目标成本实施规划1

1、五里锦绣项目目标成本实施规划为了落实公司的成本领先发展战略,项目部制订目标成本的规划和实施,将成本的责任落实到项目的每个员工,成本的考核和监督贯穿项目施工的整个过程.一，项目目标成本五里锦绣项目总造价3180,000.00元，税金1,076,133.30元、利息832,777.00元、管理费用2,111,775.00元.根据项目临建方案,项目部临时设施费用(活动房及内部设施)779200.00元,项目部在施工完毕后将保持这些设施完好,在后续工程能够直接使用,因此本项费用按照50列入成本,分摊成本为389,600.00元根据项目固定资产购置计划,项目购置办公,生产用固定资产110440元,按照4

2、年,残值为零计提折旧,在项目施工期间(一年)分摊的折旧费用为27,610.00元.项目部应支付的管理人员各类保险,公积金等,已经在<<资金预算表>>施工管理费用,管理人员薪酬之中列入.项目可控的目标成本为:27,306,884.70元.项目部对这部分成本负责。二,目标成本综合节余率项目部作为成本中心,为了获得超额利润,必须实现目标成本的节余,项目节余由公司和项目部全体员工共同分配.经过认真复核,制定本项目的综合节余率为2.77三,具体成本节约及落实计划,如下表所示:表一:项目成本节余计划表(金额控制) 单位:元成本名称成本金额节余率节余额责任成本责任人施工管理费1461

3、833.0013.50197390.001264443.00开办费920800.0010.3295000.00825800.00材料费10774681.001.65177810.0010596871.00劳务及专业分包13379941.001.62287370.0013092571.00机械费用630000.000.000.00630000.00其他支出139629.700.000.00139629.70合计27306884.70757570.0026549314.70 表二:项目成本计划表(数量控制) 成本名称成本数量控制要求节余额责任部门备注标准砖166691块不超量无材料部计划最高用量黄

4、沙3827.4m3不超量无材料部计划最高用量水泥1384.37t不超量无材料部计划最高用量石子153m3不超量无材料部计划最高用量加砌块3225m3不超量无材料部计划最高用量珍珠岩186.86m3不超量无材料部计划最高用量墙面砖2051.3m2不超量无材料部计划最高用量地面砖1045m2不超量无材料部计划最高用量广场砖1232.3m2不超量无材料部计划最高用量花岗岩238m2不超量无材料部计划最高用量表三:项目成本计划表(质量,安全,设施控制) 成本名称控制要求责任部门备注质量成本满足合同的质量要求,对返工费用和公司检查的质量问题负责任技术部施工全过程安全成本符合公司的安全管理,落实公司安全检

5、查发现的问题技术部,安全员施工全过程临建设施管理主体及内部电线，床铺完好，能够移交下个工程使用后勤管理设备移交后管理结束工具器具管理登记，工程结束后统计收回后勤,设备设备移交后管理结束固定资产管理登记，工程结束后统计收回设备,财务设备移交后管理结束签证管理按照公司要求办理签证预算工程施工及决算四,奖励和处罚措施 1，表一金额控制中的各项费用，按照计划节约额的3奖励直接责任人，没有完成节约任务的，按照差额的3对直接责任人处罚。 2，由材料部门对材料的数量进行控制的费用，材料的购买，入库，出库及结存情况需要按月提交盘存表给财务部和施工部，以便项目及时计算材料的预算与实际使用差异。属于材料采购和库存管理上面的问题出现的超支，由材料部门负责；属于施工过程中造成的浪费由施工部负责。按照超支和节约额的5奖励和处罚直接责任人或者部门。 3，质量，安全，临时设施，设备管理等方面为各职能部门的日常工作内容，出现相应的成本，应及时查找原因，按照3进行处罚。 4，签证工作属于项目管理的难点，是否能够办理签证不同的承包合同规定也不一样，为了鼓励项目多办理签证，工程签证单由市场部审核后，对签证回来的费用，按照1.5的比例奖励预算人员。五,责任人的具体落实措施（见副表一）六，成本节余的分