财会信息系统1填制凭证

1、财务管理系统应用财务管理系统应用 填制记账凭证的操作步骤记账凭证的内容和填制要求财务管理系统应用财务管理系统应用 记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容。应输入辅助核算内容。财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 (1) 凭证类别。输入设置

2、时已定义的凭证类别凭证类别。输入设置时已定义的凭证类别编号或名称。编号或名称。 (2) 凭证编号。一般地，凭证编号由系统自动凭证编号。一般地，凭证编号由系统自动产生产生, , 并对连续性进行控制。编号由凭证类别编号并对连续性进行控制。编号由凭证类别编号和凭证顺序编号组成，如：收款和凭证顺序编号组成，如：收款001001、收款、收款002002等。等。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 (3) 凭证日期。凭证日期包括年月日，由于日凭证日期。凭证日期包括年月日，由于日期的正确性将影响经济业务在明细账和日记账中的期的正确性将影响经济业务在明细账和日记账中的顺

3、序顺序, , 所以日期应随凭证号递增而递增所以日期应随凭证号递增而递增, ,凭证日期应凭证日期应大于等于启用日期。大于等于启用日期。 (4) 附件张数，即本张凭证所附原始凭证张数。附件张数，即本张凭证所附原始凭证张数。财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 (1) 摘要。即对本凭证所反映的经济业务内容摘要。即对本凭证所反映的经济业务内容的说明。凭证的每行必须有摘要内容，不同行的摘的说明。凭证的每行必须有摘要内容，不同行的摘要内容可以不同，每行的摘要将随其内容在明细账、要内容可以不同，每行的摘要将随其内容在明细账、日记账中出现。日记账中出现。 (2) 科目。输

4、入科目时科目。输入科目时, , 一般输入科目编码，一般输入科目编码，计算机将根据科目编码自动切换为对应的会计科目计算机将根据科目编码自动切换为对应的会计科目名称。输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，名称。输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，必须是最底层的科目编码。必须是最底层的科目编码。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 (4) 金额。金额不能为金额。金额不能为“零零”；红字以；红字以“”号表示；会计科目借贷双方金额必须平衡。号表示；会计科目借贷双方金额必须平衡。 (5) 辅助核算的内容。如果在科目设置时定义辅助核算的内容。如果在科目设置时定义

5、了相应的了相应的“辅助账辅助账”， 则在输入每笔分录时，则在输入每笔分录时， 同时同时输入辅助核算的内容。输入辅助核算的内容。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 (6) 合计。自动计算借方科目和贷方科目的金合计。自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数。额合计数。 (7) 制单人签字。系统根据当前进入本功能时制单人签字。系统根据当前进入本功能时的操作员姓名自动输入。的操作员姓名自动输入。 财务管理系统应用财务管理系统应用 【例例3.1】根据以下给出的蓝梦公司根据以下给出的蓝梦公司2004年年1月月份经济业务，填制相关的记账凭证。份经济业务，填制相关的记账

6、凭证。 3日日,市场部梅眉支付产品推广费市场部梅眉支付产品推广费3 000元，财元，财务部开出转账支票一张（附单据务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号张，支票号1234）。）。借：营业费用借：营业费用其他费用（其他费用（550104） 3 000 贷：银行存款贷：银行存款人民币户（人民币户（100201）3 000财务管理系统应用财务管理系统应用 5日日,财务部李纳从银行提取现金财务部李纳从银行提取现金10 000元（附元（附单据单据1张，现金支票号张，现金支票号2345）。）。 借：现金（借：现金（1001） 10 000 贷：银行存款贷：银行存款人民币户（人民币户（100201） 10

7、 000 8日日,市场部李斯奇支付本月租房费市场部李斯奇支付本月租房费1 800元，财元，财务部开出转账支票一张（附单据务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号张，支票号1235）。）。 借：营业费用借：营业费用其他费用（其他费用（550104） 1 800 贷：银行存款贷：银行存款人民币户（人民币户（100201） 1 800财务管理系统应用财务管理系统应用 10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金元，交回现金200元（附单据元（附单据1张）。张）。借：营业费用借：营业费用其他费用（其他费用（550104） 1 600 现金（现金（1

8、001） 200 贷：其他应收款贷：其他应收款应收个人款（应收个人款（119102） 1 800财务管理系统应用财务管理系统应用 10日，财务部李纳以委托收款方式支付市场日，财务部李纳以委托收款方式支付市场部电信费部电信费620元（附单据元（附单据1张）。张）。 借：管理费用借：管理费用其他费用（其他费用（550205） 620 贷：银行存款贷：银行存款人民币户（人民币户（100201） 620 10日，收到泛美集团投资资金日，收到泛美集团投资资金10 000美元，美元，款项已存入银行（附单据张）。款项已存入银行（附单据张）。 借：银行存款借：银行存款美元户（美元户（100202）82 750

9、 贷：实收资本（贷：实收资本（3101） 82 750 财务管理系统应用财务管理系统应用 15日，制作部为日，制作部为ERP多媒体学习光盘研发工多媒体学习光盘研发工程领取程领取CD-RW光盘片光盘片5张，张，CD-R光盘片光盘片10张，软盘张，软盘4盒盒（附单据（附单据1张）。张）。 借：生产成本借：生产成本直接材料直接材料（410101） 670 贷：原材料贷：原材料CD-RW光盘片光盘片（121101） 400 CD-R光盘片光盘片（121102） 150 软盘软盘（121103） 120财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 财务管理系统应用财务管理系

10、统应用 操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“凭证凭证”“填制填制凭证凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。 操作：操作：进入总账系统。执行进入总账系统。执行“凭证凭证”“填制填制凭证凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。 操作：操作：单击单击“增加增加”按钮，增加一张新凭证。按钮，增加一张新凭证。 操作：操作：在在“凭证类别凭证类别”下拉列表框中选择下拉列表框中选择“记记 记账凭证记账凭证”选项。选项。 操作：操作：在在“凭证类别凭证类别”下拉列表框中选择下拉列表框中选择“记记 记账凭证记账凭证”选项。选项。 操作：操作：在在“凭证类别凭证

11、类别”下拉列表框中选择下拉列表框中选择“记记 记账凭证记账凭证”选项。选项。 操作：操作：在在“制单日期制单日期”处输入处输入“2004.01.03”2004.01.03”。 操作：操作：在在“制单日期制单日期”处输入处输入“2004.01.03”2004.01.03”。 操作：操作：在在“附单据附单据”处输入处输入“2”2”。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘

12、要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：依次输入摘要、科目名称及借方金额。依

13、次输入摘要、科目名称及借方金额。 操作：操作：按按EnterEnter键，继续输入下一行。如果借贷键，继续输入下一行。如果借贷方均无辅助账科目，则输入贷方内容后，单击方均无辅助账科目，则输入贷方内容后，单击“保存保存”按钮。在按钮。在“凭证凭证”提示框中，单击提示框中，单击“确定确定”按钮即可。按钮即可。操作：操作：按按EnterEnter键，继续输入下一行。如果借贷键，继续输入下一行。如果借贷方均无辅助账科目，则输入贷方内容后，单击方均无辅助账科目，则输入贷方内容后，单击“保存保存”按钮。在按钮。在“凭证凭证”提示框中，单击提示框中，单击“确定确定”按钮即可。按钮即可。操作：操作：按按Ent

14、erEnter键，继续输入下一行。如果借贷键，继续输入下一行。如果借贷方均无辅助账科目，则输入贷方内容后，单击方均无辅助账科目，则输入贷方内容后，单击“保存保存”按钮。在按钮。在“凭证凭证”提示框中，单击提示框中，单击“确定确定”按钮即可。按钮即可。财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 （1 1）输入有部门核算要求的凭证。）输入有部门核算要求的凭证。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：输入分录借方科目输入分录借方科目“550205”550205”时，按时，按EnterEnter键。该科目为部门辅助账科目，

15、打开键。该科目为部门辅助账科目，打开 “ “辅辅助项助项”对话框。对话框。操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中输入辅助信息，对话框中输入辅助信息，单击单击“部门部门”框右侧的参照按钮，在下拉列表框右侧的参照按钮，在下拉列表框中选择框中选择“市场部市场部”选项。选项。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中输入辅助信息，对话框中输入辅助信息，单击单击“部门部门”框右侧的参照按钮，在下拉列表框右侧的参照按钮，在下拉列表框中选择框中选择“市场部市场部”选项。选项。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中输入辅助信息，对话框中输入辅助信息，单击单击“部门部门”框右侧的参照按钮，在下拉列表框右侧

16、的参照按钮，在下拉列表框中选择框中选择“市场部市场部”选项。选项。 操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，返回。继续完成其按钮，返回。继续完成其他操作。他操作。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 （2 2）输入需待核银行账的凭证输入需待核银行账的凭证。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：在凭证体第二行输入在凭证体第二行输入“100201”100201”科目代科目代码，按码，按EnterEnter键，键，“100201”100201”科目为银行科目，科目为银行科目，打开打开“辅助项辅助项”对话框。对话框

17、。 操作：操作：在凭证体第二行输入在凭证体第二行输入“100201”100201”科目代科目代码，按码，按EnterEnter键，键，“100201”100201”科目为银行科目，科目为银行科目，打开打开“辅助项辅助项”对话框。对话框。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入结算对话框中，依次输入结算方式、票号及发生日期。方式、票号及发生日期。操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入结算对话框中，依次输入结算方式、票号及发生日期。方式、票号及发生日期。操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入结算对话框中，依次输入结算方式、票号及发生日期。方式、票号及发生日期。操

18、作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入结算对话框中，依次输入结算方式、票号及发生日期。方式、票号及发生日期。操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，输入贷方金额后，单击按钮，输入贷方金额后，单击“保存保存”按钮，按钮，打开打开“此支票尚未登记，是否登记此支票尚未登记，是否登记”提示框，单击提示框，单击“是是”按钮，按钮，打开打开“票号登记票号登记”对话框。单击对话框。单击“否否”按钮，该信息将在按钮，该信息将在“支票支票登记登记”功能中输入（参见功能中输入（参见5.1.15.1.1内容）。内容）。 操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，输入贷方金额后，单击按钮，输入贷方金额后，单击“保

19、存保存”按钮，按钮，打开打开“此支票尚未登记，是否登记此支票尚未登记，是否登记”提示框，单击提示框，单击“是是”按钮，按钮，打开打开“票号登记票号登记”对话框。单击对话框。单击“否否”按钮，该信息将在按钮，该信息将在“支票支票登记登记”功能中输入（参见功能中输入（参见5.1.15.1.1内容）。内容）。 操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，输入贷方金额后，单击按钮，输入贷方金额后，单击“保存保存”按钮，按钮，打开打开“此支票尚未登记，是否登记此支票尚未登记，是否登记”提示框，单击提示框，单击“是是”按钮，按钮，打开打开“票号登记票号登记”对话框。单击对话框。单击“否否”按钮，该信息将在按钮，

20、该信息将在“支票支票登记登记”功能中输入（参见功能中输入（参见5.1.15.1.1内容）。内容）。 操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，输入贷方金额后，单击按钮，输入贷方金额后，单击“保存保存”按钮，按钮，打开打开“此支票尚未登记，是否登记此支票尚未登记，是否登记”提示框，单击提示框，单击“是是”按钮，按钮，打开打开“票号登记票号登记”对话框。单击对话框。单击“否否”按钮，该信息将在按钮，该信息将在“支票支票登记登记”功能中输入（参见功能中输入（参见5.1.15.1.1内容）。内容）。 操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，输入贷方金额后，单击按钮，输入贷方金额后，单击“保存保存”按钮，按钮

21、，打开打开“此支票尚未登记，是否登记此支票尚未登记，是否登记”提示框，单击提示框，单击“是是”按钮，按钮，打开打开“票号登记票号登记”对话框。单击对话框。单击“否否”按钮，该信息将在按钮，该信息将在“支票支票登记登记”功能中输入（参见功能中输入（参见5.1.15.1.1内容）。内容）。 操作：操作：在在“票号登记票号登记”对话框中，依次输入领对话框中，依次输入领用日期、领用部门、姓名、限额、用途等内容。用日期、领用部门、姓名、限额、用途等内容。 操作：操作：在在“票号登记票号登记”对话框中，依次输入领对话框中，依次输入领用日期、领用部门、姓名、限额、用途等内容。用日期、领用部门、姓名、限额、用

22、途等内容。 操作：操作：在在“票号登记票号登记”对话框中，依次输入领对话框中，依次输入领用日期、领用部门、姓名、限额、用途等内容。用日期、领用部门、姓名、限额、用途等内容。 操作：操作：单击单击“确定确定”按钮，返回。继续完成其按钮，返回。继续完成其他操作他操作。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 （3 3）输入有外币核算要求的凭证。输入有外币核算要求的凭证。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：输入会计科目输入会计科目“100202”100202”的科目代码，的科目代码，按按EnterEnter键，键

23、，“100202”100202”科目为外币核算科目，科目为外币核算科目，凭证自动会增加一列凭证自动会增加一列“外币外币”。操作：操作：输入会计科目输入会计科目“100202”100202”的科目代码，的科目代码，按按EnterEnter键，键，“100202”100202”科目为外币核算科目，科目为外币核算科目，凭证自动会增加一列凭证自动会增加一列“外币外币”。操作：操作：在在“外币外币”框中，输入外币金额框中，输入外币金额“10000”10000”，系统自动根据汇率换算成本币金额。，系统自动根据汇率换算成本币金额。继续完成其他操作。继续完成其他操作。 操作：操作：在在“外币外币”框中，输入外

24、币金额框中，输入外币金额“10000”10000”，系统自动根据汇率换算成本币金额。，系统自动根据汇率换算成本币金额。继续完成其他操作。继续完成其他操作。 操作：操作：在在“外币外币”框中，输入外币金额框中，输入外币金额“10000”10000”，系统自动根据汇率换算成本币金额。，系统自动根据汇率换算成本币金额。继续完成其他操作。继续完成其他操作。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 （4 4）输入有个人往来账核算要求的凭证。输入有个人往来账核算要求的凭证。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：输入会计科

25、目输入会计科目“119102”119102”时，按时，按EnterEnter键，键，“119102”119102”科目为个人往来核算科目，打开科目为个人往来核算科目，打开 “辅助项辅助项”对话框。对话框。操作：操作：输入会计科目输入会计科目“119102”119102”时，按时，按EnterEnter键，键，“119102”119102”科目为个人往来核算科目，打开科目为个人往来核算科目，打开 “辅助项辅助项”对话框。对话框。操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依

26、次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：在在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：在

27、在“辅助项辅助项”对话框中，依次输入部门、对话框中，依次输入部门、个人、票号和发生日期。个人、票号和发生日期。 操作：操作：单击单击“确认确认”按钮，返回。按钮，返回。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色 （5 5）输入有数量账核算要求的凭证。输入有数量账核算要求的凭证。 财务管理系统应用财务管理系统应用 三、网络课程制作特色三、网络课程制作特色操作：操作：当输入分录的贷方科目当输入分录的贷方科目“121101”121101”时，时，“121101”121101”科目为数量金额核算科目，需要在科目为数量金额核算科目，需要在“辅助项辅助项”对话框中输入相关的辅助信息。对话框中输