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1、目录差旅费用报销规定差旅费用报销规定招待费用报销规定招待费用报销规定费用报销流程费用报销流程费用报销注意事项费用报销注意事项差旅费用报销规定差旅费用报销规定员工借款管理规定员工借款管理规定15差旅费用报销规定差旅费用报销规定 一一. .正常出差差旅费报销规定正常出差差旅费报销规定 1. 1.差旅费组成差旅费组成: :交通费交通费+ +住宿费住宿费+ +补贴费补贴费( (含市内交通及含市内交通及误餐补贴误餐补贴)+)+通信费通信费( (限无固定通信补贴人员限无固定通信补贴人员) ) 2. 2.交通费用交通费用: : 2.12.1按照目的地距离报销各类车票按照目的地距离报销各类车票. .乘坐飞机、

2、轮船二乘坐飞机、轮船二等舱以上、火车软座、租赁包车等需填写等舱以上、火车软座、租赁包车等需填写特殊交通特殊交通工具申请单工具申请单 , ,经上级领导批准后方可出差经上级领导批准后方可出差. .未事先经未事先经批准即乘坐飞机、轮船二等舱以上、火车软座的批准即乘坐飞机、轮船二等舱以上、火车软座的, ,按照按照相应的可乘坐的火车票或轮船三等舱价格予以报销相应的可乘坐的火车票或轮船三等舱价格予以报销, ,超超过部分由乘坐人自理过部分由乘坐人自理. .2.2.2.2.乘坐火车，自晚八点至次日早晨七点，在车上过夜乘坐火车，自晚八点至次日早晨七点，在车上过夜五小时以上；或连续乘坐时间八小时以上的，可购买硬五

3、小时以上；或连续乘坐时间八小时以上的，可购买硬卧票。乘坐火车过夜五小时以上或者连续乘坐时间八小卧票。乘坐火车过夜五小时以上或者连续乘坐时间八小时以上未购买卧铺票的，可依照实际乘坐的火车硬席座时以上未购买卧铺票的，可依照实际乘坐的火车硬席座位票价按照位票价按照40%40%的比例计发给本人作为奖励。的比例计发给本人作为奖励。2.32.3非乘车高峰期间（除五一、国庆、春节）出差可凭铁非乘车高峰期间（除五一、国庆、春节）出差可凭铁路部门发票报销单次订票费用五元；乘车高峰期的订票路部门发票报销单次订票费用五元；乘车高峰期的订票费用，经上级领导批准后按照发票实报实销。费用，经上级领导批准后按照发票实报实销

4、。3 3. .补贴补贴费、通信费报销标准按公司报销制度规定实行费、通信费报销标准按公司报销制度规定实行。 4 4住宿费报销规定：住宿费报销规定： 4.1 4.1 出差出差目的地公司设有分公司或者办事处且能够安排目的地公司设有分公司或者办事处且能够安排住宿的，不再报销住宿费；住宿的，不再报销住宿费； 4.2 4.2 开具开具住宿费发票时，出差人员应提醒开票单位，如住宿费发票时，出差人员应提醒开票单位，如实填写住宿时间（始、终日期应与出差机票、车票吻实填写住宿时间（始、终日期应与出差机票、车票吻合），每天的单价，总金额。若酒店只写住宿总金额合），每天的单价，总金额。若酒店只写住宿总金额，不写日期、

5、单价的，报销时视作，不写日期、单价的，报销时视作1 1天计算，因填写不天计算，因填写不当造成损失由个人自己负责当造成损失由个人自己负责。 4.3 4.3 同性同性同事两人一起出差的，住宿费标准按同事两人一起出差的，住宿费标准按1 1个标准个标准间计（在出差指派单上注明），依此类推。间计（在出差指派单上注明），依此类推。 4.4 4.4 外派工作和学习期间不享受补贴。外派工作和学习期间不享受补贴。 5 5出差期间公司规定的午餐补贴按实际正常出勤时出差期间公司规定的午餐补贴按实际正常出勤时间计发，不作扣除。间计发，不作扣除。 6 6通信费：指正常情况下没有享受公司月移动电话通信费：指正常情况下没有

6、享受公司月移动电话通信费用补贴的人员，在出差期间的补贴费用，员工通信费用补贴的人员，在出差期间的补贴费用，员工在出差过程中必须保证全天候在出差过程中必须保证全天候2424小时开机（除参加客小时开机（除参加客户方的重要会议必须关机的情况以外），发现一次未户方的重要会议必须关机的情况以外），发现一次未开机的不予报销当天的通信费补贴。开机的不予报销当天的通信费补贴。招待费用报销规定招待费用报销规定 一一. .招待费用的分类招待费用的分类 根据本公司情况，招待费用分为一般招待、特别招待根据本公司情况，招待费用分为一般招待、特别招待和内部招待三种。和内部招待三种。 1 1一般招待：主要指在与客户的正常业

7、务工作沟通一般招待：主要指在与客户的正常业务工作沟通与配合中所产生的单次单个人员在与配合中所产生的单次单个人员在5050元元/ /餐以内的工餐以内的工作餐（含喝茶、咖啡）的费用，由业务的具体经办人作餐（含喝茶、咖啡）的费用，由业务的具体经办人陪同；陪同； 2 2特别招待：主要是根据客户方人员的身份或对项特别招待：主要是根据客户方人员的身份或对项目影响力，重要会议等所产生的招待费用，一般由一目影响力，重要会议等所产生的招待费用，一般由一级部门总监（或主持工作的副总监、经理以上人员亲级部门总监（或主持工作的副总监、经理以上人员亲自陪同），单次单人费用在自陪同），单次单人费用在5050元以上的业务招

8、待费用元以上的业务招待费用 3 3内部招待：主要指各部门经分管副总裁或总裁批内部招待：主要指各部门经分管副总裁或总裁批准，公司或部门内部组织员工活动所发生的招待费用准，公司或部门内部组织员工活动所发生的招待费用。 4 4单次所发生的一般招待费用或内部招待费用金额单次所发生的一般招待费用或内部招待费用金额在在10001000元及以上的统一纳入特别招待费用管理元及以上的统一纳入特别招待费用管理 5 5因因招待费用发生紧急，审批人员不能现场审批的招待费用发生紧急，审批人员不能现场审批的先通过公司先通过公司邮箱邮箱或电话汇报审批，在报销前补办审批或电话汇报审批，在报销前补办审批手续，严禁未经审批而先发

9、生招待的行为，无业务手续，严禁未经审批而先发生招待的行为，无业务招待申请单或申请未被批准的招待费用财务中心一招待申请单或申请未被批准的招待费用财务中心一律不予报销。律不予报销。费用报销流程费用报销流程 一一. .差旅费报销流程差旅费报销流程 填写填写出差指派单出差指派单, ,经上级领导批准后经上级领导批准后出差出差差旅差旅费报销单费报销单( (写上写上* * *部门部门* * *项目项目) ) 把原始凭证粘在粘贴把原始凭证粘在粘贴单上单上本部门（一级部门）负责人签批本部门（一级部门）负责人签批交财务部（交财务部（钱慧羽）初审钱慧羽）初审财务部复审、审批财务部复审、审批副总裁核准副总裁核准 二二

10、. .招待费报销流程招待费报销流程 填写填写业务招待申请单业务招待申请单, ,经上级领导批准后经上级领导批准后 招待招待填写报销单填写报销单( (写上写上* * *部门部门* * *项目项目) ) 把原始凭证粘在把原始凭证粘在粘贴单上粘贴单上本部门（一级部门）负责人签批本部门（一级部门）负责人签批交财务交财务部（钱慧羽）初审部（钱慧羽）初审财务部复审、审批财务部复审、审批副总裁核准副总裁核准费用报销注意事项费用报销注意事项 一、发票一、发票 1. 1.发票各项要素要齐全，要有开具发票单位的财务专发票各项要素要齐全，要有开具发票单位的财务专用章（或发票专用章），发票上要注明日期和内容，用章（或发

11、票专用章），发票上要注明日期和内容，客户名称必须填写：浙江汇购科技有限公司客户名称必须填写：浙江汇购科技有限公司（非本公（非本公司抬头的发票不予报销）。大小写一致，金额不允许司抬头的发票不予报销）。大小写一致，金额不允许涂改。涂改。 2. 2.原始发票丢失需要用其他发票抵冲的，抵冲发票需原始发票丢失需要用其他发票抵冲的，抵冲发票需要与丢失的原始发票为要与丢失的原始发票为同类发票同类发票，且，且需要需要附上情况说附上情况说明并有相关负责人签字同意明并有相关负责人签字同意。 3. 3.当月申请预付款当月冲销，并且付款金额与发票金当月申请预付款当月冲销，并且付款金额与发票金额一致的，可以直接把发票交

12、由财务。次月冲销的，额一致的，可以直接把发票交由财务。次月冲销的，需需按规定流程向财务中心按规定流程向财务中心报批报批。 4. 4.报销人员所报销票证必须是正式的、有税务监制字报销人员所报销票证必须是正式的、有税务监制字样的票据和收款单位的印章样的票据和收款单位的印章，且在，且在使用期限内的票据使用期限内的票据；除行政事业性收费外，不得以收款收据作为报销凭；除行政事业性收费外，不得以收款收据作为报销凭证；报销单据上应该有清晰的单位发票专用章戳记证；报销单据上应该有清晰的单位发票专用章戳记 二、报销单的填写二、报销单的填写 在在“报销单报销单”、“用款申请单用款申请单”、“出差旅费报销单出差旅费

13、报销单”右上角印章中填写实际报销的部门与相关的项目名右上角印章中填写实际报销的部门与相关的项目名称，若所填的称，若所填的“报销单报销单”、“用款申请单用款申请单”、“出差出差旅费报销单旅费报销单”上没有此印章的，请也按印章格式填写上没有此印章的，请也按印章格式填写。 印章图样如下：印章图样如下： 2 2、报销单需要部门、报销单需要部门负责人签负责人签批批，又又部门又有项目的部门又有项目的需要部门及项目负责人分别签需要部门及项目负责人分别签批（若项目无全权负责人批（若项目无全权负责人，则由一级部门负责人签批即可），则由一级部门负责人签批即可）。 3 3、年月日：填写报销单的日期。、年月日：填写报

14、销单的日期。 4 4、乘坐飞机、轮船二等舱以上、火车软卧、租赁包、乘坐飞机、轮船二等舱以上、火车软卧、租赁包车、出租车等需要填写特殊交通工具申请单车、出租车等需要填写特殊交通工具申请单 5 5、报销人必须将报销单据进行分类、有序地粘贴，、报销人必须将报销单据进行分类、有序地粘贴，同一类别的票据有序粘贴，差旅交通费，在报销单上同一类别的票据有序粘贴，差旅交通费，在报销单上按时间顺序如实完整填写途径出发与目的地。按时间顺序如实完整填写途径出发与目的地。 6.不同类别费用或不同项目间的费用必须分开填制报不同类别费用或不同项目间的费用必须分开填制报销凭证，不能相互混淆，同一费用涉及二个以上部门销凭证，

15、不能相互混淆，同一费用涉及二个以上部门或两个项目以上的，由经办人根据项目重要性进行归或两个项目以上的，由经办人根据项目重要性进行归集；集； 7.金额填写要注意规范金额填写要注意规范。大写。大写 ： 零、壹、贰、叁、肆零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、伍、陆、柒、捌、玖三、票据粘贴注意事项三、票据粘贴注意事项 1、长短票据一律横贴；、长短票据一律横贴； 2、票面一律朝上，不得反贴；、票面一律朝上，不得反贴； 3、粘贴时请注意，票据金额要显示清楚，不要粘住、粘贴时请注意，票据金额要显示清楚，不要粘住有字迹部分，数字不准涂改。有字迹部分，数字不准涂改。 4、黏贴要求：粘贴在一张、黏贴要求：粘贴

16、在一张“原始凭证粘贴单原始凭证粘贴单”上的上的所有票据统一按所有票据统一按从上到下，从右往左从上到下，从右往左的顺序均匀、整的顺序均匀、整齐粘贴，确保粘贴后依然平整齐粘贴，确保粘贴后依然平整 4.1一张凭证粘贴方法一张凭证粘贴方法 错误贴法：错误贴法： 4.2、两张凭证粘贴方法、两张凭证粘贴方法 正确方法：正确方法： 4.3、三张凭证粘贴方法、三张凭证粘贴方法 正确贴法：正确贴法： 错误粘法：错误粘法： 4、四张凭证粘贴方法、四张凭证粘贴方法 正确粘贴：正确粘贴： 5.出差人员回程后的三个工作日内就按规定填写差出差人员回程后的三个工作日内就按规定填写差旅费报销单，按规定流程向财务中心报批差旅费

17、用旅费报销单，按规定流程向财务中心报批差旅费用，结清出差借款，回程后无特殊情况超过十个工作日，结清出差借款，回程后无特殊情况超过十个工作日不主动报销差旅费用的，财务中心有权拒绝报销其差不主动报销差旅费用的，财务中心有权拒绝报销其差旅费用，并在员工当月工资中扣回其出差借款。旅费用，并在员工当月工资中扣回其出差借款。 6.招待人员同出差人员相应规定。招待人员同出差人员相应规定。员工借款员工借款管理规定管理规定 一、一、本规定所指的员工借款主要包括：员工因公司业本规定所指的员工借款主要包括：员工因公司业务开展需要向公司所借用的差旅费、备用金、用于货务开展需要向公司所借用的差旅费、备用金、用于货物采购

18、的周转金等款项。物采购的周转金等款项。 二、二、借款原则：借款原则： 1 1按照谁借款、谁使用、谁归还的原则，不允许代按照谁借款、谁使用、谁归还的原则，不允许代替他人借款或以他人名义借款。替他人借款或以他人名义借款。 2 2特殊公务需要大额借款的，原则上不采取现金借特殊公务需要大额借款的，原则上不采取现金借款方式，尽量使用银行付款方式。款方式，尽量使用银行付款方式。 三、三、借款的限额借款的限额 为了减少现金的零星支付，根据实际，现金借款最低为了减少现金的零星支付，根据实际，现金借款最低限额为限额为500500元，低于元，低于500500元的由个人垫付。元的由个人垫付。 四、四、员工借款需办理

19、如下手续员工借款需办理如下手续 1借款人按借款限额填写完整的员工借款审批单借款人按借款限额填写完整的员工借款审批单，并附上出差指派单或相关付款通知，如会议，并附上出差指派单或相关付款通知，如会议通知、收费通知等。通知、收费通知等。 2借款人所在部门负责人审核并签署意见。借款人所在部门负责人审核并签署意见。 3财务中心负责人审核并签署意见。财务中心负责人审核并签署意见。 4公司分管副总裁审核或审批意见。公司分管副总裁审核或审批意见。 5借款人根据审批齐全的员工借款审批单到财借款人根据审批齐全的员工借款审批单到财务中心办理借款手续。务中心办理借款手续。 五、五、借款的归还规定借款的归还规定 1. 1.员工出差返程及零星采购结束的三天内，借款人员必须及员工出差返程及零星采购结