安徽某市1_9月份财政预算执行情况分析报告

1、市1-9月份财政预算执行情况分析一、9月份财政收支情况9月份，全市财政收入完成26.68亿元，比上年同月增收6.18亿元，增长30.09%，增幅高于全省平均增幅10.83个百分点，在全省17市中收入增幅居第8位。其中：地方收入完成13.51亿元，增收3.9亿元，增长40.54%，和中部六省省会城市比，我市地方收入增幅已由上月第2位跃居第1，总量居第4位。分部门看，各征收部门完成情况如下图： 分级次看，市本级财政收入完成17.36亿元，同比增长26.72%；区级财政收入完成5.51亿元，增长42.38%；县级财政收入完成3.81亿元，增长30.03%。9月份，全市税收入库24.79亿元，占财政收

2、入比重达到92.92%。分项目看，增值税完成9.82亿元，同比增长32.17%；营业税完成4.72亿元，增长55.26%；企业所得税完成2.6亿元，下降14.75%；个人所得税完成1.07亿元，增长38.96%；消费税完成2.11亿元，增长51.8%；契税完成1.82亿元，增长3.23倍；城建税完成0.79亿元，增长61.22%。非税收入完成1.89亿元，增长46.51%。9月份，全市财政支出完成22.49亿元，比上年同期增加10.24亿元，增长83.66%，其中科学技术支出6.35亿元，同比增长50.78倍，主要是拨付自主创新资金和合芜蚌综合改革试验区资金6亿元；环境保护支出0.32亿元，同

3、比增长4.88倍；农林水支出0.98亿元，同比增长83.82%；教育支出3.79亿元，同比增长65.38%；公共安全支出1.07亿元，同比增长63.65%；其他支出2.31亿元，同比增长2.02倍。二、1-9月份财政收支情况1-9月份，全市财政收入完成250.66亿元，增收27.7亿元，比上年同期增长12.42%，年首次超过全省平均增幅0.6个百分点，完成预算的73.5%，落后序时进度1.5个百分点，地方收入完成134.17亿元，增长18.35%，完成预算的76.04%，超过序时进度，与中部省会城市相比，我市地方财政收入增幅排名第1，比1-8月份提升1位，总量排名第4。地方收入占总收入比重为5

4、3.53%，比上年提高2.68个百分点。全市实现税收收入230.94亿元，增长8.71%，占财政收入的比重为92.13%。分级次看，市本级财政收入完成167.12亿元，同比增长11.54%；区级财政收入完成51.99亿元，增长10.43%；县级财政收入完成31.54亿元，增长21.11%。分项目看，增值税完成65.88亿元，同比增长17%；营业税完成49.05亿元，增长6.17%；企业所得税完成47.82亿元，下降9.99%；个人所得税完成10.52亿元，增长7.24%；消费税完成16.47亿元，增长21.19%；契税完成11.59亿元，增长10.07%；城建税完成7.2亿元，增长10.94%

5、；非税收入完成19.72亿元，增长87.45%。1-9月份，全市财政支出累计完成147.69亿元，完成预算的75.07%，比上年同期增长45.08%，其中市本级完成75.88亿元，同比增长68.46%，完成预算的72.35%。三、19月份预算执行特点（一）财政收入保持增速加快和总量持续做大的发展趋势伴随经济整体向好趋势进一步明朗，我市财政运行在经历短暂低谷后，顺利实现“V”字型反转并保持了稳中有快的运行态势。从反转开始的5月份至今，全市财政收入完成149.27亿元，月均29.85亿元，超过月均任务数1.43亿元，累计增幅亦以平均每月2.3个百分点的速度增加，现已达到12.42%。在中部六省省会

6、城市中，地方收入当月增幅和累计增幅也均跃居第1，重现领跑中部的态势。（二）税收收入平稳增长从收入构成看，前三季度税收收入入库230.94亿元，增长8.71%，累计增幅较上月提高2.02个百分点，说明我市财政收入结构日趋合理。从各税种完成情况看，增值税和消费税是本期增收主力，作为第一大税种的增值税本年累计增收9.57亿元，带动全市财政收入增长4.29个百分点；受益于税率政策调整的消费税已连续2个月单月增幅保持在50%以上，累计增幅更是高居五大主体税种之首，达到21.19%；企业所得税降幅仍控制在10%以下；营业税和个人所得税则继续平稳增长，增幅与税收收入增幅基本持平。（三） “重民生、保三农”政

7、策落实较好在全市支出完成147.69亿元的同时，重点支出均有较大增幅。环境保护、市政建设和农林水事务方面支出均比去年大幅提高，其建设支出资金达27.17亿元；市直18所学校义务教育阶段教师绩效工资也于9月底前兑现，带动当月教育大类支出增长65.38%；工业发展专项资金亦拨付5.84亿元用于补助固定资产投资、工业园区免收费等支出。四、下一步工作建议及安排从前三季度财政运行情况看，财政收入增速稳步提升，支出结构不断优化，收支进度逐步加快，因此，我们对完成今年收支任务谨慎乐观。但是，尽管财政收入企稳回升迹象十分明显，财政收入增幅达到12.42%，我们也要清醒的看到，财政运行仍然存在完成全年收入任务压

8、力较大、财政收入增长不够均衡、支出刚性需求居高不下等问题。因此，四季度我们将主要抓好以下几项工作：一是以贯彻落实积极财政政策为重点，推动经济平稳较快发展。各级财政部门将认真贯彻落实中央扩大需、刺激经济的一系列政策，把保增长作为财政工作的首要任务：认真落实积极的财政政策，结合中央投资项目，用足用好地方政府债券资金，努力扩大政府投资；认真落实好税费减免政策，切实减轻企业负担，支持中小企业技术创新和加快中小企业服务体系建设；扶持中小企业信用担保机构发展，改善中小企业融资环境。二是依法加强收入征管，确保完成年度财政收入任务。进一步依法加强征管，以税源普查为依托，推动协税护税工作向纵深发展；认真清理到期的税收优惠政策，加大税收秩序的整治力度，严厉打击偷、逃、骗、抗税行为，防止税收跑、冒、滴、漏；进一步深化政府非税收入收缴改革，加强各类非税收入的管理，确保应收尽收。三是优化财政支出结构，增强财政保障能力。确保大建设资金及时到位，确保维护社会稳定支出需要，确保法定增长要求；认真落实惠农政策，提高新农村建设水平；实现财政支出向困难群众倾斜，向农村