第四章现金规划

1、第四章现金规划金融系:王小彩现金规划流动性比率：流动性比率：3-6现金规划的概念及工具现金规划工作程序及案例分析第一节 现金规划的概念及工具01 现金规划02量化分析指标量化分析指标 03 编制收入支出表04 常见工具05融资工具融资工具 401现金规划l 现金规划是为个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。l 现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、和货币市场基金等金融资产。l 短期需求可以用手头的现金来满足。l 预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。5紧急备用金紧急备用金l 用于保障家庭发生的预料外支出用于保障家庭发生的预料外支

2、出l 应付失业或者失能导致的工作中断应付失业或者失能导致的工作中断l 应付紧急医疗或意外伤害导致的超支费用应付紧急医疗或意外伤害导致的超支费用l 应付短期流动资金需要应付短期流动资金需要l 预留预留3-3-6 6个月生活开销个月生活开销l 两种方式：两种方式：1 1. .活期存款、活期存款、短期定期存款短期定期存款 2 2. .备用的贷款额度备用的贷款额度思考：思考：1 1、与保险作用的联系、与保险作用的联系 2 2、与每月支出的联系？、与每月支出的联系？602量化分析指标流动性比率 =流动性资产/每月支出 = 3-6倍流动性资产：在急用情况下能迅速变现而不会带来损失的资产，例如现金、活期存款

3、、货币市场基金。根据客户的具体情况，兼顾资产的流动性和收益性，进而提出有价值的理财建议。703编制收入支出表Details Info OneSecond Info DetaDetails Third InfoInfo Fourth DetailDetails FiveSixth Info DetailsDetails SeventhInfo Eight DetailsDetails NinethDetails Info OneSecond Info DetaDetails Third InfoInfo Fourth DetailDetails FiveSixth Info DetailsDet

4、ails SeventhInfo Eight DetailsDetails NinethDetails Info OneSecond Info DetaDetails Third InfoInfo Fourth DetailDetails FiveSixth Info DetailsDetails SeventhInfo Eight DetailsDetails NinethDetails Info OneSecond Info DetaDetails Third InfoInfo Fourth DetailDetails FiveSixth Info DetailsDetails Seven

5、thInfo Eight DetailsDetails NinethUltimate$1000ProfessionalSemi Pro$700$400Basic$250l 分为三栏，收入、支出和结余（储蓄）l 一般以12个月为一个编制周期l 为了和现金规划更好的衔接起来，以一个月为周期进行编制。804现金规划的常见工具Ultimate$1000Description OneDescription TwoDescription ThreeDescription FourDescription FiveDescription SixProfessional$700Description OneDe

6、scription TwoDescription ThreeDescription FourDescription FiveSemi Pro$400Description OneDescription TwoDescription ThreeDescription FourBasic$250Description OneDescription Two现金各种储蓄资金货币市场基金 9各种储蓄资金1234活期储蓄整存整取存款定活两便零存整取1.存期不足3个月的，按支取日挂牌的活期储蓄利率计付利息；2.存期3个月以上（含3个月），不满半年的，整个存期按支取日定期整存整取三个月利率打六折计息；3.存期

7、半年以上（含半年）不满一年的，按支取日定期整存整取半年期利率打六折计息；4.存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期利率打六折计息。10各种储蓄资金5678个人通知存款存本取息教育储蓄其他储蓄资金11储蓄存款的原则03 存款有息存款有息04 为储户保密为储户保密01 存款自愿存款自愿02 取款自由取款自由2000年3月个人存款账户实名制，凡在我国境内金融机构开立存款账户的个人必须使用真实姓名。12储蓄的策略选择12354滚动储蓄法存单四分储蓄法阶梯储蓄法利滚利存储法通知储蓄法连月存储法；12张存单法即每月存入一定的钱款，所有存单年限相同，但到期日期分别相差

8、1个月，能最大限度地发挥储蓄的灵活性，一旦急需，可支取到期或近期的存单，减少利息损失。如果你这个家庭现有1万元，并且在1年之内有急用，但每次用钱的具体金额、时间不能确定，而且还想既让钱获取“高利”，又不因用一次钱便动用全部存款。把1万元分别存成4张存单，但金额要一个比一个大，可以把1万元分别存成1000元、2000元、3000元、4000元的各1张，也可以把1万元存成更多的存单。假定持有5万元，你可分别用1万元开设1年期存单、2年期存单、3年期存单，1张4年期存单(即3年期加1年期)，5年期存单各一张，金额为1万元，1年后，到期的1万元，再去开设1张5年期存单，以后每年如此，5年后手中所持有的

9、存单全部为5年期，只是每张1万元存单的到期年限不同，依次相差1年。既可以跟上利率调整，又能获取5年期存款的高利息，是一种中长期投资。13储蓄的策略选择12354滚动储蓄法存单四分储蓄法阶梯储蓄法利滚利存储法通知储蓄法驴打滚存储法假如现在有3万元，可以先把它存成存本取息储蓄，在一个月后，取出存本取息储蓄的第一个月利息，再用这第一个月利息开设一个零存整取储蓄户，以后每月把利息取出来后，存入零存整取储蓄。鸡生蛋、蛋孵鸡，让家里的一笔钱，取得了两份利息，这种储蓄的方法，对工薪家庭为未来生活积累养老金和生活保障有着相当的优越性。假如手中有10万现金，打算近期首付住房贷款，但是又不想简简单单的存活期损失利

10、息，这可以选择7天通知存款储蓄。利率为1.71%，是活期利率0.72%的2.375倍。很适合手头有大笔资金准备用于近期开支的情况。14货币市场基金现金；现金；一年以内（含一年）的银行定期存款、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存大额存单单；剩余期限在三百九十七天以内（含剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七三百九十七天天）的债券；）的债券；期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）期限在一年以内（含一年）的中央银行票据的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

11、良好流动性的货币市场工具。2004年年8月月16日中日中国证监会、中国人民银行制订国证监会、中国人民银行制订的的货币货币市场基金管理暂行规定市场基金管理暂行规定。货币市场基金是指仅投资于货币市场货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的工具的基金。基金。15货币市场基金How to succes ? How to profitable ?1.很好的流动性很好的流动性 2.安全性比较高安全性比较高3.没有认购费、申购费和赎回费没有认购费、申购费和赎回费 4.收入免征利息税收入免征利息税 1705现金规划的融资工具信用卡融资信用卡融资.银行贷款银行贷款保单质押保单质押融资融资典当融资典当融资18（1）

12、信用卡融资Primary IdeaResultProcess PlanningImplementationResearch由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡。实质是一种消费贷款，它提供一个有明确信用额度的循环信贷帐户，借款人可以支取部分或全部额度。信用卡借记卡先消费后还款先存款后消费可以透支不可以透支有循环信用额度没有循环信用额度在最后还款日前全额还款的，购物享有免息还款期没有免息期存款不计息按储蓄利率计息属于商行的资产业务属于负债业务持卡人必须符合相应条件只要有身份证就可以信用卡信用卡交易流程信用卡交易流程(4)(4)交交易易授授权权 持卡人持卡人信息交换信

13、息交换组织组织(4)(4)交易授交易授权权授授权权清算清算网网路路(8)(8)清算清算(4)(4)交易授交易授权权授授权权清算清算网网路路(8)(8)清算清算(3) (3) 消消 費費(5)(5)确认确认交易及金額交易及金額(2)(2)发发卡卡(9)(9)帐帐单单(10)(10)付付費費签签约约(6)(6)结结账账(7)(7)付付款款(1)(1)申申请请特特 約約 商商 店店发发卡卡方方收收单方单方1.符合条件的免息透支2.免息分期付款3.高透支额度调高临时额度4.预借现金（取现） 5.循环信用使用信用卡的注意事项20信用额度:信用额度是指信用卡最高可以使用的金额。信用额度是依据申请信用卡时所

14、填写的资料和提供的相关证明文件综合评定核给的。21与信用卡相关的四个日期交易日交易日记账日记账日账单日账单日到期还款日到期还款日.指持卡人实际用卡消费指持卡人实际用卡消费、存取现、转帐交易或与存取现、转帐交易或与相关机构实际生成交易相关机构实际生成交易的日期。的日期。 指发卡机构在持卡人发机构在持卡人发生交易后将交易款项记生交易后将交易款项记入其信用卡帐户的入其信用卡帐户的日期。日期。指发卡机构每月对持卡指发卡机构每月对持卡人的累计未还消费交易人的累计未还消费交易本金、取现交易本金、本金、取现交易本金、费用等进行汇总，结计费用等进行汇总，结计利息，并计算出持卡人利息，并计算出持卡人应还款额的日

15、期。应还款额的日期。 指发卡机构规指发卡机构规定的持定的持卡人应该偿还其全部卡人应该偿还其全部应还款额或最低还款应还款额或最低还款额的最后日期。额的最后日期。年费：年费：银行收取的管理费用。利息：利息：上期对账单的每笔预借现金、POS机消费金额为计算利息本金，日利率为万分之五。预借现金自该笔账款交易日起至该笔账款还清日止为计息天数，且不享受免息期；POS机消费如在最后还款日前全额还款，则可享受免息待遇。若未能全额还款，则该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数。透支利息按月计收复利。滞纳金：滞纳金：在到期还款日如果不能全部偿还最低还款额（通常为欠款余额的10%），将收取持卡人的滞纳金。滞纳

16、金收取标准为持卡人最低还款额未还部分的5%。 滞纳金的具体计算方法为滞纳金（最低还款额已还款金额）5%最低为10元人民币元或1美元或125日元年费2%利息收入78%非利息收入20%发卡银行发卡银行首年是否免首年是否免除（除（Y/N）免年费规则免年费规则中国工商中国工商银行银行N一年内刷卡一年内刷卡5次，不限次，不限金额，免当年年费金额，免当年年费中国农业中国农业银行银行Y首年免，刷卡首年免，刷卡5次，不次，不限金额，免次年年费限金额，免次年年费中国银行中国银行Y首年免，刷卡首年免，刷卡5次，不次，不限金额，免次年年费限金额，免次年年费中国建设中国建设银行银行Y首年免，刷卡首年免，刷卡3次，不次

17、，不限金额，免次年年费限金额，免次年年费交通银行交通银行Y首年免，刷卡首年免，刷卡6次，不次，不限金额，免次年年费限金额，免次年年费招商银行招商银行Y首年免，刷卡首年免，刷卡6次，不次，不限金额，免次年年费限金额，免次年年费241.符合条件的免息透支张先生申请了某银行信用卡，按规定，每月1日为账单日，25日为还款日，则该银行就为客户提供了最长为56天的免息优惠。如张先生在1月1号消费1000元，那么到2月25号才需要偿还这部分透支额，相当于一笔无息贷款。251.符合条件的免息透支江女士近日收到了银行的对账单，其中有“超限费34元”，其信用额度为10000元，上月由于购买笔记本电脑超出了1000

18、0元的额度，消费金额为10680元。有些银行不用客户申请，还会给与客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给与提醒。银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%262.免息分期付款 信用卡持有人在一次性进行大额消费的时候，对于该笔消费金额则可以平均分解成若干期数来进行偿还，不用支付任何额外的利息，免抵押、免担保、凭借个人信用即可办理。 分期付款的价格会高于市场一次性付款的价格。假设刷卡6000元购买了家用电器，最近较短时间内由于支出很多存在一定财务压力，无法全额还款，申请使用3期消费分期(提供的消费分期最短为3期)： 成功申请3期消费分期，所有的手续费支出

19、为：60000.7%3126元。 273.调高临时透支额度 当持卡人因出国旅游、装潢新居、结婚、子女留学等情况在一定时间内的消费需要超出信用额度时，需要使用较高信用额度时，可以提前进行电话申请调高临时信用额度。 最高可达5万元的信用额度，一般30天内有效，到期后信用额度自动恢复为原来的额度。 超额使用部分不加收任何费用，但不能享有循环信用的便利，在到期还款日一次还清。可充分利用信用卡最长50天的免息还款期来节省利息费用。4.预借现金（取现） 银行为持卡人提供的小额现金借款，可在自动柜员机24小时自由取现。 预借现金时，必须承担按每笔预借现金金额的3%计算的手续费，最低收费额为每笔30元或3美元

20、。 预借现金不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止，记账日为预借现金交易发生日，按月计收复利。295.循环信用 一种按日计息的小额、无担保贷款。 当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额。 如果选择了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠。张先生的账单日为每月5日，到期还款日为每月23日。4月5日银行为张先生打印的本期账单中包括从3月5日到4月5日之间的所有交易账务：只有3月30日消费1000元，本期账单列印“本期应还金额”为1000元，“最低还款额”为100元。若于4月23日前还100

21、0元，则在5月5日的对账单中循环利息为0 若于4月23日前还100元，则在5月5日的对账单中循环利息为17.4元，计算为1000*0.05%*24天（3.30到4.23）+（1000-100）*0.05%*12天（4.23到5.5）央行发通知：要求取消信用卡滞纳金央行发通知：要求取消信用卡滞纳金2016.4.15 取消信用卡滞纳金，对于持卡人违约逾期未还款的行为，发卡机构应与持卡人通过协议约定是否收取违约金，以及相关收取方式和标准。发卡机构向持卡人提供超过授信额度用卡服务的，不得收取超限费。发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息。 此案判决引起关注的

22、是，法院否决了天价滞纳金。法院的理由是，该本金每个月产生5%的滞纳金并且产生每日0.05%的利息。如此计算下来，两者相加已经达到年利率78%。法院判决的依据是最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定第二十六条第一款规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”法院认为，超出24%年利率的借款（无论自然人抑或金融借款）均违反了国家有关限制借款利率的规定。所以，法院作出了以上判决。 信用卡操作提示2134超额透支不能享受免息还款待遇，不要超额透支免息还款期的计算问题 现金透支不能免息还款并非年年都免年费32（2）银行贷款凭

23、证式国债质押贷款存单质押贷款额度起点一般为5000元，每笔贷款不超过质押品面额的90。 凭证式国债质押贷款的贷款期限原则上不超过一年，并且贷款期限不得超过质押国债的到期日；若用不同期限的多张凭证式国债作质押，以距离到期日最近者确定贷款期限。 贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定；期限在6个月以上1年以内的，按1年的法定贷款利率确定。贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率计算，贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定；期限在6个月以上1年以内的，按1年的法定贷款利率确定。优质客户可以下浮10。 存单质押贷款一般适合于短期、临时的资金需求。（3）保单质押融资保险公司投保人把

24、保单直接质押给保险公司，直接从保险公司取得贷款，如果借款人到期不能履行债务，当贷款本息达到退保金额时，保险公司终止其保险合同效力；银行投保人将保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人，当借款人不能到期履行债务时，银行可依据合同凭保单由保险公司偿还贷款本息。 现金价值期限较短最高贷款余额保单贷款利率保单质押35（4）典当融资 2005年2月9日颁布的典当管理办法。 典当是指“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。 出当时，当户应当如实向典当行提供当物的来源及相关证明材料。 赎当时，当户应当出示当票。所谓当票，是指典当行与当户之间的借贷契约，是典当行向当户支付当金的付款凭证。36（4）典当融资典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。典当当金利息不得预扣。 典当过程中