兴业银行风险管理的现状及策略研究

1、兴业银行风险管理的现状及策略研究摘要：商业银行是社会经济中枢，其高负债、高风险特点决定了风险管理的重要性，也是各大商业银行发展和生存的基础，商业银行风险管理现状和策略一直是理论界、金融界和广大人民群众关心的话题之一。最近几年许多银行都发生了金融风险要案、大案，从中体现出我国商业银行的风险管理方法和技术十分落后，也体现了在风险管理意识方面的薄弱性。本文以兴业银行为例，对其风险管理的现状和策略进行研究和分析，旨在提升我国各大商业银行的风险管理效率。关键词：兴业银行；风险管理；现状；策略Abstract: Commercial Banks is the social and economic cen

2、ter, its high debt, high-risk characteristics decide the importance of risk management, is also the major development and survival of commercial Banks, commercial Banks risk management present situation and strategy has always been the theoretical circle, the finance and the people concerned about o

3、ne of the topics. In recent years, many Banks have taken place in the financial risk of major cases, cases, from which reflects our country commercial bank risk management methods and technology is very poor, also reflected in the field of risk management consciousness weak sex. This article in soci

4、ete generale, for example, to its risk management research and analysis on the present situation and strategy, to promote our country each big commercial bank risk management efficiency.Key words: Societe generale; Risk management; The status quo. strategy目 录1、绪论31.1 研究背景31.2 研究意义31.3 研究内容及方法42、风险管理

5、理论分析42.1 银行风险的特点42.2 风险管理的目标和原则42.3 风险管理种类52.3.1 信用风险管理52.3.2 流动性风险管理52.3.3 市场风险管理52.3.4 系统性风险管理53、兴业银行风险管理现状分析63.1 兴业银行简介63.1.1 兴业银行概况63.1.2 兴业银行理念及历程63.2 兴业银行风险管理策略63.2.1 经营风险的表现63.2.2 正确认识经营风险控制建立正确的风险管理意识73.2.3 建立有效的风险管理机制73.2.4 创新中间业务降低经营风险73.3 信用风险的计量和识别73.4 风险管理过程84、兴业银行风险管理的成功经验及问题分析94.1 兴业银

6、行风险管理成功经验94.2 兴业银行风险管理存在的问题分析104.2.1 风险管理理念与认识方面存在问题104.2.2 风险管理体系构建不完善104.2.3 内部管理控制机制不健全114.2.4 风险管理方法和技术有待进一步改进114.3 兴业银行风险管理问题的原因分析124.3.1 缺乏有效的媒体沟通的危机控制意识124.3.2 中小企业信贷的风险识别和计量不足124.3.3 兴业银行内部风险控制125、兴业银行的风险管理补救措施及优化125.1 独立而专业的风险识别和评估125.1.1 加强全面风险管理理念培养125.1.2 实行差别化风险管理135.2 对内部控制的评估及清扫风险135.

7、3 更专业化的风险管理流程145.4 更健全的风险管理体系145.4.1 调整组织体系145.4.2 调整政策体系145.4.3 调整决策体系155.4.4 调整评价体系15结束语15参考文献16致谢语171、绪论1.1 研究背景 21世纪七十年代之后，世界金融和经济格局发生了翻天覆地的变化，固定汇率制度让位于浮动汇率制度，各国都开始对金融放松管制，金融行业逐渐实现自由化和个体化。金融业逐渐迈向市场竞争行列当中，金融机构已经是市场经济中的一份子，许多金融机构对金融产品和服务方式不断进行创新和改革。在金融市场不断发展和壮大的同时，还引发了各种金融风险，随着网络技术和现代通讯手段的迅速发展，金融信

8、息不完善性、有限理性和不对称性等问题和矛盾越来越突出。金融风险存在很大不确定性，更强扩散性和突发性。 我国商业银行在不断地学习国际先进商业银行的管理经验，并制定了相关的控制制度以及管理措施，结果起到了不小的作用，这是我国商业银行风险管理的一次大的突破。与此同时，商业银行监管机构针对存在的操作风险还制定了一系列的规章制度，并有所成效。但是毕竟我国的风险管理水平和国外的风险管理水平还是存在着一定的差距。虽然我国商业银行的风险已经被控制，但那是治标不治本的，原因就在于我国还没有一个全面的挑战风险的管理系统。风险管理仅存在于个别的业务部门，缺乏统一管理。因此我们应该研究如何控制商业银行的经营行为风险，

9、完善商业银行的体系。所以本文在此背景下以兴业银行的风险管理为例对商业银行风险管理进行了探索。1.2 研究意义 近些年来，受到金融危机等经济事件的影响，以商业银行为代表的金融机构内在的脆弱性越来越受到人们的重视，而商业银行能否得到持续稳定的生存和发展，风险管理在这个过程中发挥了非常关键的作用，兴业银行作为地方性商业银行，同样面临着上述问题，这就需要我们对其经营运转过程中的风险管理问题进行系统分析和研究。对兴业银行的风险管理现状和策略进行分析和研究有助于找到我国所有商业银行的风险管理方法和路径，对我国的金融风险防范有很重要的现实意义和影响。1.3 研究内容及方法1.3.1 文献资料法。通过中国知网

10、、万方期刊和学校图书馆查阅相关文献资料，对兴业银行的风险管理方面的理论知识进行分析和研究，为本论文提供理论依据。1.3.2 社会调查法。本文采用社会调查方法对兴业银行的风险管理概况现状、成功经验、问题等进行探究，为本论文研究提供现实依据。1.3.3 理论与实践结合法。本文通过对风险管理理论知识与兴业银行的风险管理现状相结合的方法，对风险管理的策略进行归纳和总结。2、风险管理理论分析2.1 银行风险的特点我国商业银行的风险存在着集中性。现代银行主要是融资渠道比较困难，业务发展面比较狭隘，方式单一，但是融资仍然是主要的。金融的风险虽然主要承担方是银行。所以银行的风险损失很大方面还是最后要国家承担。

11、现在的银行风险还有着一定的隐蔽性，不易于被发现和解决。我国银行机制暂时还没有完全建立起来，虽然有着各种明确规定，但是在实际执行的时候总是会遇到这样那样的困难。各种风险都是潜藏的状态。因此一旦出现风险，很多银行没有独自承担的能力，还都是要一层层向上转嫁，然后在到达总行之后，再解决不了就要让国家财政出面解决。所以银行的风险性对国家影响还是很大的现在新旧体制转换非常快，人们也有了很强的金融意识。虽然金融危机等现象在西方比较普遍存在意识模式，但是在我国还是没有完全被认知，对于风险的认识还存在一定的差距。尤其是在银行的支付上出现问题的时候，就会使得群众非常不满，社会的秩序和安定就有待考证了。2.2 风险

12、管理的目标和原则 银行在我国是以一种效益性作为发展目标的。因此注重效益的发展。经营银行的目标主要就是盈利。企业生存和发展都必须要依赖盈利。但是经营货币这一行业又存在着一定的特殊性，要受到安全性和流动性两方面的控制，不能够忽视这些只注重追求盈利，那样就会本末倒置。银行经营就会难以掌控。所以作为现代银行的管理要兼顾着安全和流动性，不能够光是一味看眼前的盈利。虽然这之间存在着某些矛盾。但是银行的资产被分为盈利和非盈利两种类型资产，盈利资产所占据的比例越高，利息也就会越多。因此也就会有更大的盈利规模。要实行自我约束和自主经营等原则来控制相应的风险。2.3 风险管理种类2.3.1 信用风险管理商业银行面

13、临的信用风险管理主要指的是贷款者违约风险的管理，指商业银行的贷款客户在贷款到期时发生财务困难不归还贷款本金和支付利息的风险管理。在中国商业银行特别是国有商业银行信贷资产质量持续下降的情况下，此风险管理已经成为当前中国银行业最为突出的金融风险管理。2.3.2 流动性风险管理 商业银行的流动性风险管理主要指的是支付风险的管理，主要体现在商业银行对客户提取现金的支付能力不足的风险管理。在当前情况下，流动性风险主要集中在中小金融机构上，其中有些城乡信用社和部分市、县信托投资机构因管理不善，不良贷款率过高，已经出现过挤兑风波和支付危机。而目前国有商业银行由于存在国家信用的保证，其流动性风险没有显现，但潜

14、在支付困难日益增多。如目前国有商业银行的资本充足率不足60。低于80的国际最低标准。2.3.3 市场风险管理 市场风险管理是指一个或多个市场价格或其他市场因素水平的变化所导致商业银行某一头寸或组合损失而使商业银行资产收益减少或负债成本增加的风险管理。主要有利率风险管理和汇率风险管理。目前情况下，我国实行由人民银行统一制定金融机构的存贷款利率的政策，金融机构遵照执行。所以市场利率风险并不明显，但随着加入WTO,我国利率市场化的改革进程也将进入实质性阶段。国有商业银行的利率风险将加大。利率放开后，商业银行可能会不顾项目本身的风险，去追求最大的利润；客户将选择能提供更高回报的金融机构，而不考虑风险，

15、结果会出现存款利率和贷款利率被双双推高的逆向选择行为。汇率风险则包括外汇买卖风险、交易结算风险等。汇率风险主要来源于国际金融市场汇率的频繁变动,它将直接影响外汇资产及负债的市场价值的稳定性，使拥有大量外汇资产和经营外汇业务的国有商业银行面临高汇率风险。2.3.4 系统性风险管理 商业银行的系统风险管理是指由于受政治经济和社会心理等因素影响，一个或几个银行倒闭导致整个银行体系发生多米诺骨牌坍塌的现象，对这种现象进行管理。系统性风险主要包括国家风险和转移风险、法律风险、声誉风险等。入世后中资银行与外资银行的业务往来越来越加紧密，由此造成商业银行系统性风险随之增加。3、兴业银行风险管理现状分析3.1

16、 兴业银行简介3.1.1 兴业银行概况兴业银行（Industrial Bank），原名福建兴业银行，是总部位于中国福建省福州市的一家全国性股份制商业银行；是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一。成立于1988年，通过短短的二十多年，兴业银行已经入围世界500强，其发展的速度之快，经营业绩之好，在世界上都是鲜有的。3.1.2 兴业银行理念及历程（1）兴业银行理念兴业使命：真诚服务共同兴业。兴业愿景：一流银行百年兴业。核心价值观：理性创新人本共享。兴业精神：务实敬业创业团队。（2）兴业银行历程 兴业银行在1988年8月20日成立，总不在福建省福州市，2007年2月5日在上海证券交

17、易所挂牌上市，注册资金是127.02亿元，2011年，兴业银行的资产总额达到了1.92万亿元，股东的权益在971.01亿元左右，不良贷款的比率是0.4%，一季度净利润达到了52.21亿元。2011年7月在全球银行排名前1000强，按照总资产排名第75位，按照一级资本排名第83位。2013年7月22日胡润品牌榜，兴业银行用150亿元的品牌价值，排名第40位。3.2 兴业银行风险管理策略3.2.1 经营风险的表现 商业银行既然存在就不可能避免风险。风险也不是单一性，社会发展越快，经济往来越复杂则风险的形式就会越来越多。从风险的对象上来说，单一的信贷风险已经不是主流，还有其他分类，如市场风险、信用风

18、险、道德风险等等。这些风险还都是潜在型的风险，不容易被发现。现在这些风险逐渐又变成了全球性的风险。没一个环节中都会有着金融的服务过程，因此兴业银行妥善把握，要培养控制风险的能力。 3.2.2 正确认识经营风险控制建立正确的风险管理意识 兴业银行正确树立风险意识，进行银行股权的结构优化。董事会的管理进一步加强。组织框架明确，再执行风险的对抗措施时，管理模式不能一成不变，形成应对多元化问题的能力。在管理上尽量做到圆滑。实现银行内部的各种规则之外还要注意联系经济的外部状况。将业务作为根本，管理的时候要采取综合性的手段来执行，不断摸索体制，探索新的模式，实现业务部门的独立性和专业性。在各个部门之间，协

19、调好处理问题的关系链。将风险防患于未然，研究一套抗风险体系，不至于在问题发生时手忙脚乱，将管理技术和国际接轨。3.2.3 建立有效的风险管理机制 兴业银行的管理有技术性的指导，所有的技术都是为了防止风险的发生，兴业银行都有着日常执行的模式。将管理能和经营结合在一起才能够维持银行的稳定发展。为了能够更好地面对兴业银行可能会有的风险措施，兴业银行树立风险的观念，在业务中不断发现风险存在的隐患。克服风险的同时也注意衡量业务的风险程度，从而能够保护业务的收益。此外，将分线规为不同类型去分析。有的是信用风险，有的是道德风险，有的是借贷风险等等。各种资产的融合和组织都要保证安全和正规的来源，将不同的风险加

20、以分类分析，监督管理，起到良好的保障，健全风险的管理。3.2.4 创新中间业务降低经营风险 创新是发展的动力源泉。兴业银行不断加强创新，这样才能够有更强的实力参与国际化的竞争。市场占有率也能够被创新所影响。因此，兴业银行让创新成为一种优势不断在日常的业务中发挥。它能够给银行带来利润也能够给现在的经济社会需求带来新的满足节点。中间业务也大力发展，将银行的机构不断完善。盈利空间的力度也要不断发掘，为了推动经济效益，带动国家的建设和发展，我们的经营模式就必须要加强创新。3.3 信用风险的计量和识别 风险评估是使兴业银行能够考虑潜在事项影响目标实现的程度。它是兴业银行风险管理流程的第二步。风险评估的前

21、提条件是目标的设定和事项的识别。事项的识别确定了事项是机会还是风险的判断，根据风险的来源对风险的类别进行了界定。目标设定为风险评估确定了标杆，兴业银行在准确判明自己所承受的风险在性质上的类别之后，需要根据风险对兴业银行的各个层次的目标在可能性方面的程度和在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制以及如何加以控制。由于经济、行业、管制和经营条件总是在不断变化，风险评估的方法也需要不断地调整和改进风险评估常常使用定性与定量相结合的方法，针对风险可能对目标的正面影响和负面影响逐个或分类进行调查，根据固有原则和有效原则评估潜在的可能事件。3.4 风险管理过程风险管理过程除包括目标设定、事项识别、风险

22、评估、风险应对、控制活动这几个要素外，还包含信息沟通和监控两个要素。目标设定是风险管理流程的起点，它确定了兴业银行存在的愿景和对风险的容忍和偏好；事项识别需要确定、分析、收集和积累与风险相关的风险要素和风险要素数据，以判断事项究竟是机会还是风险；风险评估的主要内容是使用风险评估模型，确定风险的评估方式，确定风险对银行的可能的影响；风险应对是根据风险性质和银行对风险的承受能力制定相应的防范计划；控制活动是制定和实施政策与程序确保选择的风险应对得以有效实施；信息和沟通是风险管理得以有效运行的基础；监控是对风险管理系统运行情况的监督和修正改进。（如图一所示）（图一 兴业银行风险管理的全过程）4、兴业

23、银行风险管理的成功经验及问题分析4.1 兴业银行风险管理成功经验兴业银行的风险管理成功经验就在于建立了两种信用评分模型。4.1.1 Z评分模型。由美国纽约大学斯特商学院教授爱德华·阿尔特曼(Edward IAltman)于1968年提出的，它一经推出就引起了各界的广泛关注。在此之后，众多的商业银行和金融机构普遍的运用它来预测信用风险，并且卓有成效。Z评分模型沿用到今天，已经不仅仅是金融行业专用的风险分析模型，更多行业的企业以及新兴的公司、集团也正在引用这一风险分析方法。Z评分模型的表达式为：Z=12Xl+14X2+33X3+06x4+0999X5，其中（Xl=营运资本总资产；X2=留

24、存收益总资产；X3=税前收益总资产；X4=市场价值总债务的账面值；X5=销售收入总资产。）在最终的计算结果中，如果Z的值越低，那就表明贷款人的财务状况越差，存在着较大的信贷风险；反过来Z值越高，那就表明贷款人的财务状况越好，信贷风险也就越小。Altman运用统计样本测算出了贷款人的Z值临界值，其中最低下限值为18l，而上限值则为2990。这也意味着当贷款人的Z值低于18l时，其财务状况以及非常的糟糕，银行或金融机构应该拒绝给其提供贷款；当贷款人的Z值高于299时，则表明贷款人的财务状况趋近或比较良好，银行或金融机构可以提供贷款给贷款人。4.1.2 ZETA评分模型。ZETA评分模型是由Altm

25、an，Haldman以及Narayanan三人对Z评分模型进行的改进，它主要是将Z评分模型中的变量进行了改进，将原来的五个比值改为了资产收益率、积累盈利指标、收益稳定性指标、流动性指标、资本化程度指标、债务偿付能力指标、规模指标这七个指标。相对于Z评分模型来讲，它在适用范围上以及分析精确度上、预测风险的能力上有了很大的提高。4.2 兴业银行风险管理存在的问题分析4.2.1 风险管理理念与认识方面存在问题目前兴业银行对于自身业务发展和风险管理的关系上还没有真正的正确认识，首先，部分基层工作人员往往会把风险管理错误的放到业务工作的对立面来看待，不能对风险因素进行正确的评价和看待，错误的将风险管理看

26、成是对业务发展的阻碍。再者，一些风险管理人员不能对市场和业务进行深入的研究，错误的认为控制风险的最有效措施就是减少发展业务工作，采取否定业务的方式来规避风险，导致很多业务发展受到了阻碍，实际结果却是导致银行整体抗风险能力不断下降。兴业银行在风险管理方面的起步发展比较晚，风险管理人员的风险管理理念还没有能够很好地跟上业务发展需求，具体集中体现在下面几个方面：第一，全面风险管理的理念还没有得到完全的贯彻落实，大部分时候还是将信用风险管理作为风险管理工作的主体，对操作性风险和市场风险的重视程度还不够高，第二，在具体的风险管理实际过程中缺少差别化的管理理念，忽视了辖区内不同地方、不同风险、不同业务逐渐

27、存在的各种差异因素，这种情况下但难以做好对业务风险的管理，甚至还会带来新的风险。4.2.2 风险管理体系构建不完善首先，当前兴业银行还没有构建起独立的风险垂直管理部门体系，风险管理工作整体上比较分散，风险管理机构因为机构设置和管理机制等因素的影响并没有能够真正意义上对全部风险管理工作进行总揽，对在各个不同部门中分散存在的风险管理工作没有起到切实的督导和检查作用。再者，功能性的风险经理岗位和职权还没得到独立。兴业银行中风险经理一职尚未从业务经理的职权体系中充分的分离，也就是说目前的风险管理人员在负责人员管理和信贷审查的同时，可能同时也承担着设计模型、信贷流程设计、制定制度等其他的职能工作。倘若不

28、能尽快从业务经理中把功能性风险经理解脱出来，就很难培养出属于兴业银行自己的专门的职能风险专家，进而有效支撑全面风险管理的推行。此外，兴业银行的风险管理职能没有得到集中实现。兴业银行的基层支行大部分都没有设置综合风险管理机构，没有对风险管理职能进行全面的整合，依然仅仅局限在信贷风险管理方面。4.2.3 内部管理控制机制不健全内部管理一直商业银行实施全面风险管理必须要做好的一项重要工作，是商业银行一种有效的自律行为，是单位内部包含高级管理层和董事会在内的各级管理人员为实现既定工作目标和风险防范，对内部工作人员和组织机构从事业务工作实施互相制约、制度管理以及风险控制的程序、措施、方法的总称。切实有效

29、地内部管控机制必须构建在完善的治理机构基础之上，主要包含有先进的计算机管理系统、有效的职工管理制度，合理的单位内部检查机制、严密的审批授权机制、完善的会计控制体制、互相独立的业务部门、清晰明确的职责分工、有效严密的内部控制组织结构。兴业银行内部管理控制存在问题与不足主要体现在以下几点：首先，对内部控制缺乏正确、完整的认识，兴业银行高级管理层没有能够有效的自我约束，存有比较大的道德风险，再者，兴业银行在有关内控和风险、内控和发展的关系的认识存在偏差，侧重抓眼前利益和抓规模，放松忽视了对风险的管理和防范，导致违纪违规现象日趋严重，再有，对所属内的基层分支银行的控制力度不够，重工作布置，轻管理检查，

30、在经营过程中个人主观因素影响较大，内部规章机制得不到切实有效的实施，流于表面形式，最后，内部规章机制不完善，在考核方法、考核内容以及考核指标上不能和风险管理控制的实际需要相符合。4.2.4 风险管理方法和技术有待进一步改进 长时间以来，兴业银行风险管理相对比较偏重定性方面的分析研究，缺乏风险管理方面的量化分析研究，在风险识别和风险度量方面还非常不准确可靠。此外在风险管理信息系统的建设和应用推广方面还非常滞后，尤其导致在风险管理所需的大量业务信息方面非常缺失，造成兴业银行难以构建对应的资产组合管理模型，相关风险管理信息存在严重失真，对风险管理决策的科学合理性造成直接影响，也给风险管理的量化分析添

31、加了困难。4.3 兴业银行风险管理问题的原因分析4.3.1 缺乏有效的媒体沟通的危机控制意识通过2003年的机场纠纷和2010年的巨额损失，兴业银行对于媒体及大众平台的沟通严重不足，往往给出的解释不能得到公众满意、媒体的配合。而对自身形象造成了巨大影响。4.3.2 中小企业信贷的风险识别和计量不足中小企业的迅速发展，壮大的市场经济、扩大了就业、促进了经济发展。而中小企业面临的融资困难的问题，是政府下大力气要解决的问题。同时信贷风险是商业银行面临的主要风险，是保证商业银行自身资产安全的关键，进行中小企业信贷风险管理研究，对商业银行在保持中小企业信贷总量增长的同时，防范信贷风险、保持资产经营安全性

32、和盈利性具有重要的现实意义。但是在实际的操作中，由于风险意识不足和评估的不严谨，导致了兴业银行的大量坏账，损失了大笔资金。4.3.3 兴业银行内部风险控制根据最新的兴业银行董事会内部控制评估报告，在内部的控制上，也存在着一定的风险。其内部定义查出的重要风险属于多数。虽然不会导致公司偏离控制目标，但是对人力资源的和公司风险都有一定的影响。5、兴业银行的风险管理补救措施及优化5.1 独立而专业的风险识别和评估5.1.1 加强全面风险管理理念培养首先可以学习借鉴其他国家商业银行的一些先进成熟的风险管理理念，更好地培养符合自身实际需要的核心风险管理理念，通过各种方法和手段将理念传达灌输给每一名员工，最

33、终实现银行管理机制、制度、政策、技术层面和风险管理文化的有机衔接，将风险管理理念贯彻渗透到每个工作环节、每个岗位、每个部门，将其内化成员工的工作习惯与职业态度，根植到整个银行的每一项运作行为之中，最大限度的发挥各级职员在风险管理方面的创造性、积极性、主动性，在整个银行中营造风险控制管理氛围，构建积极地风险防范的职业环境和道德评价环境。5.1.2 实行差别化风险管理 风险管理体系的有效和科学重点在于风险管理理念能否与业务发展要求相适应，是否实现了独立而专业的风险识别和评估，当前对兴业银行风险管理理念的改进要点在于处理好风险管理和业务发展的辩证关系，关键在于采用差别化管理的方法原则。 首先，要实现

34、针对不同业务的风险管理防范的差异化。随着银行各种业务种类的不断扩张，不同种类业务间存有显著的业务特性以及风险差异，风险风险管理部门应当对业务品种进行科学合理的划分，结合不同业务品种的具体特性以及风险的具体形态和大小确定针对性的差异化的风险管理方法。 再者，对兴业银行再下属市县乡镇不同地方的分支银行也应当推行风险管理防范的差异化。兴业银行相关业务工作都具备较显著的地方特征，和当地的信用体系、经济发展水平有着较密切的关联，因此风险管理过程中一定要重视对这些因素的考虑，在不同地方使用差异化的管理方法和标准。5.2 对内部控制的评估及清扫风险 结合当前兴业银行内部管控方面的实施现状和风险管理实践的具体

35、发展需要，笔者认为兴业银行在内部控制环节应当在以下几个方面进行必要的完善和改进。 首先，要牢固树立全面、严格、正确的内部管理控制经营意识，在战略高度和层面全面认识并理解认同完善兴业银行内部控制机制是确保金融安全和有序运作的基础和前提，是有效防范风险问题的关键。 其次，进一步强化兴业银行的内部控制管理机制建设。要对各种故障制度加以完善优化，并切实做好对应政策制度的有效落实突进，坚持内控先行的办事原则，规避管理漏洞。 再者，对兴业银行内部控制运行机制加以完善，最迫切的在于一定要构建起强有力的内控监管机制，强化对兴业银行内部各项经营管理环节的有效控制监督。 最后，要完善稽核机制好权利制约机制。对权利

36、制约机制而言，首先要对内部等级管理和分别授权制度加以完善，再者要优化推进民主集中议事制度，在内部稽核监督机制方面，应当逐步和同行乃至国际接轨，切实采取股份制改造的方式来构建和现代市场经济条件下的公司治理结构相适应。5.3 更专业化的风险管理流程利率市场化背景，使得我国商业银行的市场环境更为复杂，现有经营机制要不断进行改革和完善才能满足现代利率管理需要。首先扁平化管理制度，对管理层次进行减少，使信息渠道畅通，建立一体化营销格局，打破营销过程中的专业割据，增强营销能力。强化二级分行经营职能，直接面向客户营销，增加营销人员数量，提高营销人员素质。其次，对经营决策权进行西方，对管理实行严格地监督。基层

37、要将营销作为重点，直接向客户介绍。他们如果没有适当的经营决策权必然造成营销效率低下，错失业务良机。上收经营决策权曾有效遏制了基层行的违规和越权操作问题，但随着会计核算一体化和电子账务推广以后监控能力的增强，随着基层行领导和员工素质的提高以及内控制度的不断加强，经营决策权应根据业务发展情况及时向下转授，同时还要将监督检测和内控防范有效增强，对越权行为要严格处罚。最后以客户经理制为依托改革业务流程，由目前的按专业部门划分业务改为以客户为中心划分业务的综合客户经理制，由一个客户经理或者客户经理小组负责为客户制定一揽子解决方案。在业务改革中，应本着制度先于业务的原则，将部门业务漏洞进行堵塞，促使新客户

38、服务的构架迅速有效确立，顺利有序地完成各项任务。5.4 更健全的风险管理体系 是否具有完善健全的风险管理体系是对银行管理水平如何进行衡量的重要标志。通常来讲，健全完善的风险管理体系应当包含有风险管理评价体系、风险管理决策体系、风险管理政策体系、风险管理组织体系等内容。5.4.1 调整组织体系首先要和兴业银行当前阶段的相关股权结构变化实际情况相符合，逐步构建董事会管理为基础的前提下的风险管理组织体系，再者，在风险管理执行实施层面，要对传统行政管理模式加以必要的改革转变，逐渐实现兴业银行风险管理的纵向管理和横向延伸，在矩阵管理的前提基础之上实现风险管理的扁平化转变。5.4.2 调整政策体系兴业银行

39、的风险管理政策体系是一项有机的完整的整体，其应当包含所有的领域和业务分支，每一个具体的业务地区和业务部门都必须要不折不扣的执行落实，严格规避政策制度中出现死角。5.4.3 调整决策体系兴业银行的风险管理决策体系的关键在于坚持透明和公正原则，科学合理的决策体系无法对所有风险做到彻底杜绝，但是可通过科学化和民主化的决策程序来有效防范反程序操作，进而提升决策水平。5.4.4 调整评价体系 风险管理制度要和业务的变化和发展相适应，就一定要构建风险管理评价体系，要注重事后对于风险管理体系的科学性和有效性进行回顾和检查。评价体系要以收益最大化和风险最小化为基础，要以资本回报率和资产质量为主要内容，压缩不良

40、资产比率，提升资本回报率，与此同时，要对风险决策过程和风险管理政策进行回头看，总结教训和经验，并实施针对性的措施加强管理、改进流程、调整人员。结束语兴业银行（Industrial Bank），原名福建兴业银行，是总部位于中国福建省福州市的一家全国性股份制商业银行；是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一。成立于1988年，通过短短的二十多年，兴业银行已经入围世界500强，其发展的速度之快，经营业绩之好，在世界上都是鲜有的。当然，这离不开公司科学的管理和员工的努力。作为一个大型的上市银行，要与世界接轨，要在世界上与其他银行竞争。就必须要把先进的西方管理经验和中国的国情相结合。而良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值，同时，它是针对企业的经营和发展目标作为一个独立的管理领域去研究和发展。正确科学的风险管理已经证明了其带来的收益和价值。兴业银行的风险管理，在中国的大环境下，还是比较成熟和先进的。但是随着经济的发展和社会风气的影响，风险管理能否严格按照规章制度去实行，风险控制和如何处理突发的问题都是未来的主要研究方面。同时，风险管理的策略