标准流程图绘制规范学习教案

1、会计学1标准流程图绘制标准流程图绘制(huzh)规范规范第一页，共34页。一、流程(lichng)的概述定义:流程是一项活动或一系列连续有规律的事项或行为进行的程序。 也可以把流程理解为为了(wi le)一定的目的去做事情的顺序。 第1页/共33页第二页，共34页。流程(lichng)的六个主要特性: 整体性 流程一般是由多个部门或岗位共同完成的。连续性 从起点到终点，包括多个业务活动,涉及多个工作步骤，流程开始是 信息的输入,流程结果是信息的输出或存储。 目标性 所有流程的设计初衷必须有明确的目的和服务对象(duxing)。 层次性 从公司整体到各部门再到各岗位，流程可以按层级划分。 动态性

2、 流程归口部门应该根据企业需要动态及时调整甚至重新设计流程。重复性 工作具有重复性的较关键的工作内容。直观性 通过流程可以直观的了解管理活动的步骤、责任人、输入输出等信息。第2页/共33页第三页，共34页。1. 流程在企业(qy)管理体系中的位置是企业(qy)管理规范的载体之一 职能战略组织架构、部门职责公司(n s)级跨部门管理规范 制度流程公司级管理规范表格 附件 部门内部管理规范企业文化、价值观、信息系统第3页/共33页第四页，共34页。2.通过与相关制度、附表（件）相结合，管理流程将企业(qy)各部门的工作有机的联系在一起，使管理过程、责任和管理权限等要素更加直观、明确、清晰。 管理制

3、度管理制度管理管理(gunl)流程流程附件表单附件表单第4页/共33页第五页，共34页。3.可以(ky)用来提高企业的运营效率 改善有效(yuxio)活动 适当减少辅助性活动删除无效活动客户提前支付的活动，如：计划生产、提供有价值的服务 多余的会议、检查、监督等活动重复的活动、反复的审批、活动间的等待等明确、高效的管理或业务流程可以给企业带来巨大收益提高质量 改善客户满意度 减少协调扯皮 减少成本 提高应变能力 提高效率 提高员工士气第5页/共33页第六页，共34页。4.便于改进(gijn)组织机构，明确、修订部门职责和岗位职责两种两种 组织组织 设计设计(shj) 模式模式公司层 组织结构设

4、计以职能为基础 兼顼流程需要业务层 组织结构设计以流程为基础 效率优先 公司层组织结构 关键管理流程 公司层组织结构 关键管理流程组织和流程的交互方式组织和流程的交互方式组织机构部门职责岗位职责交互优化交互优化交互优化交互优化企业整体流程跨部门流程跨岗位流程第6页/共33页第七页，共34页。5.流程(lichng)的种类 1、文字表达 2、表格(biog)表达 3、图示表达 4、符号表达 5、动画演示 第7页/共33页第八页，共34页。符号符号名称名称意义意义准备作业 Start流程开始处理Process处理程序 决策Decision 不同方案的决策结束END流程图结束路径Path 指示路径方

5、向文件Document 输入或输出文件 已定义处理(Predefined Process）使用某一已定义之处理程序 连接Connector 流程图向另一流程图之出口或从另一地方之入口批注(Comment) 表示附注说明之用 第8页/共33页第九页，共34页。开始(kish)结束框表示(biosh)一个流程的开始点或结束点，框内填写“开始”戒“结束” 任务框或称活动框表示流程各环节具体的活动/任务。框内用关键文字，结构描述活动 任务框表示会有两种以上的情况输出。判断框内描述所要判断/分类的内容输出丌同的情况在输出的箭线上表示文字写在箭线上。 表示流程各活动/任务之间的连接流转关系，连接流程中的活

6、动/任务，展示各项活动/任务间的逻辑关系。箭线不交叉。箭线表示有文件输入，在流程图中将关键文件列示出来。文件框不单独作为一个流程活动/任务，文档不允许作为单独的步骤出现，只能配合流程步骤同时出现，框内只填写文档名称。如果出现多个文件或表单，只需在一个文档符号中按顺序填列即可，但是每个文档名称前需要加编号。 文件框第9页/共33页第十页，共34页。表示需要预定义的流程，在流程中为了(wi le)简洁表达，经常将某一系列活劢用预定义流程打包，作为一个单独的子流程，框内填写预定义流程名称。但需要用另外一个流程图描述预定义流程的各项任务/活动的流转关系。 该标识用于同一流程图中页和页的连续。当画到页底

7、时可以(ky)在图中最后一项内容后使用连接标识，在标识内以大写的英文字母表示（A-Z)，然后在需要接入的地方画上同样的流程连接标识与英文大写字母。 预定义流程离页引用该标识用于指明负责流程具体活劢/仸务的责仸岗位要填的是责仸岗位名称而丌是责仸岗位的仸职人姓名。VISIO图中该标识是白底、白框。 责任框第10页/共33页第十一页，共34页。1.整体(zhngt)结构类型-矩阵式流程图A.利用标准的符号体系来描述流程活动的一种(y zhn)流程图示B.分成纵、横两个方向，显示出工作程序和部门、岗位C.主要内容有符号、坐标、编号等第11页/共33页第十二页，共34页。2.整体结构类型(lixng)-

8、序列式流程图 第12页/共33页第十三页，共34页。1、一致性原则 2、完整性原则3、具体性原则流程步骤的绘制要符合公司管理现状现在怎么做就怎么绘制出来，不加入任何个人的想法。 打破了经营管理的“部门”的概念强调业务过程本身的完整性充分体现该项业务如何发生、处理、记录和报告的自始至终这样一个过程。每个流程步骤应尽量具体两个不同部门的工作内容应该拆分成两个工作步骤不要合并。第13页/共33页第十四页，共34页。规范一：字体(zt)、字号、底色及格式要保持一致 第14页/共33页第十五页，共34页。规范二：尽量表达出流程(lichng)的六大要素 第15页/共33页第十六页，共34页。规范三：操作

9、描述用动宾结构语言(yyn)要简洁清晰第16页/共33页第十七页，共34页。规范四：动作(dngzu)环节要用规范的动词表述。 第17页/共33页第十八页，共34页。规范五： 流程衔接处接口应着重(zhuzhng)描述第18页/共33页第十九页，共34页。规范六：各项步骤若有选择或决策结果需检查回馈校正流程是否(sh fu)有遗漏以避免悬而未决状况反馈的流程要形成闭环。 第19页/共33页第二十页，共34页。规范(gufn)七：从开始符开始以结束符结束. 第20页/共33页第二十一页，共34页。规范八：判断框上下端(xi dun)流入流出一般用“Y”左右端流入流出一般用“N”。第21页/共33

10、页第二十二页，共34页。规范(gufn)九：流程图按从左到右、从上至下排列第22页/共33页第二十三页，共34页。规范十：开始符号在流程图中只能(zh nn)出现一次但结束符号则丌限。 第23页/共33页第二十四页，共34页。规范(gufn)十一：连接线丌要交叉。第24页/共33页第二十五页，共34页。规范(gufn)十二：相同流程图符号大小需一致。第25页/共33页第二十六页，共34页。规范十三：处理程序须以单一(dny)入口不单一(dny)出口特性绘制。 第26页/共33页第二十七页，共34页。规范十四：同一路径符号(fho)之指示箭头应只有一个。第27页/共33页第二十八页，共34页。规范十五：流程图中若有参考到其它已定义流程可使用(shyng)已定义处理程序符号丌必重复绘制。第28页/共33页第二十九页，共34页。演练(yn lin)一：流程图绘制第29页/共33页第三十页，共34