内部控制手册-企业内部信息沟通.doc

1、内部控制手册122企业内部信息沟通112.2企业内部信息沟通1.1概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司 是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX 有限公司托管的公司）内部信息沟通管理，旨在加强公司及子公 司内部信息沟通流程，保证公司各项信息传递高效、准确。1.2适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3相关制度重大信息内部报告制度内幕信息知情人登记制度反舞弊工作条例XX保密条例举报投诉及举报人保护制度XX应急预案。1.4职责分工审计监察部：负责公司内部投诉处理的跟踪及反馈。 接口部门：负责与本接口单位的投诉处理的跟踪及反馈。 责任部门：负责

2、本部门在信息沟通屮不符合事项的改善。相关部门：负责本部门内、外部的信息沟通、信息的宣传。1.5流程图12.2企业内部信息沟通审计监察部责任部门相关部门信息接口部门落实、执行收集信息开始是回复相关部门归档保管是否需要传递否归档保管R2/R6R3-4R5建立内部报告流程建立舞弊处理程序建立反舞弊举报投诉机制Rl建立舞啄案件处理报告内部报告保密R7R8RlOR9结束1.6控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别1 12.2-CTl确保建立合理规范的内部信息报告流程经营效 率目标2 12.2-CT2确保信息沟通及时准确经营效率目标3 12.2-CT3确保内部信息得到及时处理经营效率目标

3、4 12.2-CT4确保信息报告机制能有效发现舞弊行为经营效 率目标5 12.2-CT5确保内部资料不被泄露经营效率目标1.7控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露1234512.2- Rl未建立公司内部报 告流程，导致主要信息不能及时传递，或各部门信息不对称，影响公司经营效率目标12.2- CTl12.2- CAl公司制定严密的内部报告流程，充分 利用信息技术，强化内部报告信息集 成和共享，将内部报告纳入企业统一 信息平台，构建科

4、学的内部报告网络 体系预防型重大信息内幕报告制重大信息内幕报告制度12.2- CTl12.2- CA2公司各管理层级指定专人负责内部报 告工作，重要信息及时上报，并可以 直接报告高级管理人员预防型重大信息内幕报告制度重大信息内幕报告制度12.2- R2负责将各种外部信息传递进公司内部的责任部门不明确，导致信息传递的不及时、不完整，12.2- CTl12.2- CA3明确各部门接收各类相关的归口信息，确保各类信息都能够在第一时间传递到相关部门预防型重大信息内幕报告制度重大信息内幕报告制度风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定

5、会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12345影响公司经营效率目标12.2- R3信息沟通的不及时、不到位，导致影响公司的正常运营，影响公司的经营效率目标12.2- CT212.2- CA4明确信息传输通道，以及各单位、各 部门在接受和发送信息方面的职责和 义务，保证信息传输通畅，确保信息 及时准确地送到需要者的手屮 预防型重大信息内幕报告制重大信息内幕报告制度12.2- R4内部信息沟通的方式不恰当，导致信息沟通不及时、不到位，影响公司经营效率目标12.2- CT212.2- CA5公司内部信息沟通采用适当的方式， 对于重大的事项采用纸质书面方

6、式传达到各部门，并在公司网站主页发布,对于相对次要的信息可以采用电子化的邮件等形式预防型重大信息内幕报告制度内部报告公司开工剪彩仪式的欢迎词_欢迎词尊敬的各位领导、各位来宾、女士们、先生们：大家，早上好！今天，我们大家欢聚一堂共同庆祝*市源祥塑胶工业有 限公司开工剪彩仪式。在此，谨让我代表源祥塑胶工业有限公司 的全体员工，向百忙之屮抽空参加今天仪式的各级领导、各位来 宾和海外同胞表示衷心的感谢和热烈的欢迎，向一直关心源祥塑 胶工业有限公司的社会各界人士表示真挚的谢意和崇高的敬意。本公司投资总额为8000万元人民币，注册资本为7000 万元人民币；其屮首期总投资4900万元人民币。主要从事精密 电子元件及其塑胶件、塑胶模具的生产；年产值约1亿元人民币； 年创利税约20xx万元人民币；产品60%内销。在各级党委、政 府和社会各界人士的关心和支持下，使本项目得以如期开工，借 此机会，让我们再次向各位表示衷心的感谢！展望未来，任重而道远。我们将以创新为发展动力，以 市