信贷合规讲义PPT课件

1、信贷合规讲义PPT课件4/12/2022引 言产品是设计和生产出来的，不是检验出来的。风险管理就是把事情做对以及做对的事情。一百次的检查不如一次把事情做对。那些技术上合法，但实际上违反了道德规范或本行核心价值观的行为必须尽量避免。4/12/2022提 纲合规风险管理概念What合规风险管理现状Why合规风险管理改进How若干监管政策法规Where4/12/2022合规概念国家法律行为守则经营规则规范性文件行业准则职业操守行政法规部门规章银监会监管的主要依据。银监会监管的主要依据。前三项可以作为处罚的依据。前三项可以作为处罚的依据。合规法律、规则和准则不仅包括具有合规法律、规则和准则不仅包括具有

2、法律约束力的文件，还包括更广义的法律约束力的文件，还包括更广义的诚实守信和道德行为的准则。诚实守信和道德行为的准则。合规应成为银行文化的一部分合规应成为银行文化的一部分。 内外规映射文化是冰山，文化是冰山，制度是冰山之一角制度是冰山之一角合规，是指使银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。“合规”的字面意思，就是“遵从”和“尽职” 4/12/2022合规风险法律制裁声誉损失财务损失监管处罚4/12/2022法律制裁 银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款

3、的条件，发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件，造成较大损失的造成较大损失的（违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损（违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的），失的），处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；造成重大损失的罚金；造成重大损失的（数额特别巨大或者造成特别重大损失的），（数额特别巨大或者造成特别重大损失的）， 处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人

4、银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；造成特别重大损失的，处五年以役，并处一万元以上十万元以下罚金；造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。（银行或者其他金（银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚）规定从重处罚）单位犯前两款罪的，对单

5、位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。4/12/2022法律制裁 银行或者其他金融机构的工作人员以牟利为目的，采取吸收客银行或者其他金融机构的工作人员以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成造成重大损失的重大损失的（吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损（吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的）失的） ，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；万元以下罚金；造成特别重大损失的（造成特别重大

6、损失的（数额特别巨大或者造成数额特别巨大或者造成特别重大损失的）特别重大损失的）处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。4/12/2022法律制裁银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的票据、存单、资信证明，

7、造成较大损失的（情节严重的情节严重的） ，处五年以下有期徒，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成重大损失的刑或者拘役；造成重大损失的（情节特别严重的），（情节特别严重的），处五年以上有期徒刑。处五年以上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚任人员，依照前款的规定处罚银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的，处法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重

8、大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成特别重大损失的，处五年以五年以下有期徒刑或者拘役；造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑。上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。4/12/2022法律制裁1.违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的；2.违反国家规定向关系人发放贷款的；3.吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的；4.违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的。5.以欺骗手段取得

9、银行或其他银行业金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或其他银行业金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的；6.以非法占有为目的，诈骗银行或者其他银行业金融机构的贷款，数额较大的。1.利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费；2.玩忽职守造成损失的；3.泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的；4.利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金。公安机关/检察机关4/12/2022监管处罚没收违法所得没收违法所得责令停业整顿责令停业整顿吊销金融许可证吊销金融许可证禁止工作人员禁止工作人员从事银行业工作从事银行业工作取消董事、高管取消董事、高管任职资

10、格任职资格罚款罚款警告警告行政处罚4/12/2022监管处罚停止批准增设停止批准增设分支机构分支机构责令调整董事、责令调整董事、高管人员或者高管人员或者限制其权利限制其权利责令控股股东责令控股股东转让股权或者转让股权或者限制有关股东权利限制有关股东权利限制资产转让限制资产转让限制分配红利和收入限制分配红利和收入责令暂停部分业务，责令暂停部分业务，停止批准开办新业务停止批准开办新业务监管措施监管措施4/12/2022经济赔偿利用职务上的便利，利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，名义的回扣、手续费，发放贷款或者提供发放贷

11、款或者提供担保造成损失的担保造成损失的对单位或者个人对单位或者个人强令其发放贷款强令其发放贷款或者提供担保未予或者提供担保未予拒绝，造成损失的拒绝，造成损失的违反规定徇私向违反规定徇私向亲属、朋友发放亲属、朋友发放贷款或者提供担保贷款或者提供担保造成损失的造成损失的个人赔偿个人赔偿4/12/2022监管处罚年份行政处罚机构罚款个人罚款取消任职资格禁止人员从业叫停业务20049件14.3万元12人200581件33万元76人200652件111.6万元24人1人4家支行200718件42.2万元10万元10人20家支行四年合计160件201.1万元10万元122人1人24家支行4/12/2022

12、操作风险执行、交割和流程管理营业中断和系统瘫痪实物资产损坏和人员伤亡客户、产品和业务活动用工制度及工作场所安全外部欺诈内部欺诈操作风险4/12/2022合规风险与各类风险市场风险操作风险信用风险合规合规4/12/2022提 纲合规风险管理概念What合规风险管理现状Why合规风险管理改进How若干监管政策法规Where4/12/2022合规目的辩护保护修护看护维护4/12/2022本省现状概念认识偏差概念认识偏差职能定位不准职能定位不准部门独立性弱部门独立性弱管理能力较低管理能力较低管理技术落后管理技术落后监管推动乏力监管推动乏力初建合规组织架构开展合规宣传教育实施合规风险排查合规建设推进年活

13、动4/12/2022先进银行合规风险管理框架基本构建成型 合规政策、合规管理组织结构与资源配置、合规风险识别与管理的流程设置、合规培训与教育制度等基本要素已经具备。初步构建合规管理体系文件逐步完成现行的各个“规”的清理汇编，试编“合规手册”，构建合规体系文件等不同形式、不同层次的合规体系文件，审核评价政策、程序和操作指南的适当性，尝试编制基于岗位、流程的“合规手册”或“岗位尽职标准书”等。为合规管理的有效性与常态化提供保障。逐步建立合规风险识别与管理流程 基本设立了以条线报告为主的合规风险报告路线，履行业务合规性审查职能。逐步建立完善合规风险管理基本制度 合规绩效的考核、合规问责、诚信举报三项

14、制度基本制订实施，并纳入合规管理范畴。能够跟踪、评估监管意见和监管要求的落实，保持与监管机构的日常有效沟通。4/12/2022循序渐进不足之处主要表现形式合规风险计量、监测不系统1.风险管理工具尚未定型。2.单体风险的分析与报告。合规风险评估不及时、不完整1.新产品、新业务的合规风险评估不及时。2.对同业新案例的合规风险认识不到位。3.对法律法规和监管的新要求持续跟进不够。合规部门的职责不到位1.仅负责对综合管理文件修订工作的组织、指导和监督。2.风险提示和业务咨询职能难以推进。3.对合规信息的收集和合规风险的识别由相关业务部门替代。4.合规管理条线的组织结构与资源配备有待完善。对合规体系文件

15、及相应管理信息系统的持续运用、维护与完善程度滞后与不匹配1. 具体业务及操作已开始，相应的制度尚未在体系文件中补充。2.因制度和操作规范是试运行而忽视相应合规体系文件的更新与完善。3.对内外部评价中的相关整改意见、建议，没有落实责任部门与责任人限期改进，未充分发挥评价效果。内审部门未开展合规风险管理审计4/12/2022执行弱态q粗放型：大而化之、粗枝大叶q递减型：层层折扣、处处缩水q应付型：不推不动、不查不紧q选择型：有利则从、不利不行q变通型：上有政策、下有对策q花哨型：形式主义、表面文章q抵触型：有令不行、有禁不止q对抗型：明知故犯、顶风作案以信任代替管理以习惯代替制度以情面代替纪律以业

16、绩代替一切重业务指标，轻内控管理重讨好客户，轻了解客户重短期静态，轻长期动态重业绩加码，轻行为导向重正向激励，轻反向惩戒4/12/2022认识模糊合规难合规是基层的事合规是监管者的工作合规吃亏合规建设不过是一次活动合规是合规部门的职责合规抑制创新4/12/2022提 纲合规风险管理概念What合规风险管理现状Why合规风险管理改进How若干监管政策法规Where4/12/2022基本理念全员合规人人有心人人有责人人有度合规并不只是专业合规人员的责任合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效。 合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行

17、高层做起。 董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。 商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。 4/12/2022基本理念全程合规处处讲规处处有规处处守规流程立规经营依规持续改规4/12/2022基本理念关注结果关注过程注重处置注重预防持续更新风险评估弥补漏洞主动合规4/12/2022基本理念基础与保障收益与机会避险与增值复制与推广创造价值KPMGKPMG调查调查: :一些主要的金融机构一些主要的金融机构开始

18、采用行业中较好的合规操作开始采用行业中较好的合规操作实践和合规管理方法。金融机构实践和合规管理方法。金融机构在合规方面的花费成为一种提高在合规方面的花费成为一种提高业务效率、降低成本、提高服务业务效率、降低成本、提高服务质量的投资。质量的投资。金融机构正在将合规变成一种金融机构正在将合规变成一种明显的竞争优势，而不只是应对明显的竞争优势，而不只是应对监管要求的被动行为。监管要求的被动行为。4/12/2022基本理念内生与外生立规与知规接受与参与接受与参与有效互动4/12/2022有益探索一把手工程电子化系统月测报制度三合一体系后评价工作合规从高层做起系统化电子化实时性绩效管理体系岗责管理体系岗

19、位合规体系文件流程合规手册作业指导书业务程序场所文件岗责管理体系绩效管理体系合规管理体系频度：逐月反映报告内容：部分风险报告重点：风险事项核查尝试：启动识别控制程序个案整改制度更新流程更新后续执行监管落实4/12/2022合规与内审合规部门内审部门中台监测监督控制（第二道防线）后台再监督再控制（第三道防线）关注事前和事中关注事后监督收集合规信息重要来源依据提供检查方向检查重点前台的自我控制（第一道防线）业务部门监督4/12/2022基本制度合规问责制度明责履责问责一岗位一手册一流程一程序“一案四问”商业银行应建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进

20、经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。 “编年体” 的公文制一事一文“纪传体”的流程图一图两表流程图流程分析表风险控制自我评价表4/12/2022基本制度q关键绩效指标 （ KIPs：Key Performance Indicators）：有合规管理的内容，体现合规优先的原则。q正向激励（平衡计分卡）：对业务指标完成好的加分，合规管理做得不好的减分，报告重大合规风险有功者奖励。追求业务拓展与遵循合规的良好平衡。q适当的绩效考核指标包括：员工的合规意识，员工对合规问题的咨询(而不是不寻求指导地盲目操作)，违背信用的情形，对风险和合规的管理责任。合规目标报告目标经营目标商业银行应建立对管

21、理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。 4/12/2022基本制度商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人。 诚信举报制度内部监督消费者监督媒体监督监管者监督零容忍消费者投诉声誉风险现场检查信访核查4/12/2022KYA-Dq了解你的权力（KYA，Know Your Authority）q了解你的业务（KYB，Know Your Business）q了解你的客户（KYC，Know Your Customer）q了解你的单据（KYD，Know Your documents）q了解你的部属（KYS，Know

22、Your subordinate）荷兰银行案例汇业银行案例本省银行案例获取和收集客户数据 客户接触数据仓库 建立对客户基本情况的总体认识 建立实质性的联系熟悉了解客户行为 将客户基本情况与客户行为进行比较 准确的数据正确的时间4/12/2022基本做法q写：载体、整体、具体（政策与程序）q改：前进、前瞻、前景（关注与修订）q做：有位、在位、到位（力度与效果）q查：广度、深度、频度（监督与纠偏）q罚：公正、公平、公开 （奖励与惩罚） 有没有好不好做没做对不对严不严4/12/2022基本做法q规章梳理与岗位描述。q风险排查与工余监督。q岗位轮换与强制休假。q四眼原则与勾稽制度。q改进考核与正确引导

23、。q严惩违规与以案施教。 4/12/2022提 纲合规风险管理概念What合规风险管理现状Why合规风险管理改进How若干监管政策法规Where4/12/2022贷款违规问题q贷款业务：借款人资格问题，贷款三查问题，逆程序操作问题，抵押保证问题，信贷资金违规流向股市、房市问题。q个人住房按揭贷款问题：假销售，假证明，假90，假一套，假首付，假房价，假面测q房地产开发贷款问题：流动资金贷款用途不符，四证不全，自有资金比例不够，借款企业资格不具备q农户小额信用贷款问题：冒名贷款q个人消费贷款问题：未指定用途，改变使用用途q关联贷款问题：利率优惠，条件降低，本行股权质押，超比例，贷款串用q公司贷款问

24、题：未落实授信条件，关联互保，保证无效，重复抵押，抵押高估价，打捆贷款，超比例放贷，超额、多头授信4/12/2022贷款宏观调控q商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导国家产业政策指导下开展贷款业务。下开展贷款业务。（商行法第三十四条）（商行法第三十四条）q借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款（贷款通则第二十四条）（贷款通则第二十四条） ： （二）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的；（二）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的； （四）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批

25、准文件的；（四）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的； （五）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；（五）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的； q商业银行不得对以下用途的业务进行授信商业银行不得对以下用途的业务进行授信（授信尽职指引三十五条）（授信尽职指引三十五条） ： （一）国家明令禁止的产品或项目；（一）国家明令禁止的产品或项目；q客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信：权和超授权批准的，商业

26、银行不得提供授信： （一）项目批准文件；（一）项目批准文件； （二）环保批准文件；（二）环保批准文件； （三）土地批准文件；（三）土地批准文件； （四）其他按国家规定需具备的批准文件。（四）其他按国家规定需具备的批准文件。（授信尽职指引三十六条）（授信尽职指引三十六条）4/12/2022贷款担保q商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。（商行法（商行法第三十六条第三十六条

27、） 经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。供担保。p附：公司法第十六条附：公司法第十六条 公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。 公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东

28、会或者股东大会决议。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。 前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。4/12/2022贷款合同q商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。合同应当约定商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任利率、还款期限、还款方式、

29、违约责任和双方认为需要约定的其他事项和双方认为需要约定的其他事项。（商行法三十七条）（商行法三十七条）q借款合同应当借款合同应当约定借款种类，借款用途、金额、利率，借款期限，还款方式，约定借款种类，借款用途、金额、利率，借款期限，还款方式，借、贷双方借、贷双方的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其他事项。的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其他事项。 （通则第二十九条）（通则第二十九条）q应当严格审查借款人资格合法性、融资背景以及申请材料的真实性和应当严格审查借款人资格合法性、融资背景以及申请材料的真实性和借款合同的完备性借款合同的完备性，防止借款人骗取贷款，或以其他方式从事金融诈

30、骗活动。防止借款人骗取贷款，或以其他方式从事金融诈骗活动。（内控指引第四十九条）（内控指引第四十九条）q贷款人要按借款合同规定按期发放贷款。贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿付违贷款人要按借款合同规定按期发放贷款。贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿付违约金。借款人不按合同约定用款的，应偿付违约金。约金。借款人不按合同约定用款的，应偿付违约金。（通则第三十条（通则第三十条 ）q借款人提前归还贷款，应当与贷款人协商。借款人提前归还贷款，应当与贷款人协商。（通则第三十二条）（通则第三十二条）4/12/2022贷款利率、比例p商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率商业

31、银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率（商行法三十（商行法三十八条）八条）q金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为： （三）违反规定提高或者降低利率以及采用（三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段发放贷款；其他不正当手段发放贷款；（金融违法行为处罚办法第十六条）（金融违法行为处罚办法第十六条）q贷款人贷款人除按中国人民银行规定计收利息之外，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其它任何费用不得收取其它任何费用；委托贷款，除按；委托贷款，除按中国人民银行规定计收手续费之外，不得收取其它任何费用。（中国人民银行规定计收手续费

32、之外，不得收取其它任何费用。（贷款通则第二十四条贷款通则第二十四条）q商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（商行法商行法第三十九条）第三十九条） （一）资本充足率不得低于百分之八；（一）资本充足率不得低于百分之八； （二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五； （三）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；（三）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五； （四）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；（四）对同一借

33、款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十； （五）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。（五）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。4/12/2022贷款用途限制q对借款人的限制对借款人的限制( (通则第二十条）通则第二十条）v借款人不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。借款人不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。v借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。v借款人不借款人不得套取贷款用于借贷牟取非法收入。得套取贷款用于借贷牟取非法收入。v除依法取得经营房地产资格

34、的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务；依法取除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务；依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机。得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机。v借款人借款人不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款。不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款。q信贷资金不得用于财政支出信贷资金不得用于财政支出（贷款通则第六十条）。（贷款通则第六十条）。q严格审查和监控贷款用途，防止借款人通过贷款、贴现、办理银行承兑汇票等方式套取信严格审查和监控贷款用途，防止借款人通过贷款、贴现、办理银行承兑汇票等方式套取信贷资金，改变借款用途。贷资金，改变借款

35、用途。（内控指引第四十八条）（内控指引第四十八条）q商业银行不得对以下用途的业务进行授信商业银行不得对以下用途的业务进行授信（授信指引三十五条）：（授信指引三十五条）： （二）违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和（二）违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；增资扩股； （三）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；（三）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； （四）其他违反国家法律法规和政策的项目。（四）其他违反国家法律法规和政策的项目。4/12/2022贷款三查制度p商业银行贷款，应当对借款人的商

36、业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（商业银行法第三十五条）（商业银行法第三十五条）q贷款调查贷款调查：对借款人的信用等级以及借款的：对借款人的信用等级以及借款的合法性合法性、安全性、盈利性等进行调查，核实抵押物、质、安全性、盈利性等进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度。物、保证人情况，测定贷款的风险度。（通则第二十七条（通则第二十七条 ）q贷款审批：贷款审批：贷款人应当建立审贷分离、分级审批的

37、贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。（通则第二十八条（通则第二十八条 ）q 贷后检查：贷后检查：贷款发放后，贷款人应当对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行贷款发放后，贷款人应当对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查追踪调查和检查。和检查。（通则第三十一条（通则第三十一条 ）q贷前调查应当做到贷前调查应当做到实地查看实地查看，如实报告授信调查掌握的情况，不回避风险点，

38、不因任何人的主观意，如实报告授信调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论。贷时审查应当做到志而改变调查结论。贷时审查应当做到独立审贷独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策。贷后检查应当做到低风险的对策。贷后检查应当做到实地查看实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。不得隐瞒或掩饰问题。q应当严格审查借款人资格合法性、融资背景以及申请材料的真实性和借款合同的完备性，防止借款应当严格审查借款人资格合法性、融资背景以及申请材料

39、的真实性和借款合同的完备性，防止借款人骗取贷款，或以其他方式从事金融诈骗活动。人骗取贷款，或以其他方式从事金融诈骗活动。（授信指引第四十九条）（授信指引第四十九条）q商业银行实施有条件授信时应遵循商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。生变更未重新决策的，不得实施授信。 （授信尽职指引三十八条）授信尽职指引三十八条）4/12/2022贷款责任追究q商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果，对具有以下情节的授信工商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果，对具

40、有以下情节的授信工作人员作人员依法、依规追究责任。依法、依规追究责任。 （一）进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的；（一）进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的； （二）未对客户资料进行认真和全面核实的；（二）未对客户资料进行认真和全面核实的； （三）授信决策过程中超越权限、违反程序审批的；（三）授信决策过程中超越权限、违反程序审批的； （四）未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的；（四）未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的； （五）授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时（五）授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查实地调查的；的； （六）未根据预警信号及时采

41、取必要保全措施的；（六）未根据预警信号及时采取必要保全措施的； （七）故意隐瞒真实情况的；（七）故意隐瞒真实情况的； （八）不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的；（八）不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的； （九）其他。（九）其他。（授信尽职指引第五十一条）（授信尽职指引第五十一条）4/12/2022贷款责任追究q建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任。对违法、违规造建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任。对违法、违规造成的授信风险和损失成的授信风险和损失逐笔逐笔进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理v调查人

42、员应当承担调查失误和评估失准的责任。调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任。v审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责。负责。v贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任。贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任。v放款操作人员应当对操作性风险负责。放款操作人员应当对操作性风险负责。v高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。（内控指引第四十三（内控指引第四十三条）条）4/12/2022贷款责任追究q金融违法行为处罚办法第十六条金融机构在贷款业务是不得有

43、下列行为：金融违法行为处罚办法第十六条金融机构在贷款业务是不得有下列行为： （一）向关系人发放信用贷款；（一）向关系人发放信用贷款； （二）向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件；（二）向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件； （三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段发放贷款；（三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段发放贷款； （四）违反中国人民银行规定的其他贷款行为。（四）违反中国人民银行规定的其他贷款行为。 金融机构有前款所列行为之一的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得金融机构有前款所列行为之一的，给予警告，没收违法所得，并处违法

44、所得1 1倍以上倍以上5 5倍以下的罚款，没有违法所得的，处倍以下的罚款，没有违法所得的，处1010万元以上万元以上5050万元以下的罚款；对该万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予撤职直至开除的纪律处分；情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销给予撤职直至开除的纪律处分；情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成违法向关系人发放贷款罪、违法发放贷款罪或者其他经营金融业务许可证；构成违法向关系人发放贷款罪、违法发放贷款罪或者其他罪的，依法追究刑

45、事责任。罪的，依法追究刑事责任。4/12/2022一个案例q违法事实：违法事实： 某农村信用社原主任杨某在某农村信用社原主任杨某在20042004年年5 5月至月至20052005年年3 3月间，违反规定跨地区贷款、发放冒月间，违反规定跨地区贷款、发放冒名贷款、化整为零贷款等。而且在其任职期间，该信用社发生以贷收息名贷款、化整为零贷款等。而且在其任职期间，该信用社发生以贷收息4 4万多元的违法行万多元的违法行为。为。q认定及处罚：认定及处罚： 上述行为违反了上述行为违反了贷款通则贷款通则商业银行法商业银行法有关规定。当地银监分局依据有关规定。当地银监分局依据中华人中华人民共和国银行业监督管理法

46、民共和国银行业监督管理法第四十七条第（三）项之规定：银行业金融机构违反法律、第四十七条第（三）项之规定：银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第四十三行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第四十三条至第四十六条规定处罚外，还可以区别不同情形，取消直接负责的董事、高级管理人员条至第四十六条规定处罚外，还可以区别不同情形，取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定

47、期限直至终身从事银行业工作。一定期限直至终身从事银行业工作。 予以该农村信用合作社原主任杨某取消农村金融机构高级管理人员任职资格予以该农村信用合作社原主任杨某取消农村金融机构高级管理人员任职资格4 4年的行年的行政处罚。政处罚。4/12/2022贷款关联交易q商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指 （一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近

48、亲属；属； （二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。他经济组织。（商业银行法第四十条）（商业银行法第四十条）q金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为： （一）向关系人发放信用贷款；（一）向关系人发放信用贷款； ( (二二) )关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件；关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件；（金融违法行为处罚办法第十六条）（金融违法行为处罚办法第十六条） 4/12/2022贷款关联交易q商业银行不得向关联方发放无担保贷款。商业银行

49、不得接受本行的股权作为质押提供授信。商业银行不得向关联方发放无担保贷款。商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信。商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外。的除外。（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第二十九条（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第二十九条 ）q商业银行向关联方提供授信发生损失的，在二年内不得再向该关联方提供授信，商业银行向关联方提供授信发生损失的，在二年内不得再向该关联方提供授信，但为减少但为减少该授信的损失，经商业银行董事会、未设立董事会的商业

50、银行经营决策机构批准的除外。该授信的损失，经商业银行董事会、未设立董事会的商业银行经营决策机构批准的除外。（关联交易管理办法第三十条（关联交易管理办法第三十条 ）q商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。（关联交易管理办法第三十一条（关联交易管理办法第三十一条 ）q商业银行对一个关联方的授信余额商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的不得超过商业银行资本净额的10%10%。商业银行对一个关商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净

51、额的联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%15%。 商业商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%50%。计算授信余额时，可以。计算授信余额时，可以扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。 （关联交易管理（关联交易管理办法第三十二条办法第三十二条 ）4/12/2022贷款股市融资q商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向

52、不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除但国家另有规定的除外外( (商行法第四十三条商行法第四十三条 ) )。q商业银行商业银行违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资的或者向非银行金融机构和企业投资的，由国务院银行业监督管理机构责令改，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五

53、倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：商行商行法第七十四条）法第七十四条）4/12/2022贷款股市融资q金融违法行为处罚办法金融违法行为处罚办法第十八条第十八条： 金融机构不得违反国家规定从事证券、期货或者其他衍生金融工具交易，不金融机构不得违反国家规定从事证

54、券、期货或者其他衍生金融工具交易，不得为证券、期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保，不得违反得为证券、期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保，不得违反国家规定从事非自用不动产、股权、实业等投资活动。国家规定从事非自用不动产、股权、实业等投资活动。 金融机构违反前款规定的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得倍金融机构违反前款规定的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得倍以上倍以下的罚款，没有违法所得的，处万元以上万元以下的罚款；以上倍以下的罚款，没有违法所得的，处万元以上万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员给予开除的纪律处分，对其他直接负责对该金融机构直接负

55、责的高级管理人员给予开除的纪律处分，对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予撤职直至开除的纪律处分；情节严重的，责令的主管人员和直接责任人员给予撤职直至开除的纪律处分；情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成非法经营罪、违法发该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成非法经营罪、违法发放贷款罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。放贷款罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。4/12/2022贷款股市融资q金融违法行为处罚办法第二十六条： 商业银行不得为证券、期货交易资金清算透支或者为新股申购透支。 商业银行为证券、期货交易资金清算透支或者为新股申购透支的，给予警告，没

56、收违法所得，并处违法所得倍以上倍以下的罚款，没有违法所得的，处万元以上万元以下的罚款；对该商业银行直接负责的高级管理人员给予开除的纪律处分，对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予撤职直至开除的纪律处分。4/12/2022贷款股市融资q商业银行授权其分支机构其分支机构办理股票质押贷款业务须报中国银行业监督管理委员会备案。（证券公司股票质押贷款管理办法第五条）q股票质押贷款期限由借贷双方协商确定，但最长为一年。借款合同到期后，不得展期，新发生的质押贷款按本办法规定重新审查办理。借款人提前还款，须经贷款人同意。（股票质押办法第十条）q贷款人不得接受以下几种股票作为质物： （一）上一年度亏损的上市

57、公司股票； （二）前六个月内股票价格的波动幅度（最高价/最低价）超过200%的股票； （三）可流通股股份过度集中的股票； （四）证券交易所停牌或除牌的股票； （五）证券交易所特别处理的股票； （六）证券公司持有一家上市公司已发行股份的5%以上的，该证券公司不得以该种股票质押；但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，不受此限。（股票质押办法第十二条）4/12/2022贷款股市融资q股票质押率最高不能超过60%。质押率上限的调整由中国人民银行和中国银行业监督管理委员会决定。（股票质押办法第十三条）q贷款人发放的股票质押贷款余额，不得超过其资本净额的15%；贷款人对一家证券公司发放

58、的股票质押贷款余额，不得超过贷款人资本净额的5%。（股票质押办法第二十一条）qq一家商业银行及其分支机构接受的用于质押的一家上市公司股票，不得高于该上市公司全部流通股票的10%。一家证券公司用于质押的一家上市公司股票，不得高于该上市公司全部流通股票的10%，并且不得高于该上市公司已发行股份的5%。被质押的一家上市公司股票不得高于该上市公司全部流通股票的20%。（股票质押办法第二十三条）4/12/2022一个案例q违规事实：违规事实： 2006年年6月以来，招商银行上海东大名支行等月以来，招商银行上海东大名支行等6家银行向中国海运家银行向中国海运(集团集团)公司发放公司发放27亿元流动资金贷款。

59、这笔贷款中至少亿元流动资金贷款。这笔贷款中至少24亿元被中国海运亿元被中国海运(集集团团)公司直接或间接划至证券经营机构用于申购新股。公司直接或间接划至证券经营机构用于申购新股。 q违规定性：违规定性：贷前调查不尽职，贷时审查不审慎、贷后监控不到位。贷前调查不尽职，贷时审查不审慎、贷后监控不到位。q监管处罚：监管处罚：对招行东大名支行没收违法所得、处违法所得三倍罚款共计对招行东大名支行没收违法所得、处违法所得三倍罚款共计169万万余元，暂停该支行对公贷款业务半年的监管强制措施；对负有重要责任的银余元，暂停该支行对公贷款业务半年的监管强制措施；对负有重要责任的银行高管人员实施取消任职资格；责成招

60、商银行给予当事人纪律处分。对其他行高管人员实施取消任职资格；责成招商银行给予当事人纪律处分。对其他5家银行的上海分行，根据有关法规作出分别处以家银行的上海分行，根据有关法规作出分别处以50万元以内罚款的处罚决定，万元以内罚款的处罚决定，并责成并责成5家银行对相关责任人员进行处理。家银行对相关责任人员进行处理。4/12/2022房地产贷款4/12/2022贷款房地产q开发贷款：开发贷款：商业银行对未取得商业银行对未取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证建筑工程施工许可证的项目不得发放任何形式的贷款。的