铁路“营改增”系统培训

1、铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS01 背景介绍 02 系统结构03 业务流程06 上线准备07 开票软件04 系统部署05 系统操作铁路“营改增”系统培训1 背景介绍2014年1月1日 起，将 铁路运输 和 邮政服务业 纳入营改增试点，至此交通运输业全部纳入营改增范围，政策进一步完善。2013年12月4日 国务院常务会议决定继续有序扩大“营改增”试点范围这不仅会减轻交通运输业总体税负，促进流通行业发展，还将推动降低全国范围所涉及行业企业特别是小微企业的税收负担。铁路“营改增”系统培训1 背景介绍 自2012年交通运输业“营改增”以来，货物运输业发票使用“货物运输业增值税专用发票系统”

2、进行管理,使用税控盘进行开票，报税盘进行抄报及购票管理。 根据目前铁路内部货运业务系统的相关情况，结合“货物运输业增值税专用发票系统”运行情况，在充分考虑发票购买、发票分配、发票开具、抄报税使用安全性、实用性、便捷性的基础上，开发了一套铁路局集中的发票分发接收系统。铁路“营改增”系统培训1 背景介绍铁路“营改增”系统培训税控盘：主要用来开票【具体功能】保存纳税人登记信息和监控管理信息，存储发票代码和发票号码，开具发票并生成税控码，存储发票明细和发票使用信息，生成报送数据及汇总签名 报税盘：主要用来报税、购买发票【具体功能】抄报数据、购买发票、传递监控数据以及时钟信息。又称传输盘1 背景介绍铁路

3、“营改增”系统培训税控盘490元/个报税盘230元/个技术维护费330元/套年 设备价格 优惠政策初次购买税控系统专用设备支付的费用、以及缴纳的技术维护费，在增值税应纳税额中全额抵减发改价格20122155号财税201215号税控(报税)盘国家发展改革委关于完善增值税税控系统有关收费政策的通知财政部 国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费抵减增值税税额有关政策的通知1 背景介绍 以上政策同样适用于铁路运输业铁路“营改增”系统培训 增值税的纳税期限 增值税纳税地点固定业户应当向其机构所在地或者居住地主管税务机关申报纳税。总机构和分支机构不在同一县（市）的，应当分别向各自所在地的主管税

4、务机关申报纳税；经财政部和国家税务总局或者其授权的财政和税务机关批准，可以由总机构汇总向总机构所在地的主管税务机关申报纳税。财税（2013）106号 关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知分别为1日、3日、5日、10日、15日、1个月或者1个季度。纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税提供交通运输业服务，税率为11% 税率和征税率1 背景介绍铁路“营改增”系统培训运输货物信息用于铁路的货运专票与其他货运专票的区别备注铁路运输企业受托代征的印花税货票号1 背景介绍铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS01 背景介绍 02 02 系统结构03 业务

5、流程06 上线准备07 开票软件04 系统部署05 系统操作铁路“营改增”系统培训站段站段开票点站段站段站段站段开票点开票点铁路总公司（中铁总公司）站段（营业部）铁路局（中铁）开票点（营业点）2 系统结构铁路总公司北京铁路局郑州铁路局铁路“营改增”系统培训发票分发接收系统总体结构铁路铁路数据库服务器报税盘应用服务器内网应用服务器税局税局税务大厅数据库服务器货运专票系统业务系统（如CTAIS） 站段 开票点铁路内部其他系统铁路货票系统2 系统结构铁路局税控盘铁路“营改增”系统培训2 系统结构（1）总体结构铁路运输业营改增项目涉及两部分：纳税人端（铁路站段）及税局端税局：现有的货运专票系统，完成纳

6、税人的注册登记；税控盘、报税盘的初始化发行；购票信息管理；数据接收管理；扫描认证管理等。铁路：铁路局：发票分发接收系统部署在铁路局，实现站段至开票点的购票信息管理、数据抄报管理以及监控数据管理等。站段：站段作为纳税人使用发票分发接收系统的日常业务。开票点：开票点使用货运专票开票软件（以下简称开票软件）开具发票，开票软件在开具货运专票时需通过接口与货票系统交互，获取开票的具体信息，开具发票完成后，将开具是否成功的信息通知货票系统。铁路“营改增”系统培训2 系统结构（2）应用结构铁路运输业营改增项目在应用结构上分为：货运专票系统、发票分发接收系统、开票软件、涉及外围系统（铁路货票系统）铁路运输业营

7、改增项目货运专票系统（税务局）发票分发接收系统开票软件铁路货票系统（铁路）铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS01 背景介绍 02 系统结构03 03 业务流程06 上线准备07 开票软件04 系统部署05 系统操作铁路“营改增”系统培训1.站段作为纳税人，需为其管辖的每个开票点购买税控盘和报税盘，并在税局货运专票系统进行登记发行；2.站段统计各开票点的发票领购数量，形成统计表，持报税盘去税局购买发票；3.税局人员通过货运专票系统将该站段各税控盘对应的购票信息写入报税盘中；4.站段通过发票分发接收系统将报税盘中的购票信息以密文形式读出，存储在数据库中；5.开票点使用开票软件连接税控盘，通

8、过站段内网读取数据库中对应税控盘的购票信息密文，写入税控盘中；3 业务流程基本业务流程业务流程铁路“营改增”系统培训3 业务流程基本业务流程业务流程6.开票点使用开票软件连接税控盘开具货运专票；7.数据抄报期，开票点通过开票软件将税控盘的开票信息上传到发票分发接收系统中；8.站段通过报税盘将开票数据抄报至货运专票系统；9.抄报成功后，货运专票系统将各开票点的监控数据写入报税盘中；10.站段通过发票分发接收系统将监控数据存储在数据库中；11.开票点使用开票软件连接税控盘，通过站段内网读取数据库中对应税控盘的监控数据密文，写入税控盘中，实现对税控盘的授权。铁路“营改增”系统培训税局铁路段开票点3

9、业务流程2.批准纳税人资格4.初始化税控(报税)盘9.发票写入报税盘15.接收抄报数据16.反写监控数据19.受票方认证发票1.申请纳税人资格3.购买税控(报税)盘5.税控设备信息维护7.发票申领8.购买发票10.领购信息入库14.抄报信息导出17.监控数据入库6.发票申领11.购票信息同步12.税控盘开票13.开票数据上传18.下载监控数据铁路“营改增”系统培训3 业务流程1. 领票分票流程站段人员从征管购买发票后，到主管税局使用报税盘领购电子发票（发票与税控盘是绑定使用的，即税局人员通过税控系统把发票段信息和税控盘绑定），站段人员通过发票分发接收系统把报税盘中发票信息导入到系统中，系统给出

10、操作是否成功提示，操作成功后，站段通知各开票点，各开票点通过开票端软件把发票信息写到自己的税控盘中进行开票。领票分票流程业务流程铁路“营改增”系统培训发票领购流程纳税人征管系统货运专票系统发票分发接收系统开票点站段税局征管发起请求领购发票数量汇总各开票点的发票购买发票购票信息写入报税盘通过此系统把发票信息入库结束每个税控盘对应的发票数量3 业务流程铁路“营改增”系统培训发票分发流程开票点站段开票端软件发票分发接收系统开票端软件发起请求领取发票生成发票领购信息获得发票领购信息结束通过网络通过网络3 业务流程铁路“营改增”系统培训2、数据抄报、授权流程开票点使用开票软件通过铁路内网将税控盘的开票数

11、据上传到发票分发接收系统，将其解析为发票信息进行汇总处理，同时将处理结果反馈给开票点开票软件。站段将各个开票点发票数据汇总后通过发票分发接收系统导出抄报数据，将抄报数据以加密形式储存在报税盘中并抄报至税务机关。同时用报税盘接收税务局下发的监控数据。站段将记录监控数据文件的报税盘取回后，通过发票分发接收系统实现分发，开票点使用开票软件通过网络将监控数据取回并实现返写。3 业务流程数据抄报流程授权流程铁路“营改增”系统培训抄报处理流程开票点站段开票端软件发票分发接收系统货运税控系统发起生成抄报数据并上传获取抄报数据接收上传发票数据并入库结束通过网络通过报税盘税局汇总各开票点抄报数据导出抄报数据3

12、业务流程铁路“营改增”系统培训授权处理流程开票点站段货运税控系统发票分发接收系统开票端软件发起生成监控数据写入报税盘获取监控数据结束通过报税盘通过网络税局监控数据通过此系统入库反写监控数据3 业务流程铁路“营改增”系统培训3、开具发票流程（1）启动开票系统；（2）检查税控盘是否连接，未连接税控盘则结束开具发票，否则进入下一步；（3）录入要开具发票的货票号码信息（主动获取接口信息）；（4）与货票系统交互来获取开具发票开具相关信息，若获取失败则结束开具发票，否则进入下一步； （5）开具发票，并把发票相关信息写入税控盘中；（6）与货票系统交互告知开具发票相关信息（推送接口信息），同时结束开具发票。3

13、 业务流程开具发票流程业务流程铁路“营改增”系统培训开具发票流程开票点货票系统开票端软件发起连接税控盘并启动开票软件获得发票开具信息结束通过接口生成发票开具信息开具发票开票端软件录入货票号码信息通过接口3 业务流程铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS01 背景介绍 02 系统结构03 业务流程06 上线准备07 开票软件04 04 系统部署05 系统操作铁路“营改增”系统培训 本系统为铁路局集中，部署在各铁路局的服务器上 各级操作员通过浏览器登录系统进行访问 开票软件通过网络连接到本系统进行数据交互l 服务端部署：服务器主机安装应用软件（oralce及weblogic软件），部署系统，初

14、始化数据。l 客户端配置：配置浏览器，下载相关工具。 4 系统部署铁路“营改增”系统培训序号服务器硬件配置软件配置备注1数据库服务器服务器类型：X86企业级服务器或小型机处理器类型：Intel Xeon处理器主频：2.8GHzcpu数 (颗): 4-6内存(G)：8-12处理器缓存：2M以上内存类型： DDR硬盘类型： SCSI网卡类型： 1000M自适应以太网卡若为小型机，操作系统为UNIX；若为X86企业级服务器，操作系统为Windows 2003 Server或Windows 2000Server。应用软件：oracle11g1台（如果具备条件搭建集群可多台）2应用服务器服务器类型：X8

15、6企业级服务器处理器类型：Intel Xeon处理器主频：2.8GHzcpu数 (颗): 4-6内存(G)：8-12处理器缓存：2M以上内存类型： DDR硬盘类型： SCSI硬盘容量：144G网卡类型： 1000M自适应以太网卡系统软件：MS Windows 2003 Server，MS Windows 2000 Server或MS Windows 2000 Advanced Server；若在UNIX下安装，需另行测试。应用软件：Weblogic11g1台（如果具备条件搭建集群可多台）1. 运行环境准备 服务器端4 系统部署铁路“营改增”系统培训1. 运行环境准备 客户端客户端通过浏览器方式

16、访问本系统。客户端主机配置硬件CPU1G HZ内存1G硬盘空间大于20G软件操作系统Windows浏览器IE 84 系统部署铁路“营改增”系统培训2. 初始化数据准备铁路机构代码表机构代码机构名称机构级别上级机构名称与代码启用标志0001北京铁路局2总公司00Y 填写说明：机构代码： 某铁路局的机构代码。机构名称：某铁路局的机构名称。机构级别：1:总公司 2:铁路局 3:站段上级机构代码：为当前机构代码的直接上级机构代码。启用标志：Y 选用（“选用”指该机构代码在本系统中使用）， N不选用（“不选用”指该机构代码在本系统中暂不使用）。4 系统部署铁路“营改增”系统培训 数据库安装及创建实例创建

17、数据库实例时需要特别注意：选择字符集为“ZHS16GBK”。 创建用户及装入数据数据库创建完成后，修改系统数据库脚本scripts文件夹到可以访问数据库服务器的PC中。打开脚本中文件scripts/table/space.sql，数据库两个表空间（fpffjs ，fpffjs_ind）的大小根据实际情况在此文件中修改。打开scripts目录下的文件FPFFJSXT.bat，并依照部署手册介绍进行设置。3. 数据库软件的安装及配置4 系统部署数据库软件系统部署铁路“营改增”系统培训 中间件的安装及创建域参照部署手册安装weblogic11g及创建域。 创建数据源应用程序部署时需要注意两点：创建数

18、据源时，名称必须为“myPool0”, JNDI名称中输入“myPool0”，注意大小写，否则将应用无法连接到数据库。驱动选择*Oracles Driver (Thin) for instance connections:Versions:9.0.1 and later 安装应用安装应用之前，要求在域所在目录下建立文件夹log，系统日志将记录在log文件夹中。4. 中间件的安装及配置4 系统部署中间件软件系统部署铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS01 背景介绍 02 系统结构03 业务流程06 上线准备07 开票软件04 系统部署05 05 系统操作铁路“营改增”系统培训5 系统操作基

19、本信息管理用户管理日志查询辅助功能系统管理操作01领购信息入库抄报信息导出抄报信息重复导出监控数据入库发票申领查询统计日常业务操作02铁路“营改增”系统培训5 系统操作对于首次使用本系统的业务员，如果需要对报税盘或税控盘进行操作，需要进行客户端浏览器的配置，以IE浏览器为例。建议浏览器版本为IE 8.0。增加可信站点IE设置铁路“营改增”系统培训5 系统操作系统中的角色默认设为：管理角色、业务员角色和开票员角色。这些角色权限由系统初始化完成，不提供用户维护的功能。管理员角色的权限主要是管理功能，包括用户管理、基本信息管理和日志管理。业务员角色的权限主要是业务功能。开票员角色主要对开票点的数据上

20、传下载情况进行查询，并进行发票申领请求。增加用户时只能指定唯一的角色。系统管理操作-角色管理铁路“营改增”系统培训5 系统操作（1）机构代码管理机构代码管理是对本系统的所有铁路机构进行编码维护，便于使用和分级管理。机构代码管理模块包括：查询、增加、修改和删除功能。铁路机构代码在系统初始化时，由铁路局管理员进行录入。由于铁路机构代码相对稳定，后期维护工作不多。机构代码管理功能只有管理员角色的用户拥有。系统管理操作-基本信息管理铁路“营改增”系统培训5 系统操作系统管理操作-基本信息管理（2）纳税人信息维护纳税人信息维护是各铁路机构对下辖纳税人的信息进行维护的功能。纳税人与站段一一对应。必须维护的

21、纳税人信息包括：纳税人识别号、纳税人名称、主管税务机关代码和所属站段。同时也可以维护一些比如法人代表、经营地址、联系电话一类的非必填信息。纳税人信息维护机构代码管理功能只有管理员角色的用户拥有。站段管理员对纳税人信息进行查询、增加、删除、修改的维护操作。铁路局管理员只能进行查询操作。铁路“营改增”系统培训（3）税控设备信息维护对纳税人注册的所有税控盘进行维护与管理，如果没有对应税控盘，不允许进行相关操作。税控设备维护的信息包括：税控设备编号、所属纳税人识别号和使用税控设备的开票点名称。5 系统操作系统管理操作-基本信息管理铁路“营改增”系统培训5 系统操作系统管理操作-用户管理2、系统管理操作

22、-用户管理大体上依据用户所属的机构，可以分为四类：总公司用户，铁路局用户、站段用户、开票员。但考虑到系统采用铁路局集中模式，因此主要是铁路局用户、站段用户、开票点用户。考虑到为用户分配的角色，又可以将用户分为铁路局管理员、站段管理员、站段业务员及开票点业务员。铁路“营改增”系统培训5 系统操作系统管理操作-日志查询可按用户名，时间等条件查询对系统的操作纪录。铁路“营改增”系统培训5 系统操作系统管理操作-辅助功能辅助功能主要是工具下载。用户可根据需要下载读写盘控件。读写盘控件应在使用盘之前下载，安装时应关闭所有打开的浏览器。安装后应在浏览器中启用控件。铁路“营改增”系统培训5 系统操作日常业务

23、操作-领购信息入库 站段财务人员持报税盘从税局带回发票领购信息后，登录本系统，插入报税盘，使用本功能，可以将报税盘中发票领购信息读出后存入数据库中，以便于开票点通过网络远程获取。 点击“日常业务-领购信息入库”进入领购信息入库页面。铁路“营改增”系统培训5 系统操作日常业务操作-抄报信息导出当各开票点的抄报数据都上传到数据库后，站段操作员可以使用本功能从数据库中读取本站段（纳税人）的各开票点已上传的所有要抄报的数据，并写入报税盘中。铁路“营改增”系统培训5 系统操作日常业务操作-抄报信息重复导出用于处理抄报数据已经从数据库中写入报税盘后，但发生异常，导致无法在税局进行抄报时，可以使用本功能将数

24、据重复抄报一次。铁路“营改增”系统培训站段财务人员带报税盘到税局抄报税后，税局写入新的监控数据到报税盘中。登录本系统后使用本功能读取报税盘，将盘中监控数据读出写入数据库，以便于各开票点获取新的监控数据。5 系统操作日常业务操作-监控数据入库铁路“营改增”系统培训5 系统操作日常业务操作-发票申领开票点填写需要的发票数量，并具有增、删、改、查功能，站段可以增、删、改、查下属开票点的发票需求，并可导出为EXCEL打印。铁路“营改增”系统培训查询统计包括：领购信息入库查询、汇总信息入库查询、明细信息入库查询、监控信息入库查询、发票明细查询、抄报情况查询、返写情况查询。 （1）领购信息入库查询此功能对

25、发票的领购信息进行查询，点击“查询统计-领购信息入库查询”进入发票领购信息查询页面。5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训（2）汇总信息入库查询此功能对发票的领购信息进行查询，点击“查询统计-汇总信息入库查询”进入汇总信息入库查询页面5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训（3）明细信息入库查询此功能对发票的明细信息入库进行查询，点击“查询统计-明细信息入库查询”进入明细信息入库查询页面。明细信息入库每天会生成一条记录，如果未开票，则没有记录。5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训（4）监控信息入库查询此功能对发票的监控信息入库进行查询，点击

26、“查询统计-监控信息入库查询”进入监控信息入库查询页面。5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训（5）发票明细查询此功能对发票明细进行查询，点击“查询统计-发票明细查询”进入发票明细查询页面。5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训（6）抄报情况查询此功能对发票抄报情况进行查询，点击“查询统计-抄报情况查询”进入抄报情况查询页面。5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训（7）返写情况查询此功能对发票返写的情况进行查询，点击“查询统计-返写情况查询”进入返写情况查询页面。5 系统操作日常业务操作-查询统计铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS0

27、1 背景介绍 02 系统结构03 业务流程06 06 上线准备07 开票软件04 系统部署05 系统操作铁路“营改增”系统培训6 上线准备1. “发票分发接收系统”部署准备各铁路局各自准备两台服务器，用于部署“发票分发接收系统”。前期确认系统部署工作由铁路方面自行完成。如果部署过程中出现问题，可咨询当地服务单位或拨8216咨询。服务器具体要求见系统部署介绍-运行环境准备。2. 完成税务登记工作由铁路段相关负责人，在当地税务局完成税务登记相关工作。确保税收征管系统中，完成了纳税人基本信息登记、税种税目核定、票种核定等工作。铁路“营改增”系统培训6 上线准备3.各铁路段

28、纳税人购买税控设备，统计开票点发票领购数量各铁路段纳税人与所在地服务单位联系购买，如未联系上可拨8383/8385咨询。各铁路段纳税人预先统计开票点发票领购数量，填写购票信息汇总表并提供给本地服务单位。4. 税控设备初始化发行及发票领购服务单位务必协同铁路段纳税人一同到税务大厅完成税控设备初始化发行及发票领购工作。购票与税控盘为一一对应关系。铁路“营改增”系统培训6 上线准备 注意： 购票时必需向税局提前提供购票信息汇总表，以确保税局在CTAIS进行发票发售时，按照购票信息汇总表中统计发票段数及发票份数分发。 考虑到 “发票分发接收系统”部署系统较晚，相关系统操作人

29、员接触系统时间短，为确保1月1日铁路运输业货运增值税专用发票开具业务顺利。建议本次电子发票分发不使用发票分发接收系统，直接将发票段信息对应写入税控盘中，发放各开票点使用。铁路“营改增”系统培训目录CONTENTS01 背景介绍 02 系统结构03 业务流程06 上线准备07 07 开票软件04 系统部署05 系统操作铁路“营改增”系统培训7 开票软件7.1 7.1 软件安装和登录7.2 7.2 软件操作铁路“营改增”系统培训7.1 软件安装和登录7.1.3 7.1.3 软件登录7.1.1 7.1.1 安装程序7.1.2 7.1.2 安装步骤铁路“营改增”系统培训7.1.1 软件安装和登录 安装

30、程序软件安装程序铁路“营改增”系统培训7.1 软件安装和登录7.1.3 7.1.3 软件登录7.1.1 7.1.1 安装程序7.1.2 7.1.2 安装步骤铁路“营改增”系统培训安装：发票税控系统开票软件双击安装程序，根据提示点击【下一步】，直至完成。7.1.2 软件安装和登录 安装步骤铁路“营改增”系统培训7.1 软件安装和登录7.1.3 7.1.3 软件登录7.1.1 7.1.1 安装程序7.1.2 7.1.2 安装步骤铁路“营改增”系统培训税控系统开票软件发票税控系统开票软件“税”图标桌面上生成快捷方式7.1.3 软件安装和登录 软件登录铁路“营改增”系统培训7.1.3 软件安装和登录

31、软件登录铁路“营改增”系统培训7 开票软件7.1 7.1 软件安装和登录7.2 7.2 软件操作铁路“营改增”系统培训7.2 软件操作7.2.3 7.2.3 发票管理7.2.1 7.2.1 系统设置7.2.2 7.2.2 基础资料7.2.4 7.2.4 扩展功能铁路“营改增”系统培训7.2.1 系统设置铁路“营改增”系统培训7.2.1 系统设置铁路“营改增”系统培训7.2.1 系统设置铁路“营改增”系统培训7.2.1 系统设置铁路“营改增”系统培训7.2.1 系统设置铁路“营改增”系统培训7.2.1 系统设置铁路“营改增”系统培训7.2 软件操作7.2.3 7.2.3 发票管理7.2.1 7.

32、2.1 系统设置7.2.2 7.2.2 基础资料7.2.4 7.2.4 扩展功能铁路“营改增”系统培训7.2.2 基础资料铁路“营改增”系统培训7.2.2 基础资料铁路“营改增”系统培训7.2.2 基础资料铁路“营改增”系统培训7.2.2 基础资料-开票点编码铁路“营改增”系统培训7.2 软件操作7.2.3 7.2.3 发票管理7.2.1 7.2.1 系统设置7.2.2 7.2.2 基础资料7.2.4 7.2.4 扩展功能铁路“营改增”系统培训7.2.3 发票开具 - 正数发票开具铁路“营改增”系统培训7.2.3 发票开具 - 正数发票开具铁路“营改增”系统培训7.2.3 发票开具 - 负数发票开具铁路“营改增”系统培训7.2.3 发票开具 - 负数发票开具铁路“营改增”系统培训7.2.3 发票开具 已开具发票作废铁路“营改增”系统培训7.2.3 发票开具 已开具发票作废铁路“营改增”系统培训7.