称编码人员类别名称01经营管理人员03业务管理人员02技术人员04销售人员22.设置工资核算项目根据表212资料设置工资核算项目。表212工资项目一览表项目名称类别长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项请假天数数字30其他请假扣款数字82减项社会保险费数字82减项23.设置工资结算银行中国工资银行，账号定长为11。24.设置人员档案根据表213资料设置人员档案。表213人员档案表人员编号人员姓名部门名称人员计税银行名称银行账号人员性质101

10、孙学良总经理办公室经营管理人员是中国工商银行11022304001中方201李 敏财务部业务管理人员是中国工商银行11022304002中方202王立军财务部业务管理人员是中国工商银行11022304003中方301赵明辉业务部业务管理人员是中国工商银行11022304004中方301张 生业务部销售人员是中国工商银行11022304005中方25.设置工资计算公式根据表214设置工资计算公式。表214计算公式一览表工资项目计算公式请假扣款请假天数×20岗位工资经营管理人员的岗位工资3 000元，业务管理人员及技术人员的岗位工资2 000元，销售人员岗位工资1 800元。参考公式：i

11、ff(人员类别“经营管理人员”，3 000，iff(人员类别“销售人员”，1 800，2 000)社会保险费（基本工资+岗位工资）×0.0726.设置固定资产类别根据表215设置固定资产类别。表215固定资产类别编码类别名称计提属性净残值率折旧方法卡片式样01交通运输设备正常计提5%平均年限法通用011非经营用正常计提5%平均年限法通用02电子设备及其他通信设备正常计提4%平均年限法通用021经营用正常计提4%平均年限法通用27.设置固定资产折旧对应科目根据表216资料设置固定资产折旧对应科目。表216固定资产折旧对应科目部门名称对应折旧科目部门名称对应折旧科目总经理办公室66020

12、2折旧费用业务部6601销售费用财务部660202折旧费用28.设置固定资产的增减方式及对应入账科目根据表217资料设置固定资产的增减方式及对应入账科目。表217固定资产增减方式及对应入账科目增减方式对应科目增减方式对应科目直接购入100201工行存款毁损1606固定资产清理实验4输入期初余额以（01）李敏身份进入130账套，完成以下操作：29.总账期初余额输入根据表311期初余额资料输入期初余额。表218期初余额表科目代码科目名称辅助核算计量单位账薄格式方向期初余额1001库存现金日记账金额式借4 000.00100201工行存款日记账金额式借495 000.001122应收账款客户往来金额

13、式借250 000.001221其他应收款个人往来金额式借1 000.001601固定资产金额式借35 390.001602累计折旧金额式贷462.402202应付账款供应商往来金额式贷90 000.004001实收资本金额式贷500 000.004103本年利润金额式贷194 927.60其中，应收账款期初余额基本信息如表312所示。表219应收账款期初余额日期凭证号客户摘要金额业务员票号票据日期20140703转0311北方集团应收货款250 000.00赵明辉100120140703其他应收款期初余额基本信息如表313所示。表220其他应收款期初余额日期凭证号部门个人姓名摘要金额票号票据

14、日期20141111付0249业务部张 生出差借款1 000.00100220141111应付账款期初余额基本信息如表314所示。表221应付账款期初余额日期凭证号供应商摘要金额业务员票号票据日期20141103转0811金城集团应付货款90 000.00赵明辉14512014110330.输入工资期初数据根据表222资料输入工资期初数据。表222工资期初数据人员编号人员姓名基本工资人员编号人员姓名基本工资101孙学良5 000301赵明辉4 000201李 敏3 800302张 生3 000202王立军3 80031.输入固定资产原始卡片根据表223资料输入固定资产原始卡片。表223固定资产

15、资料固定资产编码固定资产名称类别编码所在部门增加方式使用所限开始使用日期已提折旧月数原值累计折旧对应折旧科目名称021001投影仪经营用财务部直接购入62014120128 900管理费用折旧费用021002微机经营用财务部直接购入7201412016 490管理费用折旧费用实验5总账日常业务处理以（02）王立军身份进入130账套，完成以下操作。32.填制凭证根据以下资料填制相应的记账凭证：12月10日，业务部业务员张生从金城集团购入原材料100吨，单位1 250元，税款计20 400元。款项均已用工行存款付讫，材料已验收入库（材料按实际成本计价，附单据3张，转账支票号4321）。12月11日

16、，财务部李敏人工行提取现金45 000元（附单据1张，现金支票号1234）。12月13日，收到中美集团投资100 000元（附单据2张，银行汇票号4567），存入工行存款户。12月15日，业务部业务员张生报销差旅费1 000元（发票号1149），以现金付讫。12月15日，以现金发放职工工资38 000元。12月15日，业务部赵明辉收到北方集团转来转账支票，还前欠货款250 000元（附单据1张，票号5678），存入工行存款户。12月25日，根据发出材料汇总表，本月生产产品领用原材料80吨，单位1 250元（附单据1张）。12月29日，本月产品生产全部完工，数量10台，单位成本10 000元。1

17、2月30日，业务部赵明辉向北方集团售出产品10台，货款200 000元，增值税34 000元，尚未收到货款（附单据2张，发票号0321）。12月31日，业务部业务员张生以工行存款归还金城集团货款90 000元（附单据2张，转账支票号4322）。12月31日，计算结转已售出10台产品的生产成本，单价10 000元。12月31日，期间损益结转。33.查询凭证查询2014年12月末记账凭证。34.查询修改凭证找到“付0003”凭证，将报销差旅费金额“1 400”改为“1 600”。35.作废与删除凭证将“付0004”凭证打上“作废”标记，并加以删除。36.查看科目汇总表查询2014年12月的未记账凭

18、证科目汇总表，进一步定位查询“1122应收账款”科目汇总情况以及查询该科目专项明细。37.修改工资数据使用工资界面的“替换”功能，将人员类别为“经营管理人员”或“业务管理人员”的员工的基本工资每人增加500元。38.固定资产系统计提本月折旧并生成记账凭证。实验6 出纳、工资和固定资产账簿管理39.查询日记账以（02）王立军身份进入130账套，查询2014年12月银行日记账，并进一步联查12月4日“付0003”凭证以及银行存款总账。40.查看工资发放签名表以（02）王立军身份进入130账套，查询2014年12月份要打印的工资发放签名表。41.查询固定资产卡片以（02）王立军身份进入130账套，查

19、询2014年12月份固定资产卡片。42.查询资金日报表以（02）王立军身份进入130账套，查询2014年12月15日的资金日报表，联查“昨日”余额。43.查询三栏式总账以（01）李敏身份进入130账套，查询2014年12月份三栏式总账，关联查“1122应收账款”及其明细账，在此基础上再联查“收0002”凭证。44.查询余额表以（01）李敏身份进入130账套，查询2014年12月已记账总账科目的发生额及余额；定位查询“1221其他应收款”科目余额表以及专项查询该明细账；过滤查询“1122应收账款”余额表。45.查询多栏明细账以（01）李敏身份进入130账套，定义管理费用多栏账格式；查询2014年

20、12月管理费用多栏账。实验7审核、记账、银行对账和总账月末结账46.审核凭证（1）以（02）王立军身份进入130账套，对全部符合条件的凭证进行出纳签字。（2）以（01）李敏身份进入130账套，对所有凭证进行审核签字。47.登记账簿以（01）李敏身份进入130账套，对已审核的凭证进行记账处理。以（02）身份王立军身份进入130账套，完成以下操作：48.输入银行对账单期初数据（1）账户为100201工行存款；（2）单位银行存款日记账和银行对账单期初数据均为495 000元；（3）期初无未达账项。49.输入银行对账单2014年12月工行存款对账单基本信息如表315所示。表315对账单日期结算方式票号

21、借方金额贷方金额20141210224321145 4002014121121123445 0002014121344567100 00020141215225678250 00050.对账处理进行2014年12月“工行存款”科目对账处理。51.输出银行存款余额调节表查询银行对账单及单位银行存款日记账勾对情况，并输出银行存款余额调节表。52.对账完成2014年12月份的对账及试算平衡工作。53.结账完成2014年12月总账系统的结账工作。实验8会计报表编制以操作员（01）李敏身份启用并注册130账套UFO报表系统，完成以下操作：54.创建报表55.报表格式设计（1）设置表尺寸。自定义货币资金表格式，并予以保存（文件命名为：货币资金表，存放路径：C我的文档）。具体表尺寸如下：表尺寸：7行4列；表头：A1：D2，行高7；表体：A3：D6，网格线；表尾：A7：D7，合并单元格。（2）定义关键字。给货币资金表定义关键字。基本资料如下：关键字：在A2单元格定义“单位名称”关键字；在B2单元格定义“年”关键字；在C2单元格定义“月”关键字。月偏移量：50（3）输入项目内容。根