11月份阿米巴经营分析报告(BU3研发中心)

1、 20162016年年1111月份阿米巴经营分析月份阿米巴经营分析（BU3BU3的研发中心）的研发中心） 部门： 日期：七、管理指标完成情况分析与改善七、管理指标完成情况分析与改善四、费用差异分析与改善对策四、费用差异分析与改善对策三、费用计划达成情况三、费用计划达成情况六、管理指标达成情况六、管理指标达成情况二、经营计划完成情况分析与改善二、经营计划完成情况分析与改善一、经营计划达成情况一、经营计划达成情况五、下月经营费用子项目目标设计五、下月经营费用子项目目标设计一、经营计划达成情况一、经营计划达成情况阿米巴经营会计报表项目计划实际完成率绝对值差额评价 研发收入 5474633683716

2、911152.92%28,970,575 变动费率 304,059 277,02991.11%-27,030 边际利润 54,442,277 83,439,882 153.26%28,997,605 固定费28,401 24,965 87.90%-3,436 经营利润 54,413,876 83,414,917 153.30%29,001,041 人.小时劳动生产性-5,368 一、经营计划达成情况一、经营计划达成情况所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用“”标示，未达成需改善用标示，未达成需改善用“X X”标示。标示。现状描述及分析现状描述及

3、分析改善对策改善对策1 1、1111月月MIMI制造中心变动费计划值为制造中心变动费计划值为18243761824376元，实际值为元，实际值为29719972971997元，达成率元，达成率162.90%.162.90%.2 2、1111月订单量为月订单量为8815973pcs8815973pcs，1010月订单量为月订单量为82260538226053PcsPcs，1111月相比月相比1010月订单量上涨月订单量上涨589920pcs589920pcs；3 3、由于订单上量，直接人员增加、由于订单上量，直接人员增加3939人，间接人员增加人，间接人员增加1010人。人。4 4、原、原BU2

4、BU2修补段无修补段无FCTFCT测试机，产品的品质只能依靠修补人员测试机，产品的品质只能依靠修补人员目视检查，无法保障品质，后因目视检查，无法保障品质，后因BU2BU2品管及生产线加严品质要品管及生产线加严品质要求，为保障产品品质前提下求，为保障产品品质前提下, ,每条拉增加人员目视全检产品每每条拉增加人员目视全检产品每小段增加小段增加1 1人目视全检锡面产生浪费工时人目视全检锡面产生浪费工时1313小段小段* *1 1人人* *12H12H* *2626天天=4056H=4056H1 1、制作、制作FCTFCT测试治具，推动工程对测试治具，推动工程对PCBPCB板上元件进行板上元件进行AI

5、AI，降低，降低人工；人工；2 2、对员工进行定期培训，提升操作技能减少人为不良，减少、对员工进行定期培训，提升操作技能减少人为不良，减少人工工时浪费。人工工时浪费。3 3、导入自动化设备、智能化生产方式，减少成本和提升生产导入自动化设备、智能化生产方式，减少成本和提升生产效率；导入效率；导入ATEATE测试减少人工目检测试减少人工目检二、经营计划完成情况分析与改善二、经营计划完成情况分析与改善达成率达成率 107.25%107.25%94.89%94.89%154.19%154.19% 113.19%113.19%84.35%84.35%123.14%123.14% 126.30%126.3

6、0% 137.32%137.32% 142.80%142.80% 163.03%163.03% 162.90%162.90%128%128%计划值计划值 1394059139405991929691929614129031412903 14890661489066 17146731714673 17929941792994 19042281904228 19563171956317 20239312023931 18343761834376 1824376182437616605651660565实绩值实绩值 1495093149509387232487232421785342178534 1

7、6854641685464 14462551446255 22078622207862 24050542405054 26863712686371 28901952890195 29906272990627 29719972971997216634321663431 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1212月月累计累计/ /平平均均0%0%20%20%40%40%60%60%80%80%100%100%120%120%140%140%160%160%180%180%0 050000050000010000001000

8、0001500000150000020000002000000250000025000003000000300000035000003500000变动费用趋势图变动费用趋势图单位：万元单位：万元现状描述及分析现状描述及分析改善对策改善对策1 1、1111月月MIMI制造中心固定费用计划值为制造中心固定费用计划值为293668293668元，实际值元，实际值为为494815494815元，达成率元，达成率168.49%.168.49%.2 2、因新进员工签的劳动合同是挂在劳务福瑞公司，三个、因新进员工签的劳动合同是挂在劳务福瑞公司，三个月后从劳务福瑞公司转回天宝重签合同月后从劳务福瑞公司转回天宝

9、重签合同8 8人，导致公积金、人，导致公积金、社保增加；社保增加；3 3、因、因OPPOOPPO上量，产线严重欠员，导致招聘费高达上量，产线严重欠员，导致招聘费高达1974019740元。元。1 1、稳定生产一线员工，减少人员流失，避免工时浪费；、稳定生产一线员工，减少人员流失，避免工时浪费；2 2、协调订单，做到提前预测，稳定订单涨跌幅度协调订单，做到提前预测，稳定订单涨跌幅度3 3、多开展各项培训，强化员工专业技能。多开展各项培训，强化员工专业技能。二、经营计划完成情况分析与改善二、经营计划完成情况分析与改善达成率达成率 96.16%96.16% 118.11%118.11% 125.00

10、%125.00% 108.69%108.69% 90.50%90.50% 117.66%117.66% 115.53%115.53% 117.53%117.53% 132.99%132.99% 154.73%154.73% 168.49%168.49%122%122%计划值计划值 229501229501172514172514232501232501243768243768274968274968287568287568303768303768311668311668322968322968293668293668293668293668269687269687实绩值实绩值 22068222

11、06822037512037512906302906302649522649522488432488433383643383643509403509403662903662904295064295064543784543784948154948153330143330141 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1212月月累计累计/ /平平均均0.00%0.00%20.00%20.00%40.00%40.00%60.00%60.00%80.00%80.00%100.00%100.00%120.00%120.00%140.

12、00%140.00%160.00%160.00%180.00%180.00%0 0100000100000200000200000300000300000400000400000500000500000600000600000固定固定费费用用趋势趋势图图单位：万元单位：万元二、费用计划达成情况二、费用计划达成情况费用科目 计划 实际 差异 评 价 金额 100%销 金额 100%销 金额 100%销 管理人员工资 28,267 0.05% 29,596 0.04%1,329 -0.01%X X技术人员工资 213,392 0.39% 169,265 0.20%-44,127 -0.19%差旅费

13、 00.00% 725 0.00%7250.00%X X小车费用 1,000 0.00% 1,590 0.00%5900.00%X X燃料动力费 2,900 0.01% 1,639 0.00%-1,261 0.00%消耗品 3,300 0.01% 71 0.00%-3,229 -0.01%修理及保养费 200 0.00% 8,074 0.01%7,874 0.01%X X检测费 25,000 0.05% 29,432 0.04%4,432 -0.01%X X研发费用(原样品费用) 30,000 0.05% 36,638 0.04%6,638 -0.01%X X所有项目来源阿米巴经营会计报表，评

14、价栏达成用所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用“”标示，未达成需改善用标示，未达成需改善用“X X”标示。标示。二、费用计划达成情况二、费用计划达成情况费用科目 计划 实际 差异 评 价 金额 100%销 金额 100%销 金额 100%销 认证费0 0.00% 321 0.00%321 0.00%X X社保费用 15,001 0.03% 11,700 0.01%-3,301 -0.01%住房公积金 8,000 0.01% 7,034 0.01%-966-0.01%通讯费 400 0.00% 419 0.00%190.00%X X固定检测费 2,000 0.00% 2,604 0.00

15、%6040.00%X X折旧 3,000 0.01% 2,888 0.00%-1120.00%所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用所有项目来源阿米巴经营会计报表，评价栏达成用“”标示，未达成需改善用标示，未达成需改善用“X X”标示。标示。三、费用差异分析与改善对策三、费用差异分析与改善对策现状描述现状描述 一次分析描述一次分析描述 二次分析描述二次分析描述 三次分析描述三次分析描述 改善对策改善对策 差旅费差旅费 超出超出725725（1%1%）集团收取各部门商务10月份经支付鲁寒梅经手【群兴】10月份外租车费用，出差外测EMI车费，此为OPPO新开发项目，客户指定外测机构，出差深圳

16、SMQ测试EMI及噪音测试为OPPO客户指定外测试机构，2016年未做此项费用预算2017年有增加此预算差旅费预算小车费用超小车费用超出出590 590 （0.59%0.59%）集团收取各部门商务11月份经支付鲁寒梅经手【群兴】11月份外租车费用，出差外测EMI及噪音测试车费此为OPPO新开发项目，客户指定外测机构，出差深圳SMQ测试EMI及噪音测试为OPPO客户指定外测试机构，2016年未做此项费用预算2017年有增加此预算，项目及客户需求，无实际性改善对策，尽可能的根据实际需要协调出差频率修理及保养修理及保养费费7874RMB7874RMB（38.37%38.37%）修理及保养费里包含了工

17、治具费用，后勤维修费用，2016年只预算了此两项费用，未做修模费预算11月修模费用超出7874RMB，此费用为OPPO印度2A项目改模费用模具号：P07-3006A塑胶模具改模101496 此项为5月份改模费用，解决新开发产品OPPO印度2A隔离片与PCB装配紧的问题，对隔离片的改模2016年未做预算，后续与注塑责任沟通，当月产生的费用，费用单应当月签单扣取，杜绝类似情况三、费用差异分析与改善对策三、费用差异分析与改善对策现状描述现状描述 一次分析描述一次分析描述 二次分析描述二次分析描述 三次分析描述三次分析描述 改善对策改善对策 检测费超出检测费超出44324432RMB(17%)此费为原

18、材料检测费用，超出部分费用经查核不属于本门费用11月检测费用超出4432RMB，经核实如下：1、材料认可重复计算费用 2 款2、认可不合格的物料也计入了本BU的费用不是本BU3研发的物料 5 款也计入本部门费用原来已认可合格的物料,现在增加供应商费用计入了本部门1、与该本门主管开会商讨解决对于的费用应划分到对应部门费用里认可不合格的物料暂时不能计算本BU的费用2、原来已认可合格的物料,现在增加供应商费用应该不能计入本BU的费用3、超出的金额已发邮件给材料认组各负责人处理，将错误的费用将在12月冲销，研发费用研发费用( (原样原样品费用品费用) ) 超出超出6638RMB6638RMB）1、研发

19、费用(原样品费样品费用里)包含样品费及研发项目费用,2016年里未预算研发项目费用研发项目费用为6638RMB为OPPO新印度5V1 规一化R026900V-V/S005BSV0500100OPPO外销5V4A项目 R027312L-B/S020MB0500400此为试产备料半成品各200pcs为OPPO新开发项目试产验证，后续尽量减少试产数量2017年预算将样品费用分出3000用于项目研发费用三、费用差异分析与改善对策三、费用差异分析与改善对策现状描述现状描述 一次分析描述一次分析描述 二次分析描述二次分析描述 三次分析描述三次分析描述 改善对策改善对策 管理人员工资超出0.05% 认证费超出认证费超出1%1%此认证费用为安规外测，测试EMC机构费用2016年未做预算，当时未考虑到安规认证费部分费用将安规认证费用分摊到检查费用里通讯费通讯费 超出超出19.7%19.7%固定电话费超