陈宪国际贸易理论与实务第17-22章

1、第第1717章章 商品检验、索赔、不可抗力和仲裁商品检验、索赔、不可抗力和仲裁l第一节 商品检验l第二节 违约和索赔l第三节 不可抗力l第四节 仲裁第一节第一节 商品检验商品检验一、商品检验的意义一、商品检验的意义 （一）商务目的（一）商务目的国际贸易中卖方所交货物的品质、数量、包装等必须符合合同规定，国际贸易中卖方所交货物的品质、数量、包装等必须符合合同规定，在买卖双方交接货物过程中，对商品进行检验并出具检验证书，是一在买卖双方交接货物过程中，对商品进行检验并出具检验证书，是一个不可缺少的环节。各国法律和国际公约都规定了买方对收到的货物个不可缺少的环节。各国法律和国际公约都规定了买方对收到的

2、货物有检验的权利。有检验的权利。（二）社会目的（二）社会目的各国都对出入境货物按照相应的法律、法规和国际惯例进行检验检疫，各国都对出入境货物按照相应的法律、法规和国际惯例进行检验检疫，以保障人民健康和安全、保护动植物的生命和健康、保护环境、防止以保障人民健康和安全、保护动植物的生命和健康、保护环境、防止欺诈行为、维护国家安全以及促进对外贸易的发展。欺诈行为、维护国家安全以及促进对外贸易的发展。二、二、 商品检验的时间和地点商品检验的时间和地点（一）法律规定的检验时间和地点（一）法律规定的检验时间和地点（二）合同中约定的检验时间和地点（二）合同中约定的检验时间和地点 主要有以下五种做法主要有以下

3、五种做法: - 在出口国产地检验在出口国产地检验 - 在装运港（地）检验在装运港（地）检验 - 目的港（地）检验目的港（地）检验 - 买方营业处所或用户所在地检验买方营业处所或用户所在地检验 - 出口国检验，进口国复检出口国检验，进口国复检三、三、 检验机构检验机构国际上的检验机构，有官方的，也有民间私人的，或社团经营的。国际上的检验机构，有官方的，也有民间私人的，或社团经营的。官方的检验机构只对特定商品进行检验。国际贸易中的商品检验官方的检验机构只对特定商品进行检验。国际贸易中的商品检验主要由民间机构承担，民间商检机构具有公证机构的法律地位。主要由民间机构承担，民间商检机构具有公证机构的法律

4、地位。 我国的质量监督检验检疫局，是代表政府进行技术执法的官方机我国的质量监督检验检疫局，是代表政府进行技术执法的官方机构，在全国各省、市、自治区，特别是进出口商品口岸，设立了构，在全国各省、市、自治区，特别是进出口商品口岸，设立了分支机构，称为分支机构，称为“出入境商品检验检疫局出入境商品检验检疫局”（CEEIQB），是一），是一个综合性的检验机构。个综合性的检验机构。 1980年成立的中国进出口商品检验公司（年成立的中国进出口商品检验公司（CCIC）及其分公司，是）及其分公司，是接受国家委托从事进出口商品检验的具有法人资格的公司。接受国家委托从事进出口商品检验的具有法人资格的公司。 外国检

5、验机构经批准也可在我国设立分支机构，在指定范围内接外国检验机构经批准也可在我国设立分支机构，在指定范围内接受进出口商品检验和鉴定业务。受进出口商品检验和鉴定业务。 我国商检机构的基本任务有三项：我国商检机构的基本任务有三项：（一）法定检验（一）法定检验 我国商检机构依据商检机构实施检验的进出口商品种类表、中华人民共和国食品卫生法和中华人民共和国出入境动植物检疫法以及国际条约和其他法律法规的规定，对进出口商品实施强制性的检验，称为法定检验。（二）公证鉴定（二）公证鉴定 应国际贸易关系人的申请，商检机构以公证人的身份，办理规定范围内的进出口商品的检验鉴定业务，出具证明，作为当事人办理有关事务的有效

6、凭证。（三）实施监督管理（三）实施监督管理三、三、 检验机构检验机构（一）检验范围（一）检验范围 1.商检机构实施检验的进出口商品种类表商检机构实施检验的进出口商品种类表规定的商品规定的商品2.中华人民共和国食品卫生法中华人民共和国食品卫生法和和中华人民共和国进出境动中华人民共和国进出境动植物检疫法植物检疫法规定的商品规定的商品3.中华人民共和国进出口商品检验法中华人民共和国进出口商品检验法规定规定4. 有关国际公约或输入国家或地区规定有关国际公约或输入国家或地区规定5. 对外贸易合同或信用证规定由我国商检机构实施检验的进出口对外贸易合同或信用证规定由我国商检机构实施检验的进出口商品商品6 .

7、 申请签发一般原产地证明、普惠制原产地证明等原产地证书申请签发一般原产地证明、普惠制原产地证明等原产地证书四、四、 进出口商品检验的范围和标准进出口商品检验的范围和标准（二）检验标准（二）检验标准商品的检验标准，有买卖双方当事人在合同中约定的检验标准商品的检验标准，有买卖双方当事人在合同中约定的检验标准和由国家法律、法规所规定的强制性检验标准。和由国家法律、法规所规定的强制性检验标准。按照我国按照我国商检法实施条例商检法实施条例的规定，商检机构对进出口商品的规定，商检机构对进出口商品的检验标准采用的检验标准采用“从严检验从严检验”的原则。的原则。另外，国际标准化组织（另外，国际标准化组织（In

8、ternational Standard Organization，ISO）的）的“ISO9000质量管理与质量保证质量管理与质量保证系列国际标准系列国际标准”，已得到全世界的普遍重视。已得到全世界的普遍重视。今后进入世界市场的商品，不仅在商品品质上应符合有关标准，今后进入世界市场的商品，不仅在商品品质上应符合有关标准，在生产过程中也应符合有关的环保要求。在生产过程中也应符合有关的环保要求。四、四、 进出口商品检验的范围和标准进出口商品检验的范围和标准 品质检验证书品质检验证书(quality) 重量检验证书重量检验证书(weight) 数量检验证书数量检验证书(quantity) 包装检验证

9、书包装检验证书(packing) 兽医检验证书兽医检验证书(veterinary) 卫生检验证书卫生检验证书(sanitary) 消毒检验证书消毒检验证书(disinfecting) 熏蒸检验证书熏蒸检验证书(fumigation) 温度检验证书温度检验证书(temperature) 残损检验证书残损检验证书(damaged cargo) 船舶检验证书船舶检验证书(tank/Hold) 价值检验证书价值检验证书(value) 产地检验证书产地检验证书(origin)（三）主要的检验证书（三）主要的检验证书（inspection inspection certificatecertificate

10、）（一）报检（一）报检报检是申请人向检验检疫机构报请检验，填写报检申请单，并提交相关报检是申请人向检验检疫机构报请检验，填写报检申请单，并提交相关的买卖合同、信用证及其他必要资料。的买卖合同、信用证及其他必要资料。（二）抽样（二）抽样按规定的方法和一定比例，由检验检疫人员到现场抽取样品。按规定的方法和一定比例，由检验检疫人员到现场抽取样品。（三）检验检疫（三）检验检疫对出入境的应检对象，按照有关法律法规或合同、信用证的规定，检验对出入境的应检对象，按照有关法律法规或合同、信用证的规定，检验各项指标是否符合合同或进出口国的有关规定。各项指标是否符合合同或进出口国的有关规定。（四）签证与履行（四）

11、签证与履行凡法律、行政法规或国际公约凡法律、行政法规或国际公约/协定规定，须经检验检疫机构检验的出协定规定，须经检验检疫机构检验的出境货物，经检验检疫合格签发境货物，经检验检疫合格签发“出境货物通关单出境货物通关单”，作为海关验放货物，作为海关验放货物的依据。入境货物申报检验后，即先行签发的依据。入境货物申报检验后，即先行签发“入境货物通关单入境货物通关单”，海关，海关据以验放货物，但入境后，未经检验合格，不准销售使用。据以验放货物，但入境后，未经检验合格，不准销售使用。五、五、 出入境检验检疫程序出入境检验检疫程序全面进口监管计划（comprehensive import supervisi

12、on scheme，CISS），是部分发展中国家对进口商品进行强制性检验的一种制度，其主要内容是由指定的国家机构与国际性检验机构签订委托检验的合同，由后者对该国进口商品在装运前实施检验，检验的主要内容包括：（1）商品检验）商品检验对商品的品质、数量、包装以及装载情况的检验和监视。（2）价格比较）价格比较比较成交价格是否超过装运时的市场价格，并确认海关的应税价值。此外，审查该交易是否符合进出口国的有关法律、法规，以及确定税目和税率。有关检验机构在完成货物检验和价格比较后，出具一份“清洁报告书”，表示检验合格。六、六、 全面进口监管计划全面进口监管计划第二节第二节 违约和索赔违约和索赔国际货物买卖

13、合同确立了买卖双方的权利和义务，任何一方不履行国际货物买卖合同确立了买卖双方的权利和义务，任何一方不履行或不完全履行合同规定的义务，即构成违约。合同的另一方可因自或不完全履行合同规定的义务，即构成违约。合同的另一方可因自己的权利受到侵犯，及因此受到的损失向对方索赔。己的权利受到侵犯，及因此受到的损失向对方索赔。 不同性质的违约，所承担的法律责任不同。不同性质的违约，所承担的法律责任不同。一、一、 违约责任违约责任 索赔和理赔中，索赔依据和索赔时间是两个最基本的条件。索赔和理赔中，索赔依据和索赔时间是两个最基本的条件。 索赔的法律依据是买卖合同和适用的法律依据。索赔的事实依索赔的法律依据是买卖合

14、同和适用的法律依据。索赔的事实依据是违约的事实、情节及其书面证明。据是违约的事实、情节及其书面证明。 索赔期限通常在合同中加以约定。索赔期限通常在合同中加以约定。 分为约定索赔期限和法定索赔期限（如分为约定索赔期限和法定索赔期限（如公约公约规定自买方实规定自买方实际收到货物之日起两年内；我国际收到货物之日起两年内；我国合同法合同法规定自买方收到标规定自买方收到标的物之日起两年内）另外，法定索赔期限只有在合同中规定时的物之日起两年内）另外，法定索赔期限只有在合同中规定时才起作用。才起作用。 二、二、 索赔和理赔索赔和理赔买卖双方可根据交易的需要在合同中订立或不订立索赔条款。买卖双方可根据交易的需

15、要在合同中订立或不订立索赔条款。（1） 异议和索赔条款异议和索赔条款(discrepancy and claim clause)该条款针对卖方交货品质、数量或包装不符合合同规定而订立。主要该条款针对卖方交货品质、数量或包装不符合合同规定而订立。主要内容包括索赔依据和索赔期限。内容包括索赔依据和索赔期限。（2） 罚金条款罚金条款(penalty clause)，亦称，亦称“违约金条款违约金条款”(liquidated damage clause) 该条款针对当事人不按期履约而订立。主要内容是规定罚金或违约金该条款针对当事人不按期履约而订立。主要内容是规定罚金或违约金的数额以补偿对方的损失。的数额

16、以补偿对方的损失。 三、合同中的索赔条款三、合同中的索赔条款第三节第三节 不可抗力不可抗力一、一、 不可抗力的涵义不可抗力的涵义 不可抗力不可抗力(force majeure)是指买卖是指买卖合同签订后，不是由于当事人一合同签订后，不是由于当事人一方的过失或故意，发生了当事人方的过失或故意，发生了当事人在订立合同时不能预见，对其发在订立合同时不能预见，对其发生和后果不能避免并且不能克服生和后果不能避免并且不能克服的事件，以致不能履行合同或不的事件，以致不能履行合同或不能如期履行合同。能如期履行合同。 不可抗力通常包括两种情况：一不可抗力通常包括两种情况：一种是自然原因引起的；另一种是种是自然原

17、因引起的；另一种是社会原因引起的。社会原因引起的。二、二、 不可抗力条款不可抗力条款不可抗力条款属于一种免责条款，即免除由于不可抗力事件不可抗力条款属于一种免责条款，即免除由于不可抗力事件而违约的一方的违约责任。而违约的一方的违约责任。我国进出口合同中的不可抗力条款，按对不可抗力事件范围我国进出口合同中的不可抗力条款，按对不可抗力事件范围规定的不同，主要有以下三种方式：规定的不同，主要有以下三种方式：（1）概括式。）概括式。（2）列举式。）列举式。（3）综合式。）综合式。 （一）（一） 通知通知不可抗力的通知不可抗力的通知: 如未通知应承担相应的损失。如未通知应承担相应的损失。不可抗力事件出具

18、证明的机构，大多为当地商会。在我国，由不可抗力事件出具证明的机构，大多为当地商会。在我国，由中国国际贸易促进委员会（即中国国际商会）出具。中国国际贸易促进委员会（即中国国际商会）出具。（二）确认（二）确认另一方接到不可抗力事件的通知和证明文件后，应根据事件性另一方接到不可抗力事件的通知和证明文件后，应根据事件性质，决定是否确认其为不可抗力事件，并把处理意见及时通知质，决定是否确认其为不可抗力事件，并把处理意见及时通知对方。对方。三、三、 不可抗力事件的处理不可抗力事件的处理（三）法律后果（三）法律后果不可抗力事件所引起的后果，可能是解除合同也可能是延迟履不可抗力事件所引起的后果，可能是解除合同

19、也可能是延迟履行合同，应由双方按公约规定结合具体情势商定。行合同，应由双方按公约规定结合具体情势商定。（四）注意事项（四）注意事项（1）区分商业风险和不可抗力事件。）区分商业风险和不可抗力事件。（2）重视）重视“特定标的物特定标的物”的作用。的作用。（3）重视合同中不可抗力条款的作用。）重视合同中不可抗力条款的作用。三、三、 不可抗力事件的处理不可抗力事件的处理第四节第四节 仲裁仲裁一、一、 争议的解决方式争议的解决方式（一）调解（一）调解调解（调解（conciliation）是双方当事人自愿将争议提交选定的调解机）是双方当事人自愿将争议提交选定的调解机构，由该机构按调解程序进行调解。我国在诉

20、讼和仲裁中，均采构，由该机构按调解程序进行调解。我国在诉讼和仲裁中，均采用了先行调解的程序。用了先行调解的程序。（二）仲裁（二）仲裁仲裁（仲裁（arbitration）是双方当事人达成书面协议，自愿把争议提）是双方当事人达成书面协议，自愿把争议提交给双方同意的仲裁机构裁决，仲裁机构作出的裁决是终局的，交给双方同意的仲裁机构裁决，仲裁机构作出的裁决是终局的，对双方都有约束力。仲裁是被广泛采用的一种方式。对双方都有约束力。仲裁是被广泛采用的一种方式。（三）诉讼（三）诉讼诉讼（诉讼（litigation）是一方当事人向法院起诉，控告合同的另一方，）是一方当事人向法院起诉，控告合同的另一方，一般要求法

21、院判令另一方当事人以赔偿经济损失或支付违约金的一般要求法院判令另一方当事人以赔偿经济损失或支付违约金的方式承担违约责任，也有要求对方实际履行合同义务的。方式承担违约责任，也有要求对方实际履行合同义务的。第四节第四节 仲裁仲裁二、仲裁协议二、仲裁协议（一）仲裁协议的形式（一）仲裁协议的形式 合同中的仲裁条款（合同中的仲裁条款（arbitration clause） 提交的仲裁协议提交的仲裁协议 （submission agreement; arbitration agreement）（二）仲裁协议的作用（二）仲裁协议的作用 表明双方当事人自愿提交仲裁解决争议表明双方当事人自愿提交仲裁解决争议 使

22、仲裁机构获得对争议案件的管辖权使仲裁机构获得对争议案件的管辖权 可以排除法院的管辖权可以排除法院的管辖权第四节第四节 仲裁仲裁（三）仲裁协议的内容（三）仲裁协议的内容仲裁协议一般应包括仲裁地点仲裁协议一般应包括仲裁地点 、仲裁程序、仲裁、仲裁程序、仲裁裁决的效力及仲裁费用的负担等。仲裁地点是协议裁决的效力及仲裁费用的负担等。仲裁地点是协议中最为重要的一个问题。仲裁裁决是终局的，对双中最为重要的一个问题。仲裁裁决是终局的，对双方当事人均有约束力，当事人不得向任何机构提出方当事人均有约束力，当事人不得向任何机构提出变更裁决的请求。仲裁费用的负担可在协议中订明，变更裁决的请求。仲裁费用的负担可在协议

23、中订明，通常由败诉方负担，也可规定由仲裁庭裁决。通常由败诉方负担，也可规定由仲裁庭裁决。 三、三、 仲裁机构和仲裁程序仲裁机构和仲裁程序（一）仲裁机构（一）仲裁机构仲裁机构不是国家的司法部门，而是依据法律成立的民间机构。仲裁机构不是国家的司法部门，而是依据法律成立的民间机构。（二）仲裁程序（二）仲裁程序1. 申请仲裁申请仲裁申请人应提交仲裁协议和仲裁申请书，并附交有关证明文件和预缴申请人应提交仲裁协议和仲裁申请书，并附交有关证明文件和预缴仲裁保证金。仲裁保证金。2. 受理仲裁案件受理仲裁案件仲裁机构收到仲裁申请书后，应在仲裁机构收到仲裁申请书后，应在5天内对仲裁协议和提交的仲裁事天内对仲裁协议

24、和提交的仲裁事项进行审查。如果仲裁机构审查后认为不能受理，则应将申诉书及项进行审查。如果仲裁机构审查后认为不能受理，则应将申诉书及其附件退还申诉人并说明理由。其附件退还申诉人并说明理由。 三、三、 仲裁机构和仲裁程序仲裁机构和仲裁程序3. 指定仲裁员指定仲裁员双方当事人均可在仲裁机构提供的仲裁员名册中指定或委托仲裁机双方当事人均可在仲裁机构提供的仲裁员名册中指定或委托仲裁机构指定一名仲裁员，并由仲裁机构指定第三名仲裁员作首席仲裁员，构指定一名仲裁员，并由仲裁机构指定第三名仲裁员作首席仲裁员，共同组成仲裁庭。共同组成仲裁庭。4. 仲裁审理仲裁审理仲裁审理案件有两种形式：一种是书面审理，也称不开庭

25、审理。另仲裁审理案件有两种形式：一种是书面审理，也称不开庭审理。另一种是开庭审理，这是普遍采用的一种形式。一种是开庭审理，这是普遍采用的一种形式。5. 仲裁裁决仲裁裁决按我国仲裁规则，仲裁庭应在组庭之日起按我国仲裁规则，仲裁庭应在组庭之日起9个月之内作出仲裁裁决。个月之内作出仲裁裁决。仲裁裁决采取调解先行的方式。仲裁裁决采取调解先行的方式。仲裁裁决是终局的，对双方当事人有约束力。仲裁裁决是终局的，对双方当事人有约束力。 四、四、 仲裁裁决的执行仲裁裁决的执行仲裁裁决应由当事人自行执行。仲裁机构自身不具有强制执法仲裁裁决应由当事人自行执行。仲裁机构自身不具有强制执法的能力。一方如果逾期不予执行，

26、另一方可向法院申请强制执的能力。一方如果逾期不予执行，另一方可向法院申请强制执行。行。由于各国法律对仲裁裁决的终局性有所保留，所以，由于各国法律对仲裁裁决的终局性有所保留，所以，纽约公纽约公约约在肯定外国仲裁机构仲裁的有效性和终局性的同时，也作在肯定外国仲裁机构仲裁的有效性和终局性的同时，也作了拒绝执行外国仲裁机构裁决的有关规定。其主要内容包括：了拒绝执行外国仲裁机构裁决的有关规定。其主要内容包括：（一）对裁决程序的异议（一）对裁决程序的异议（二）管辖权的异议（二）管辖权的异议（三）对裁决实体问题的异议（三）对裁决实体问题的异议本本 章章 小小 结结1.商品检验是买卖双方交接货物中必不可少的环

27、节，合同中通常对检验的时间作出明确的规定。2.检验机构有官方的，也有民间的，我国的商检机构“出入境检验检疫局”是国家的技术执法机构。3.合同中的索赔条款主要有两类：“异议和索赔条款”、“罚金条款”。4.不可抗力条款是一种免责条款，在处理不可抗力事件中，其法律后果可能是解除合同或者是延期履行合同。处理不可抗力事件首先应认定不可抗力事件。5.与调解和诉讼相比较，仲裁是在国际贸易双方当事人发生纠纷而又协商不成时，可以首先选取的一种有约束力的纠纷解决方式。 买方的检验权买方的检验权检验机构检验机构法定检验法定检验全面进口监管计划全面进口监管计划不可抗力不可抗力调解调解诉讼诉讼违约责任违约责任索赔索赔理

28、赔理赔仲裁仲裁仲裁协议仲裁协议仲裁程序仲裁程序复复 习习 思思 考考 题题1.简述国际贸易中商品检验的意义。简述国际贸易中商品检验的意义。2.联合国国际货物销售合同公约联合国国际货物销售合同公约对买方的检验权以及检验的时间对买方的检验权以及检验的时间和地点有哪些规定？和地点有哪些规定？3. 我国我国商检法商检法对出入境商品的检验范围和检验标准是如何规定对出入境商品的检验范围和检验标准是如何规定的？的？4.我国商检机构的基本任务有哪些？简单说明之。我国商检机构的基本任务有哪些？简单说明之。5.何谓何谓CISS？简述其主要内容和一般做法。？简述其主要内容和一般做法。6.联合国国际货物销售合同公约联

29、合国国际货物销售合同公约对违约责任是如何规定的？我国对违约责任是如何规定的？我国合同法合同法对此有何规定？对此有何规定？7.国际贸易中，买卖双方一旦发生争议，有哪四种解决争议的方式？国际贸易中，买卖双方一旦发生争议，有哪四种解决争议的方式？简单说明各自的特点。简单说明各自的特点。8.说明仲裁的基本程序。说明仲裁的基本程序。 第第1818章章 国际贸易结算国际贸易结算l第一节第一节 票据票据l第二节第二节 汇付和托收汇付和托收l第三节第三节 信用证信用证l第四节第四节 国际商会国际商会跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例l第五节第五节 银行保函银行保函l第六节第六节 备用信用证备用信用证l第七节

30、第七节 国际保理国际保理l第八节第八节 出口信用保险出口信用保险第一节 票据国际贸易结算，是非现金结算。或者通过银行汇兑，或者使用以支付国际贸易结算，是非现金结算。或者通过银行汇兑，或者使用以支付现金为目的并且可以流通转让的债权凭证现金为目的并且可以流通转让的债权凭证票据为主要的结算工具。票据为主要的结算工具。票据可分为汇票、本票和支票。国际贸易结算中以使用汇票为主。票据可分为汇票、本票和支票。国际贸易结算中以使用汇票为主。（一）汇票的定义（一）汇票的定义 汇票（draft/bill of exchange）是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票

31、人的票据。一、汇票一、汇票第一节 票据（二）汇票的内容（二）汇票的内容（1）表明“汇票”的字样。（2）无条件支付的委托。（3）确定的金额。（4）付款人名称。（5）收款人名称。（6）出票日期。（7）出票人签章。第一节第一节 票据票据（三）（三） 汇票的种类汇票的种类（1）按出票人不同，可分成银行汇票和商业汇票。（2）按是否附有包括运输单据在内的商业单据可分为光票和跟单汇票。（3）按付款日期不同，汇票可分为即期汇票和远期汇票。（4）按承兑人的不同，汇票又可分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。汇票的票据行为如下图所示。汇票的票据行为如下图所示。（四）票据行为（四）票据行为出票人出票人收款人收款人付款人付

32、款人出票出票提示提示承兑、付承兑、付款款1231.出票出票出票（出票（issue）是出票人签发汇票并交付给收款人的行为。）是出票人签发汇票并交付给收款人的行为。2.提示提示提示（提示（presentation）是持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款）是持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为，是持票人要求实现票据权利的必要程序。的行为，是持票人要求实现票据权利的必要程序。（四）票据行为（四）票据行为3.承兑承兑承兑（承兑（acceptance）是指付款人在持票人向其提示远期汇票时，）是指付款人在持票人向其提示远期汇票时，在汇票上签名，承诺于汇票到期时付款的行为。在汇票上签名，承诺于汇票到期时

33、付款的行为。4.付款付款付款（付款（payment）是付款人在汇票到期日，向提示汇票的合法）是付款人在汇票到期日，向提示汇票的合法持票人足额付款。持票人足额付款。（四）票据行为（四）票据行为5.背书背书背书（背书（endorsement）是转让票据权利的行为。）是转让票据权利的行为。6.拒付和追索（拒付和追索（dishonour&recourse）持票人向付款人提示，付款人拒绝付款或拒绝承兑，均称拒付。持票人向付款人提示，付款人拒绝付款或拒绝承兑，均称拒付。出现拒付，持票人有追索权，即拥有向其前手（背书人、出票出现拒付，持票人有追索权，即拥有向其前手（背书人、出票人）要求偿付汇票金额、

34、利息和其他费用的权利。人）要求偿付汇票金额、利息和其他费用的权利。本票（本票（promissory note）是出票人签发的，承诺自己在见票时无）是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。支票（支票（cheque，check）是出票人签发，委托办理支票存款业务）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时，无条件支付确定的金额给的银行或者其他金融机构在见票时，无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。收款人或持票人的票据。第一节第一节 票据票据二、本票二、本票三、支票三、支票（1）汇票的出票人是收

35、款人，称为己收汇票，常见于托收。）汇票的出票人是收款人，称为己收汇票，常见于托收。（2）汇票的出票人是付款人，称为对己汇票，相当于本票。）汇票的出票人是付款人，称为对己汇票，相当于本票。（3）支票的付款人是收款人，用于出票人向银行解付款项。）支票的付款人是收款人，用于出票人向银行解付款项。第一节第一节 票据票据四、变形票据四、变形票据第二节第二节 汇付和托收汇付和托收一、一、 汇付汇付（一）汇付业务的一般做法（一）汇付业务的一般做法汇付（remittance）是指付款人通过银行将款项汇交收款人。其流程如下图所示。汇款人汇款人汇出行汇出行汇入行汇入行汇款申请汇款申请书书付款委托付款委托书书贷款贷

36、款收款人收款人贷款贷款进口方进口方进口地银进口地银行行出口地银出口地银行行汇款通知汇款通知出口方出口方第二节第二节 汇付和托收汇付和托收汇付根据汇出行向汇入行发出汇款委托的方式分为三种形式：1.电汇（telegraphic transfer,T/T）2.信汇（mail transfer, M/T）3.票汇（demand draft,D/D）（二）汇付的应用（二）汇付的应用汇付的优点在于手续简便、费用低廉。汇付的缺点是风险大，资金负担不平衡。二、二、 托收托收（一）托收的基本涵义（一）托收的基本涵义托收（托收（collection）是债权人（出口方）委托银行向债务人（进）是债权人（出口方）委托银

37、行向债务人（进口方）收取货款的一种结算方式。其一般流程如下图所示。口方）收取货款的一种结算方式。其一般流程如下图所示。委托人（委托人（principle）托收行（托收行（remitting bank）代收行（代收行（collecting bank）提示行（提示行（presenting bank）二、二、 托收托收（二）跟单托收的种类（二）跟单托收的种类1.付款交单（付款交单（ D/P）出口方在委托银行收款时，指示银行只有在付款人（进口方）付清货款时，才能向其交出货运单据，即交单以付款为条件，称为付款交单。- 又可分成即期付款交单和远期付款交单又可分成即期付款交单和远期付款交单2.承兑交单（承兑

38、交单（D/A）承兑交单是指出口方发运货物后开具远期汇票，连同货运单据委托银行办理托收，并明确指示银行，进口方在汇票上承兑后即可领取全套货运单据，待汇票到期日再付清货款。二、二、 托收托收（三）跟单托收业务程序示意图（三）跟单托收业务程序示意图1.即期付款交单，如下图所示。即期付款交单，如下图所示。二、二、 托收托收2.远期付款交单，如下图所示。远期付款交单，如下图所示。二、二、 托收托收3.承兑交单，如下图所示。承兑交单，如下图所示。二、二、 托收托收（四）跟单托收中的汇票与单据（四）跟单托收中的汇票与单据1.托收中的汇票托收中的汇票出票人为出口方，付款人为进口方；收款人有两种记载方式，一种为

39、出票人，另一种为托收行。2.托收中的运输单据托收中的运输单据最常用的是海运提单3.托收单据的种类托收单据的种类除了上述汇票和运输单据之外，跟单托收中委托人还必须提交其他商业单据。二、二、 托收托收（五）跟单托收方式下的进出口押汇（五）跟单托收方式下的进出口押汇进出口押汇业务，是指进出口企业以代表货物所有权的商业单进出口押汇业务，是指进出口企业以代表货物所有权的商业单据和汇票作抵押，由银行提供贷款的一种融通资金的方式。据和汇票作抵押，由银行提供贷款的一种融通资金的方式。1.出口押汇出口押汇出口押汇是托收行对出口商的资金融通。2.进口押汇进口押汇进口押汇是代收行以提供信用担保的方式给进口人融通资金

40、。二、二、 托收托收（六）跟单托收的性质和特点（六）跟单托收的性质和特点托收是一种凭商业信用结算的方式。托收是一种凭商业信用结算的方式。1.托收对卖方有一定的风险托收对卖方有一定的风险2.出口商有一定的资金负担出口商有一定的资金负担3.托收是卖方给予买方以融资优惠的结算方式托收是卖方给予买方以融资优惠的结算方式（七）托收的使用（七）托收的使用托收是卖方给予买方一定优惠的一种付款方式，也是一种促进托收是卖方给予买方一定优惠的一种付款方式，也是一种促进销售的手段，但必须对其中存在的风险持慎重态度。销售的手段，但必须对其中存在的风险持慎重态度。第三节第三节 信用证信用证信用证（信用证（ letter

41、 of credit）是银行出具的一种有条件的付款保证。）是银行出具的一种有条件的付款保证。（1）信用证是开证行应进口方的请求向出口方开立的在一定条件）信用证是开证行应进口方的请求向出口方开立的在一定条件下保证付款的凭证。下保证付款的凭证。（2）付款的条件是出口方（受益人）向银行提交符合信用证要求）付款的条件是出口方（受益人）向银行提交符合信用证要求的单据。的单据。（3）在满足上述条件的情况下，由银行向出口方付款，或对出口）在满足上述条件的情况下，由银行向出口方付款，或对出口方出具的汇票承兑并付款。方出具的汇票承兑并付款。（4）付款人可以是开证行，也可以是开证行指定的银行。）付款人可以是开证行

42、，也可以是开证行指定的银行。一、信用证概述一、信用证概述第三节第三节 信用证信用证 开证申请人（开证申请人（applicant） 开证行（开证行（issuing bank, opening bank） 受益人（受益人（beneficiary） 通知行（通知行（advising bank, notifying bank） 议付行（议付行（negotiating bank） 保兑行（保兑行（confirming bank） 付款行（付款行（paying bank, drawee bank） 偿付行（偿付行（reimbursing bank） 承兑行（承兑行（accepting bank）二、信用证

43、的当事人二、信用证的当事人第三节第三节 信用证信用证议付信用证业务程序如下图所示。议付信用证业务程序如下图所示。三、信用证的一般业务程序三、信用证的一般业务程序第三节第三节 信用证信用证（一）申请开证（一）申请开证（二）开证行开立信用证（二）开证行开立信用证（三）通知行通知受益人（三）通知行通知受益人（四）交单议付（四）交单议付（五）寄单索偿（五）寄单索偿（六）申请人付款赎单（六）申请人付款赎单四、信用证的内容四、信用证的内容信用证本身的说明：编号、开证日期、到期日、到期地点、交单信用证本身的说明：编号、开证日期、到期日、到期地点、交单期限等期限等信用证的当事人信用证的当事人信用证的金额和汇票

44、信用证的金额和汇票货物条款货物条款运输条款运输条款单据条款单据条款其他规定其他规定责任文句责任文句有权签字人的签名或电传密押有权签字人的签名或电传密押五、信用证的业务特点五、信用证的业务特点（一）信用证是一种银行信用（一）信用证是一种银行信用（二）信用证是一种自足文件（二）信用证是一种自足文件（三）信用证是一种单据业务（三）信用证是一种单据业务上述信用证的特点，不仅保证了银行对信用证业务的可操作性，上述信用证的特点，不仅保证了银行对信用证业务的可操作性，也保证了受益人所得到的银行信用是充分的、不受干扰的。也保证了受益人所得到的银行信用是充分的、不受干扰的。六、信用证的种类六、信用证的种类（一）

45、按基本性质分类（一）按基本性质分类跟单信用证与光票信用证跟单信用证与光票信用证(documentary/clean )可撤销信用证与不可撤销信用证可撤销信用证与不可撤销信用证 (revocable/irrevocable)保兑信用证与非保兑信用证保兑信用证与非保兑信用证(confirmed/unconfirmed)即期付款、延期付款、承兑和议付信用证即期付款、延期付款、承兑和议付信用证(sight payment/differed payment/acceptance/negotiation )（二）按附加性质分类（二）按附加性质分类可转让信用证可转让信用证 (transferable cre

46、dit)循环信用证循环信用证(revolving credit)自动、半自动、非自动自动、半自动、非自动假远期信用证假远期信用证(usance credit payable at sight)带电汇偿付条款的信用证（带电汇偿付条款的信用证（Credit with T/T reimbursement）背对背信用证背对背信用证(back-to-back credit)对开信用证对开信用证(reciprocal credit)六、信用证的种类六、信用证的种类第四节第四节 国际商会国际商会跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例国际商会的国际商会的跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例对跟单信用证当事人的权

47、对跟单信用证当事人的权利和义务，有关业务和术语作了统一的解释，成为信用证业务利和义务，有关业务和术语作了统一的解释，成为信用证业务的行为准则。的行为准则。最新的版本于最新的版本于2006年完成，定名为年完成，定名为跟单信用证统一惯例，跟单信用证统一惯例，2006年修订本，国际商会第年修订本，国际商会第600号出版物号出版物（简称（简称UCP600），），于于2007年年7月月1日实施。日实施。第五节第五节 银行保函银行保函一、银行保函的基本概念一、银行保函的基本概念银行保函即是银行应某一当事人的请求，并由该当事人承担责银行保函即是银行应某一当事人的请求，并由该当事人承担责任，由银行开立的书面承

48、诺，保证在受益人提示书面请求和符任，由银行开立的书面承诺，保证在受益人提示书面请求和符合保函中所规定的单据时，由银行支付一定金额的货币。合保函中所规定的单据时，由银行支付一定金额的货币。二、见索即付银行保函的特点二、见索即付银行保函的特点（一）保函必须以付款为目的（一）保函必须以付款为目的（二）付款的唯一条件是单据（二）付款的唯一条件是单据（三）保函的独立性是相对的（三）保函的独立性是相对的第五节第五节 银行保函银行保函三、直接担保和间接担保三、直接担保和间接担保（一）直接担保（一）直接担保直接担保业务流程，如下图所示。直接担保业务流程，如下图所示。委托委托人人担保人担保人（银行）（银行）受益

49、受益人人交易合同交易合同申申请请担担保保担担保保函函第五节第五节 银行保函银行保函（二）间接担保（二）间接担保间接担保业务流程，如下图所示。间接担保业务流程，如下图所示。第五节第五节 银行保函银行保函四、保函实务四、保函实务（一）担保人有权要求委托人交付保证金（一）担保人有权要求委托人交付保证金（二）间接担保方式应持谨慎态度（二）间接担保方式应持谨慎态度（三）担保人的审单责任（三）担保人的审单责任（四）保函一经开立，不可撤销也不得转让（四）保函一经开立，不可撤销也不得转让（五）保函的到期日（五）保函的到期日（六）保函的适用法律（六）保函的适用法律第五节第五节 银行保函银行保函五、银行保函和跟单

50、信用证的区别五、银行保函和跟单信用证的区别（一）适用范围（一）适用范围（二）付款责任（二）付款责任（三）所需单据（三）所需单据（四）兑现银行（四）兑现银行（五）交单方式（五）交单方式（六）融资作用（六）融资作用（七）开立依据（七）开立依据（八）适用法律（八）适用法律（九）风险担保（九）风险担保第六节第六节 备用信用证备用信用证一、备用信用证（一、备用信用证（standby L/C）的含义：）的含义：备用信用证是一种信用证，是由银行应申请人的请求或以自身名义，向受益人出具的，保证凭规定的单据向受益人支付一定数额款项的书面凭证。二、备用信用证和银行保函二、备用信用证和银行保函（一）兑付方式（一）兑

51、付方式（二）开立方式（二）开立方式（三）融资作用（三）融资作用（四）法律管辖（四）法律管辖（五）适用惯例（五）适用惯例第七节第七节 国际保理国际保理一、保理的基本概念一、保理的基本概念保理（factoring）又称保付代收。由保理商（factor）向出口商提供调查进口商资金、付款保证、资金融通和代办托收及财务管理等一系列服务。二、保理商可以提供的服务二、保理商可以提供的服务（一）接受出口委托调查进口商的资信情况（二）提供可使用的“买方信用额度”（三）应收账款的代收（四）承办应收账款的会计工作第七节第七节 国际保理国际保理三、保理业务的当事人三、保理业务的当事人参加保理业务的有关人员有供应商、债

52、务人、出口保理商和进口保理商。四、保理业务的一般做法四、保理业务的一般做法（一）出口商向出口保理商提出对出口业务的保理申请（二）出口保理商委托进口保理商核定“买方信用额度”（三）签订保理协议（四）提交单据和转让债权（五）货款的收取和支付（六）贸易融资第七节第七节 国际保理国际保理五、采用国际保理的注意事项五、采用国际保理的注意事项国际保理的主要作用是为出口商的信用风险提供保障，但保理国际保理的主要作用是为出口商的信用风险提供保障，但保理商承担的仅仅是财务风险。因此，出口商必须严格按照合同规商承担的仅仅是财务风险。因此，出口商必须严格按照合同规定交付货物，且不要超额发货。定交付货物，且不要超额发

53、货。第八节第八节 出口信用保险出口信用保险一、出口信用保险的基本概念一、出口信用保险的基本概念出口信用保险是由国家指定的保险机构承保本国出口商（被保险人）向国外进口商提供信用后，由于对方违约而造成的损失。具体是指在向国外买方赊销商品后，因买方信用或相关因素而造成的经济损失。二、出口信用保险的经营原则二、出口信用保险的经营原则（一）承保范围（二）风险分担（三）买方信用额度（四）赔偿等待期第八节第八节 出口信用保险出口信用保险三、出口信用保险的一般做法三、出口信用保险的一般做法出口信用保险分为短期出口信用保险和中长期出口信用保险。我国出口企业目前较多采用短期出口信用保险，其具体做法如下：（一）短期

54、出口信用保险的适用范围（二）投保（三）签发保单（四）买方信用额度申请（五）缴纳保险费（六）索赔和理赔（七）被保险人的义务第八节第八节 出口信用保险出口信用保险四、出口信用保险的作用四、出口信用保险的作用（1）出口信用保险为出口商采用赊帐方式成交以增强市场竞）出口信用保险为出口商采用赊帐方式成交以增强市场竞争能力，提供了安全保障。争能力，提供了安全保障。（2）出口合同投保出口信用保险是出口商获取出口信贷的前）出口合同投保出口信用保险是出口商获取出口信贷的前提条件。提条件。（3）出口信用保险机构拥有大量的信息资料，在开展保险业）出口信用保险机构拥有大量的信息资料，在开展保险业务的同时，向出口商提供

55、买方的资信材料和市场信息。务的同时，向出口商提供买方的资信材料和市场信息。本本 章章 小小 结结票据是国际结算中的主要工具，汇票的使用是结算的基本业务 。汇付以商业信用为基础，在国际贸易中，汇付是使用最多的结算方式，尤其是其中的电汇。托收也以商业信用为基础，常用的是跟单托收中的即期付款交单。以托收方式成交，卖方先行发货，故仍有一定风险。信用证以银行信用为基础，对先行发货的卖方而言，降低了结算风险。信用证还有强大的融资功能，是一种在买卖双方缺乏信任的交易中，经常采用的结算方式。但信用证的资金和费用成本较高，尤其对买方而言，还存在单货不符的风险，在国际贸易中，若非双方互不信任，并不把信用证作为首选

56、的结算方式。国际贸易中的信用风险是双方当事人，尤其是授信方特别关注的问题，国际贸易中可以采用的信用保障手段还有：银行保函、备用信用证、出口保理和出口信用保险。 汇票汇票汇付汇付电汇电汇跟单托收跟单托收不可撤销信用证不可撤销信用证UCP600UCP600银行保函银行保函D/PD/PD/AD/A信用证信用证备用信用证备用信用证出口保理出口保理出口信用保险出口信用保险复复 习习 思思 考考 题题1.汇票的主要票据行为有哪些？简单说明之。汇票的主要票据行为有哪些？简单说明之。2.汇付有哪几种方式？应用在贸易中有何优缺点？汇付有哪几种方式？应用在贸易中有何优缺点？3. 托收分哪几种？简述跟单托收的业务程

57、序。托收分哪几种？简述跟单托收的业务程序。4.何谓信用证？简述其一般业务程序。何谓信用证？简述其一般业务程序。5.何谓银行保函？简述银行保函和跟单信用证的区别。何谓银行保函？简述银行保函和跟单信用证的区别。6.简述备用信用证的含义，并比较其与银行保函的异同。简述备用信用证的含义，并比较其与银行保函的异同。7.国际保理业务有何作用？简述保理业务的一般做法。国际保理业务有何作用？简述保理业务的一般做法。8.简述短期出口信用保险的一般做法。简述短期出口信用保险的一般做法。 第第1919章章 交易磋商和合同签订交易磋商和合同签订l第一节 交易磋商l第二节 合同签订第一节第一节 交易磋商交易磋商一、询盘

58、一、询盘询盘（enquiry）是交易的一方向对方探询交易条件, 表示交易愿望的一种行为。二、二、 发盘发盘发盘（offer）也叫发价，指交易的一方（发盘人）向另一方（受盘人）提出各项交易条件，并愿意按此条件达成交易的一种表示。二、发盘 向一个或一个以上的特定人提出向一个或一个以上的特定人提出 有明确的订约意图有明确的订约意图 内容十分确定（完整、明确、无保留）内容十分确定（完整、明确、无保留） 送达受盘人时生效送达受盘人时生效 规定最迟的接受期限规定最迟的接受期限 规定一段接受时间规定一段接受时间 在合理时间内接受有效在合理时间内接受有效（一）构成发盘的条件（一）构成发盘的条件（二）（二） 发

59、盘的有效期发盘的有效期- 撤回通知先于原发盘抵达受盘人或同时送达撤回通知先于原发盘抵达受盘人或同时送达- 撤销通知于受盘人做出接受前送达，但有下列情形的发盘不撤销通知于受盘人做出接受前送达，但有下列情形的发盘不得撤销：得撤销： 发盘明确规定是不可撤销或明确规定有效期的；发盘明确规定是不可撤销或明确规定有效期的； 受盘人有理由相信该项发盘是不可撤销的，并已本着对发盘的受盘人有理由相信该项发盘是不可撤销的，并已本着对发盘的信赖采取了行动。信赖采取了行动。二、发盘（三）发盘的撤回和撤销（三）发盘的撤回和撤销发盘在下列情况终止：发盘在下列情况终止： 超过有效期超过有效期 被还盘或拒绝被还盘或拒绝 发盘

60、人做出了有效的撤销发盘人做出了有效的撤销 法律的适用（如发盘人丧失行为能力或不可抗力）法律的适用（如发盘人丧失行为能力或不可抗力）二、发盘（四）发盘的终止（四）发盘的终止受盘人不同意发盘中的交易条件而提出修改或变更的意见，受盘人不同意发盘中的交易条件而提出修改或变更的意见，称为还盘（称为还盘（counter-offer），又称反要约。），又称反要约。三、还盘三、还盘四、四、 接受接受接受（接受（acceptance）是指受盘人在发盘的有效期内，无条件地同）是指受盘人在发盘的有效期内，无条件地同意发盘中提出的各项交易条件，愿意按这些条件和对方达成交意发盘中提出的各项交易条件，愿意按这些条件和对方达成交易