企业运营管理沙盘演练

1、F组组管理管理团队团队财务主管：陈兴、汤娜财务主管：陈兴、汤娜营销主管：邓连琪营销主管：邓连琪生产主管：钟琴生产主管：钟琴供应主管：杨镒铭供应主管：杨镒铭总经理：周立丽总经理：周立丽象棋式运营 F组F组 从第一年开始，逐步开拓区域、国内、亚 洲市场，并根据不同情况投放产品。并同步开发ISO认证，产品在后3年将以P2、P3为主，投放产品优先考虑市场需求、市场价格和应收账款的期数等等，并争取拿下每年的市场老大的位置。营销目标营销目标生产目标生产目标 由于前期其他产品不能生产，在前期P1产品将保持稳定不变，到中期后P1产品将不会在生产，而P2、P3产品将成为我们的主打产品。项目金额管理费4M广告费3

2、M维修费4M租金转产费市场开拓1MISO认证1M产品研发4M合计17M项目上年本年销售收入32M14M直接成本12M6M毛利20M8M综合费用9M17M折旧前利润11M-19M折旧4M4M利息前利润7M-13M财务支出4M4M税前利润3M-17M所得税1M净利润2M-17M综合费用综合费用利润表利润表第一年第一年资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：库存现金42M14M长期负债40M40M应收账款8M短期负债在制品6M8M应收账款库存商品2M12M应交税金1原材料5M一年内到期的负债合计58M34M负债合计41M40M固定资产：所有者权益：土地建筑40M40M股东资本50

3、M50M机器设备9M15M利润留存14M16M在建工程年度净利2M-17M合计49M55M所有者权益合计67M49M资产总计107M89M总计107M89M资产负债表资产负债表项目金额管理费4M广告费14M维修费5M租金转产费1M市场开拓2MISO认证2M产品研发8M合计36M项目上年本年销售收入14M35M直接成本6M17M毛利8M18M综合费用17M36M折旧前利润-19M-18M折旧4M-2M利息前利润-13M-20M财务支出4M4M税前利润-17M-24M所得税净利润-17M-24M综合费用综合费用利润表利润表第二年第二年资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：库存

4、现金14M65M长期负债40M90M应收账款短期负债40M在制品8M13M应收账款库存商品12M12M应交税金原材料一年内到期的负债合计34M90M负债合计40M130M固定资产：所有者权益：土地建筑40M40M股东资本50M50M机器设备15M14M利润留存16M-1M在建工程11M年度净利-17M-24M合计55M66M所有者权益合计49M25M资产总计89M155M总计89M155M资产负债表资产负债表项目金额管理费4M广告费12M维修费6M租金转产费市场开拓2MISO认证1M产品研发7M合计32M项目上年本年销售收入35M70M直接成本17M27M毛利18M43M综合费用36M32M折

5、旧前利润-18M11M折旧-2M2M利息前利润-20M9M财务支出4M9M税前利润-24M所得税净利润-24M0M综合费用综合费用利润表利润表第三年第三年资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：库存现金65M24M长期负债90M70M应收账款34M短期负债40M40M在制品13M19M应收账款库存商品12M8M应交税金原材料3M一年内到期的负债20M合计90M88M负债合计130M130M固定资产：所有者权益：土地建筑40M40M股东资本50M50M机器设备14M27M利润留存-1M-25M在建工程11M年度净利-24M0M合计66M67M所有者权益合计25M25M资产总计

6、155M155M总计155M155M资产负债表资产负债表项目金额管理费4M广告费7M维修费6M租金转产费市场开拓1MISO认证1M产品研发12M合计31M项目上年本年销售收入70M108M直接成本27M47M毛利43M61M综合费用32M31M折旧前利润11M30M折旧2M5M利息前利润9M25M财务支出9M11M税前利润14M所得税净利润0M14M综合费用综合费用利润表利润表第四年第四年资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：库存现金24M19M长期负债70M70M应收账款34M91M短期负债40M90M在制品19M19M应收账款库存商品8M4M应交税金原材料3M4M一年

7、内到期的负债20M合计88M137M负债合计130M160M固定资产：所有者权益：土地建筑40M40M股东资本50M50M机器设备27M22M利润留存-25M-25M在建工程年度净利0M14M合计67M67M所有者权益合计25M39M资产总计155M199M总计155M199M资产负债表资产负债表项目金额管理费4M广告费6M维修费6M租金转产费1M市场开拓ISO认证产品研发3M合计20M项目上年本年销售收入108M57M直接成本47M25M毛利61M32M综合费用31M20M折旧前利润30M12M折旧5M5M利息前利润25M7M财务支出11M18M税前利润14M-1M所得税净利润14M-1M综

8、合费用综合费用利润表利润表第五年第五年资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：库存现金19M14M长期负债70M70M应收账款91M26M短期负债90M50M在制品19M23M应收账款库存商品4M13M应交税金原材料4M5M一年内到期的负债合计137M81M负债合计160M120M固定资产：所有者权益：土地建筑40M40M股东资本50M50M机器设备22M27M利润留存-25M-11M在建工程年度净利14M-1M合计67M67M所有者权益合计39M28M资产总计199M148M总计199M148M资产负债表资产负债表项目金额管理费4M广告费10M维修费6M租金转产费市场开拓ISO认证产品研发合计20M项目上年本年销售收入57M116M直接成本25M56M毛利32M60M综合费用20M20M折旧前利润12M40M折旧5M7M利息前利润7M33M财务支出18M12M税前利润-1M21M所得税净利润-1M21M综合费用综合费用利润表利润表第六年第六年资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：库存现金14M4M长期负债70M70M应收账款26M83M短期负债50M60M在制品23M23M应收账款库存商品13M7M应交税金原材料5M2M一年内到期的负债合计81M119M负债合计12