信用证论文付信用证风险论文：由一则案例探讨议付信用证的风险防范

1、目学木期刊网信用证论文付信用证风险论文：由一则案例探讨议付信用证的风险防 范作为贸易大国的我国，长期以来把信用证作为一种主要的结算方式，而议付信用证是实务中使用较为广泛的信用证。 由于当事人对议付信 用证把握不到位，较易引发争议。因此本文试图通过对一则相关案例 的分析，探讨议付信用证业务的风险防范。一、案例简介日本开证行开立以中国 A A 公司为受益人的自由议付信用证，到 期地点中国，受 UCP600UCP600 约束。受益人按照信用证的要求发货制单后， 在信用证规定的交单期内向中国 B B 银行交单议付。中国 B B 银行审核 后认为单据合格，遂向受益人出具书面承诺同意预付款项”。然后中国

2、B B 银行按照信用证要求的方式将单据寄往日本开证行， 并在面函 上声明已议付相符单据”。数日后，日本开证行来电称未收到该套单 据，中国 B B银行查实该套单据在邮寄途中遗失，于是电告日本开证 行单据遗失，并联系受益人补寄副本单据。受益人补交副本单据后，中国 B B 银行便将款项打入受益人账户。日本开证行在收到副本单据 后，来电称该套单据为副本单据，进口方拒绝接受，要求中国B B 银行承担单据遗失责任；同时提出单据存在不符点一是发票中受益人地址为上海，与信用证规定的地址太仓不符，二是副本单据的议付日 期及交单期限已超过信用证规定的期限”， 其将保留单据等待中国 B B 银行指示。对此，中国 B

3、 B 银行立即予以驳回。后日本开证行又以申目学木期刊网请人声称受益人涉嫌欺诈为由，以 欺诈例外原则”拒绝。中国 B B 银行 拒不接受，要求开证行偿付。二、案例分析（一）日本开证行提出的不符点是否成立？本案中日本开证行提出的两个不符点都不成立。第一， 发票中 受益人地址与信用证不符”不构成不符点。因为，本案中虽然发票 中受益人地址为上海与信用证中规定的地址太仓不同，但都在同一个国家中国，根据 UCP600UCP600 第 1414 条 j j 款 当受益人和申请人的地址出现 在任何规定的单据中时，无须与信用证或其他规定单据中所载相同，但必须与信用证中规定的相应地址同在一国 ”因此，日本开证 行

4、提出的 发票中受益人地址与信用证不符 ”不构成不符点。第二， 副本单据的议付日期及交单期限已超过信用证规定的期限”不能作为逾期交单的理由。根据 UCP600UCP600 第 7 7 条 a a 款 只要规定的单据提交 给指定银行或开证行，并且构成相符交单，则开证行必须承付 .”交单时间是以受益人向指定银行提交正本单据的时间为准，而不是以副本单据提交的时间为准； 也不是以指定银行向开证行交单的时间进 行判断。由于本案中受益人是在信用证规定的交单期内向议付行交单 的，因此逾期交单不成立。（二）中国 B B 银行是否要承担单据遗失的责任？由于本案信用证是自由议付信用证，到期地点为中国，根据UCP60

5、0UCP600 第 2 2 条“如信用证可在任一银行兑用，则任何银行均为指目学木期刊网定银行”因此中国 B B 银行是日本开证行授权的指定银行， 其按照信 用证要求的方式将单据寄往日本开证行的行为是得到开证行授权的 行为。 另根据UCP600UCP600 第 3535 条当单据按照信用证的要求传输或 发送时，银行对单据的递送过程中发生的 遗失概不 负责”因此，中国 B B银行无须承担单据遗失的责任。（三）受益人、议付行有无补交副本单据的义务？本案中受益人将相符单据交给指定银行就算履行了交单义务，无补交副本单据的义务。因为 UCP600UCP600 第 7 7 条 a a 款规定：只要规定的单 据提交给指定银行或开证行，并且构成相符交单，则开证行必须承 付”议付行也无补交副本单据的义务，因为根据UCP600UCP600 第 3535 条当单据按照信用证的要求传输或发送时，或当信用证未作指示，银行自行选择传送服务时，银行对.单据的递送过程中发生的遗失.概不负责”，议付行只要 按照信用证要求的寄单方式”传送，即履行了交单义务。因此，除非另有约定，受益人和议付行都无补交副本单据的义务。而本案中议付行联系受益人提交了副本单据， 却给开证行挑剔单据不 符提供了机会。（