某公司业务管理及管理知识解决方案

1、武汉市汉阳市政建设集团公司武汉市汉阳市政建设集团公司项目成本管理项目成本管理系统初步业务解决方案系统初步业务解决方案 建立日期: 2011-11-28 修改日期: 20011-11-28 文控编号:客户负责人： 日 期：广联达实施经理： 日 期：目目 录录1.实施目的实施目的.32.实施目标实施目标.32.1项目部相关使用操作人员能够独立应用系统.32.2实现预算收入、目标责任成本与实际成本的三算对比分析.32.3实现材料计划的严格管理，规范计划管理流程.33.价值体现价值体现.33.1.规范规范.33.2.理顺理顺.33.3.替代替代.33.4.算清算清.43.5.控得住控得住.43.6.协

2、助分析协助分析.44.业务解决方案业务解决方案.44.1.流程图标含义说明 .44.2.收入管理.44.3.目标责任成本管理 .64.4.材料管理.74.1.机械管理.114.1.分包管理.134.2.其他直接费及间接费管理 .144.3.成本管理.154.4.报表业务.151.实施目的实施目的结合集团公司以及致远市政公司、天创市政公司、博宏建设公司、钟鑫市政公司的业务特点，利用广联达初步业务解决方案规范项目部的成本管理过程，疏通收入管理、目标责任成本管理、分包管理、材料管理、机械管理、生产管理各条业务线，特此制定此方案。2.实施目标实施目标2.1项目部相关使用操作人员能够独立应用系统项目部相

3、关使用操作人员能够独立应用系统1)每个人清楚在系统中的岗位职责和工作流程，了解其操作的目的，熟练掌握系统操作；2)通过替代手工的一些业务工作和单据报表，提高工作效率，提高信息化管理水平。2.2实现预算收入、目标责任成本与实际成本的三算对比分析实现预算收入、目标责任成本与实际成本的三算对比分析1)项目部的预算收入和目标责任成本，每月统计已完工程量，作为实际成本分析参考依据；2)项目部的实际成本按照成本科目的口径进行汇总，按月核算项目的实际成本(人、材、机)，并打印相关报表，形成三算对比实际成本分析数据。2.3实现材料计划的严格管理，规范计划管理流程实现材料计划的严格管理，规范计划管理流程1)通过

4、成本管理信息系统，主材编制材料需用计划，需用计划审核之后再编制采购计划；2)通过成本管理信息系统，其他材料直接编制采购计划。3.价值体现价值体现3.1. 规范规范规范单位编码、单位名称、材料分类、材料名称、单据编码、机械分类以及成本核算口径（成本科目）；3.2. 理顺理顺梳理关键业务流程处理方式，包括收入管理、目标责任成本管理、主材计划管理、其他材料计划管理、材料采购结算管理、材料调拨管理、材料库房管理、周转材料管理、机械管理流程，加强各部门之间的协作，明确各岗位的职责范围；3.3. 替代替代替代部分关键业务处理环节，让系统嵌入到日常工作中去，相应报表能够通过系统直接打印等工作，减轻手工负担，

5、提升工作效率；3.4. 算清算清算清项目日常发生的结果数据，如中标预算收入、目标责任成本与实际成本之间的业务过程数据关系； 3.5. 控得住控得住规范材料计划的严格管理，做到审核通过进行下一计划环节，所有材料计划审核通过后方可进行采购处理，实现材料采购的层层把关。3.6. 协助分析协助分析管理过程中借助系统数据分析业务处理的问题所在，并进行深入追溯，及时解决问题，减少项目损失，降低项目风险。4.业务解决方案业务解决方案4.1. 流程图标含义说明流程图标含义说明4.2. 收入管理收入管理4.2.1.收入管理业务解决方案收入管理业务解决方案1、业务流程图、业务流程图图标图标图标含义图标含义流程中的

6、进程流程中的审核判断流程中涉及的单据或报表流程中从系统打印的正式单据或报表流程中涉及在系统中的进程 图标说明图标说明流程中涉及在系统中的审核判断收收入入管管理理流流程程项项目目经经理理预预算算员员编编制制签签证证变变更更预预算算中中标标合合同同登登记记中中标标预预算算导导入入甲甲方方报报量量签签证证变变更更预预算算导导入入进进度度产产值值统统计计工工程程款款到到账账审审核核工工程程总总结结算算2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1中标合同登记1） 将中标合同的基本信息录入软件系统中。【施工合同登记】预算员2中标预算导入1） 将项目中标预算导入系统中。2） 将导入系

7、统中的中标预算挂接成本科目；【预算管理】【收入预算成本科目挂接】预算员3变更预算编制及导入1)依据项目变更单进行工程量的计算，编制相应的变更预算；2)将编制好的变更预算导入系统，并挂接成本科目。【预算管理】【收入预算成本科目挂接】预算员4产值统计1） 每月底根据中标预算和变更预算统计本项目上月 26 日本月 25 日的实际完成产值。【产值统计】预算员5甲方报量1） 参考项目产值统计，根据管理需要调整后对甲方报量；2） 每月的甲方保量需要报项目经理审核。【甲方报量】预算员项目经理6收入记账1)将项目工程款实际到账后，在系统中进行登记。【收入记账单】项目经理4.3. 目标责任成本管理目标责任成本管

8、理4.3.1.目标责任成本管理业务解决方案目标责任成本管理业务解决方案1、业务流程图、业务流程图目目标标责责任任成成本本管管理理流流程程项项目目经经理理预预算算员员审审核核编编制制签签证证变变更更预预算算签签证证变变更更预预算算导导入入目目标标责责任任成成本本导导入入项项目目成成本本分分析析目目标标责责任任成成本本测测算算目目标标责责任任成成本本产产值值统统计计2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1目标责任成本的编制与导入1） 将编制好的目标责任成本导入系统中；2） 将导入系统中的中标预算挂接成本科目；【目标责任成本编制】【目标责任成本成本科目挂接】预算员2变更预

9、算编制及导入1)依据项目变更单进行工程量的计算，编制相应的变更预算；2)将编制好的变更预算导入系统，并挂接成本科目。【目标责任成本编制】【目标责任成本成本科目挂接】预算员3目标责任成本产值统计1） 每月底根据目标责任成本和变更预算统计本项目上月 26 日本月 25日的实际完成目标责任产值，2） 目标责任成本产值统计报项目经理审核【目标责任成本产值统计】预算员项目经理4.4. 材料管理材料管理4.4.1. 材料计划管理材料计划管理业务解决方案业务解决方案1、业务流程图、业务流程图材材料料计计划划管管理理流流程程主主材材管管理理流流程程其其他他材材料料管管理理流流程程施施工工员员预预算算员员材材料

10、料员员项项目目经经理理材材料料采采购购计计划划材材料料需需用用计计划划材材料料采采购购审审核核参参考考审审批批材材料料总总量量计计划划2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1材料总量计划1)根据施工图纸测算主材总量计划，作为主材需用计划的参考；2)材料总量计划报项目经理审核。【材料总量计划】预算员2材料需用计划1） 项目主材或者重点关注材料过程中编制材料需用，需用计划需要写清楚材料使用部位；2） 材料需用计划报项目经理审核。【材料需用计划】预算员项目经理3材料采购计划1) 项目所有材料采购前由施工员提材料采购计划，采购计划需要写清楚【材料采购计划】施工员预算员序号业

11、务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位材料名称、规格型号、数量和使用部位；2) 采购计划先报预算员审核，预算员参考材料需用计划审核采购计划中的主要材料；3) 预算员审核通过后报项目经理审批，通过后进行材料采购项目经理4.4.2. 材料采购、结算支付管理业务解决方案材料采购、结算支付管理业务解决方案1、业务流程图、业务流程图材材料料采采购购、结结算算支支付付管管理理流流程程项项目目经经理理财财务务材材料料员员材材料料入入库库单单材材料料采采购购合合同同材材料料结结算算单单审审核核材材料料退退货货单单审审核核支支付付登登记记2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1材料采

12、购合同信息登记1)将签订好的材料采购合同基本信息在系统中登记【材料采购合同】材料员序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位2材料入库1)材料入库单，注明材料名称和单价、送货单据编号或者收据发票编号；2)材料收料后开材料入库单，入库单报项目经理审核；3)从其他项目调入或者甲供的材料同自购材料一样办理入库。【材料入库单】材料员项目经理3材料采购结算1)材料记账员每月 25 日与供应商在软件中办理材料对账结算，2)在系统中采购结算单报材料主管、商务经理进行审核， 【材料采购结算单】材料员项目经理4材料款支付1)材料主管手工填写材料款支付申请单经商务经理和项目经理签字，项目财务支付后将支付信息在系

13、统中进行登记。【付款申请单】财务5材料调拨管理1） 项目部从其他项目部发生材料调入时，收料同材料入库；2） 项目部将材料调拨到其他项目上时需用开具调拨单。3） 调拨单操作流程同消耗材料入库单。【材料入库单】【材料调拨单】材料员项目经理4.4.3. 库房材料管理业务解决方案库房材料管理业务解决方案1、 业务流程图业务流程图材材料料库库房房管管理理流流程程现 现场 场材 材料 料库 库房 房材 材料 料项项目目经经理理材材料料员员预预算算员员/施施工工员员材材料料退退库库单单发发料料材材料料出出库库单单现现场场材材料料盘盘点点2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1材料

14、耗用1） 现场材料：每月 25 日之前材料员、施工员、预算员和项目经理等进行的现场材料盘点，结果在系统中作消耗材料领用出库单，注明：材料名称、数量和使用部位；2） 库房管理：施工员或者分包班组依据现场形象进度到库房领取材料后，材料员在系统中登记材料出库单，注明：材料名称、数量和使用部位；3） 所有材料出库单均需项目经理审核生效。【材料出库单】材料员施工员预算员项目经理2材料退库、退货管理1） 若分包队领用材料后，发生退料，由材料员在软件中登记材料退库单；2） 若材料需要退货时，由材料员在系统中等级材料退货单；备注：退库、退货单操作流程同入库单。【材料退库单】【材料退货单】材料员项目经理4.4.

15、4. 租赁周转材料业务解决方案租赁周转材料业务解决方案1、业务流程图、业务流程图租租赁赁材材料料管管理理流流程程财财务务项项目目经经理理材材料料员员材材料料租租赁赁合合同同登登记记租租赁赁材材料料进进场场单单租租赁赁材材料料结结算算单单支支付付登登记记审审核核租租赁赁材材料料出出场场单单2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1周转材料租赁合同信息登记1） 将签订好的材料租赁合同基本信息在系统中登记。【周转材料租赁合同】材料员2租赁周转材料进场登记1） 根据签认的租赁商起租确认单，租赁周转材料进场明细单在系统中作租赁周转材料进场单，注明材料名称、规格型号、起租日期等。

16、【租赁周转材料进场单】材料员3租赁周转材料出场登记1） 租赁周转材料出场时，施工员跟租赁商确认停租单，之后在系统中登记出场信息，作为出场和结算的依据。【租赁周转材料出场单】材料员4租赁周转材料结算1） 每月和租赁商进行对账结算时，材料员在系统中和租赁商进行对账，软件自动计算租费，对账无误后流转至项目经理进行审核。 【租赁机械结算单】材料员项目经理8租赁费用支付1） 同材料款支付管理流程【付款申请单】财务4.5. 机械管理机械管理4.5.1. 租赁机械管理业务解决方案租赁机械管理业务解决方案1、业务流程图、业务流程图机机械械管管理理流流程程租租赁赁机机械械临临时时机机械械财财务务项项目目经经理理

17、预预算算员员施施工工员员机机械械租租赁赁合合同同登登记记支支付付登登记记机机械械进进场场单单审审核核机机械械结结算算单单机机械械出出场场单单临临时时机机械械使使用用台台班班临临时时机机械械结结算算单单临临时时机机械械使使用用单单起起租租确确认认单单停停租租确确认认单单2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1机械租赁合同信息登记1） 将签订好的材料租赁合同基本信息在系统中登记。【机械租赁合同】预算员2租赁机械进场登记1） 根据签认的租赁商起租确单，机械进场明细单在系统中作租赁机械进场单，注明机械名称、规格型号、起租日期等。【租赁机械进场单】施工员机械员3租赁机械出场登

18、记1） 租赁机械出场时，施工员跟租赁商确认停租单，之后在系统中登记出场信息，作为出场和结算的依据。【租赁机械出场单】施工员机械员4租赁机械结算1） 每月和租赁商进行对账结算时，预算员在系统中和租赁商进行对账，软件自动计算租费，对账无误后流转至项目经理进行审核。 【租赁机械结算单】预算员项目经理6临时机械使用信息登记1） 项目发生的临时机械使用时，由预算员将临时机械使用单在系统中登记临时机械使用单，注明成本科目、往来单位和费用金额等；【临时机械使用单】机械员预算员7临时机械结算管理1） 同租赁机械的结算。【临时机械结算单】预算员项目经理序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位8机械费用支付2

19、） 同材料款支付管理流程【支付单】财务4.6. 分包管理分包管理4.6.1. 分包、劳务管理业务解决方案分包、劳务管理业务解决方案1、业务流程图、业务流程图分分包包管管理理流流程程财财务务项项目目经经理理预预算算员员施施工工员员/质质安安员员奖奖罚罚单单分分包包合合同同登登记记支支付付登登记记分分包包进进度度结结算算审审核核临临时时用用工工单单/ /任任务务单单分分包包产产值值统统计计分分包包总总结结算算分分包包预预算算2、流程说明、流程说明序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1分包合同登记1)将签订好的分包合同基本信息在系统中登记；2)如没有分包合同的在系统中虚拟一份合同。【分包合同

20、】预算员2分包费用编制1） 根据合同里的分包项目单价信息，将分包单价、工程量等信息在系统【分包预算管理】预算员序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位进行编制，包括分包变更费用，并挂接成本科目。【分包费用挂接成本科目】3任务单/临时用工单登记1） 当项目发生合同外用工签证，由施工员及时将用工签证信息在系统中进行登记；作为分包产值统计的依据；【任务单】【临时用工单】施工员质安员4奖罚登记1） 当项目对分包产生奖罚行为后，由施工员或质量安全员在系统中及时登记；【奖罚单】施工员质安员5分包产值统计1） 每月底进行分包产值统计，统计跨度为上月 26 日本月 25 日；2） 项目发生的任务单、临时用

21、工单作为统计到分包产值的一部分。【分包产值统计】预算员6分包结算1） 每月底根据分包合同进行分包进度结算2） 项目发生的任务单、临时用工单作和奖罚单作为统计到分包进度结算的一部分；3） 但分包对完成分包合同任务后，做分包总结算。【分包预结算】【分包结算】预算员项目经理7分包款支付1） 同材料支付流程。【付款申请单】财务4.7. 其他直接费及间接费管理其他直接费及间接费管理4.7.1. 其他直接费及间接费管理业务解决方案其他直接费及间接费管理业务解决方案序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1其他直接费1)将项目发生的其他直接费（工程水电费、检验试验费、设计费、排污费、工程保险及税金）在系

22、统中进行登记，计入当月项目成本。【费用记帐单】财务2管理费登记1） 每月 25 日将项目上发生的间接费(职工工资、劳保费、房租及水电、通讯、差旅交通等)在系统中进行登记，计入当月项目成本。【费用记帐单】财务3营业外收入记账1） 当项目上发生变卖废材等所得的收入时，由项目财务会计依据材料员提供的发票和收货单位开的单据，在系统中登记，挂接收支科目进入【费用记帐单】财务序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位资金帐，挂接成本科目，冲减成本。4.8. 成本管理成本管理序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位1成本分析通过各业务成本数据及时在系统中进行登记，系统自动随时汇总项目部成本数据，可以从不同的角度进行成本分析，