01财务化操作009资金管理

1、文档更改审核分发拷贝号区域职位签字日期作者版本更改参考说明目录模拟案例51. 账套设置72. 设置基础资料82.1 建立组织机构82.2 设置科目8. 11信息122.3 设置2.4 设置2.5 设置账号信息122.6 设置计划项目232.7 设置计划期间232.8 下属企业与结算中心相对应的基础资料关键设置233. 操作规程293.1 资金计划293.2 收款流程323.2.1 下属发起收款323.2.2 结算中心发起收款流程353.3 付款流程373.3.1 下属发起付款373.3.2 结算中心发起付款流程403.4 内部结算流程423.4.1 收款方发起423.4.2 付款方发起453.

2、5 票据流程48模拟案例蓝海公司架构介绍：蓝海公司是集电子产供销的，主要经营电子设备的生产和销售，同时兼营家电、电子元器件、汽模配件、通用设备、五金、仪器仪表的生产与销售、房地产的开发。蓝海总部在，下属多个一级子公司，本文以销售总公司、电子设备和房地产管理公司为主，其他公司统归入“其他公司”类。组织架构：设立结算中心管理下属企业资金业务，涉及资金业务的及下属企业主要岗位及职能如下：与分工：结算中心要求能够实时查看到不同地区的下属企业资金存量、流量、流向，按预定审批流程支付大额资金，按资金计划下属企业所有资金业务；结算中心对下属企业收支职能总经理资金业务的分析与决策财务总监财务及资金业务的分析与

3、决策结算中心主管监督及下属企业资金业务的处理，资金业务的分析结算中心会计处理及下属企业资金业务下属企业财务经理监督企业财务及资金业务的处理、分析与决策下属企业会计企业资金业务运行，进行资金业务的账务处理下属企业出纳处理企业资金业务下属企业应收应付会计处理企业往来业务公司名称产业本位币蓝海综合蓝海电子设备公司制造业蓝海电子元器件公司制造业蓝海家电公司制造业蓝海汽摩配件公司制造业蓝海通用设备公司制造业蓝海五金公司制造业蓝海仪器仪表公司制造业蓝海房地产公司房地产蓝海销售公司商品流通服务蓝海（）销售公司服务业蓝海连锁销售公司服务业资金的合理性、安全性和效益性进行，确保资金合理使用，从而使内各企业的资金

4、完全置于的之下；结算中心要求每天出具资金分析报表，在此基础上，筹措、和管理资金，调剂下属企业的资金余额余缺、集中资金优势，降低相关财务费用，提高资金利用效果，加强资金往来的监督，促进整体效益的提高。管理层要求及时了解资金存量、流量与流向票据情况，投融资情况，资金在各企业的分布等，为进行资金的筹措、和管理提供信息；下属企业管理层要求及时了解本企业的资金头寸，票据到期情况，业务往来款的账龄分析，营运资金比率等信息，为管理者了解和掌握本企业的资金状况和合理运用资金提供参考数据。1.账套设置首先介绍对应上述组织架构的账套设置以下内容以结算中心账套的设置说明为主线，适当加入对应下属企业账金管理系统的关键

5、设置。组织结构代码组织机构名称账套号账套名账套类型01蓝海01.001蓝海本部标准供应链解决方案01.002蓝海结算中心标准供应链解决方案01.003蓝海电子设备公司标准供应链解决方案01.004蓝海电子元器件公司标准供应链解决方案01.005蓝海家电公司标准供应链解决方案01.006蓝海汽摩配件公司标准供应链解决方案01.007蓝海通用设备公司标准供应链解决方案01.008蓝海五金公司标准供应链解决方案01.009蓝海仪器仪表公司标准供应链解决方案01.010蓝海房地产公司标准供应链解决方案01.01蓝海销售公司01.01.01蓝海（）销售公司标准供应链解决方案01.01.02蓝海连锁销售公

6、司标准供应链解决方案2. 设置基础资料2.1 建立组织机构在系统设置基础资料基础数据平台-组织机构中，建立组织结构关系，假设蓝海中的所有下属企业都纳入结算中心管辖，其组织机构应设立如下：备注：结算中心的组织机构信息只须输入机构代码和名称即可。此处维护的“机构代码”要和下属子公司现金管理的系统参数中的“数据传输设置”上的“组织机构编号”保持一致。否则系统会提示没有操作权限的错误。2.2 设置科目在系统设置基础资料结算中心系统资料维护中，设立科目。资产类科目设置如下:机构代码机构名称00蓝海00.000蓝海结算中心00.001本部00.002蓝海电子设备公司00.003蓝海电子元器件公司00.00

7、4蓝海家电公司00.005蓝海汽摩配件公司00.006蓝海通用设备公司00.007蓝海五金公司00.008蓝海仪器仪表公司00.009蓝海房地产公司00.010蓝海销售公司00.010.01蓝海（）销售公司00.010.02蓝海连锁销售公司其中，1001核算结算中心的现金，1002、1003结算中心在外部的存款情况；1103核算结算中心纳入的下属企业在结算中心资金信息，与各下属企业会计主体一一对应。 1105核算结算中心贴现票据的金额。备注：具体科目设置根据客户实际情况确定，如果客户结算中心不处理业务或票据业务，则相关科目可取消。负债类科目设置如下:科目代码科目名称科目属性2102企业活期存款

8、外币核算：所有币别、下设账号-活期存款2102.01存款外币核算：不核算、下设账号-活期存款2102.02港币存款外币核算：港币、下设账号-活期存款科目代码科目名称科目属性1001现金现金科目1002活期存款外币核算：所有币别、活期科目1002.01存款外币核算：不核算、活期科目、下设账号活期存款1002.02港币存款外币核算：港币、活期科目、下设账号-活期存款1003定期存款外币核算：所有币别1003.01存款外币核算：不核算、下设账号定期存款1003.02港币存款外币核算：港币、下设账号定期存款1103企业外币核算：所有币别、下设账号1103.01外币核算：不核算、下设账号1103.02港

9、币外币核算：港币、下设账号1105贴现外币核算：所有币别1105.01贴现本金外币核算：所有币别1105.02贴现利息外币核算：不核算2102核算结算中心纳入和的下属企业在结算中心的内部活期存款，与各下属企业会计主体一一对应；2103核算各下属企业在结算中心的内部定期存款；2104核算结算中心在外部的；2132核算结算中心收付的利息；2171核算结算中心应交的税金。备注：具体科目设置根据客户实际情况确定，如果客户结算中心不提供对下属企业的内部定期存款业务，或不处理业务，则相关科目可取消。损益类科目设置如下：备注：建议引入系统内的标准科目模板，在其基础上将以上科目修改为所需设置即可。科目代码科目

10、名称科目属性5503财务费用5503.01利息利息科目5503.02内部利息利息科目5503.03利息收入利息科目5503.04内部利息收入利息科目2103企业定期存款外币核算：所有币别、下设账号定期存款2103.01存款外币核算：不核算、下设账号定期存款2103.02港币存款外币核算：港币、下设账号定期存款2104外币核算：所有币别、下设账号2104.01外币核算：不核算、下设账号2104.02港币外币核算：港币、下设账号2132预收利息外币核算：所有币别、利息科目2171应交税金2171.01应交2171.02应交营业税2171.03应交利息税2.3 设置在系统设置基础资料结算中心系统资料

11、维护中，设置如下：备注：结算中心的账号属性调用或往来结算，只需录入代码和名称。代码名称001内部企业001.001本部001.002蓝海电子设备公司001.003蓝海电子元器件公司001.004蓝海家电公司001.005蓝海汽摩配件公司001.006蓝海通用设备公司001.007蓝海五金公司001.008蓝海仪器仪表公司001.009蓝海房地产公司001.010蓝海销售公司001.010.01蓝海（）销售公司001.010.02蓝海连锁销售公司002外部往来002.001易斯特贸易002.002宇峰公司002.003光明物流003003.001中国高新区003.002工商蛇口003.003招商

12、科技园分理处2.4 设置信息在系统设置基础资料结算中心中，设立。此处的信息仅用于开通银企互联的账号，因使用接口，所以需注意正确选择接口类型，以及银行账号、账户名称、行等信息与外部保持一致。 如没有使用银企互联，则此处可以不设置。2.5 设置账号信息在系统设置基础资料结算中心系统资料维护中，设立账号。为简化叙述，对应每个科目的账号仅详细描述一个示例，相同科目下其余账号的设置类推即可。账号信息包含内容较多，本文对无须设置的字段仅作简单说明或不作说明，每个字段的详细含义参加系统内的帮助手册。1、1002活期存款账号：活期存款可以随意存取、支用。例：1002.01.001结算中心高新区页签数据项内容必

13、填项备注账号属性科目代码1002.01是对应下设账号的存款明细科目币别是只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致客户代码003.001是该活期存款相关的客户，下属企业在外部的活期存款账号对应的客户为该客户名称中国高新区是输入客户代码时客户名称自动带上助记码无否账号代码001是指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该活期存款账号的会计科目代码账户名称结算中心高新区是活期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称（改为系统将默认客户名称为账户名称），用户可手工修改。结算账号47727010188否下属企业在外部 的 账号，手工录入，推荐与下属

14、企业现金管理系统的 信息一致，便于对账账号行中国高新区否下属企业在的行名称组织机构00.000否组织机构信息主要供资金计划和 报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可账号日期2004-01-11是该活期存款账号的实际日期上次结息日无否选择了<计息账号>选项，须输入上次结息日。此类账号主要供查询，建议不设为计息账号账套启用日前活期存款积数无否计息账号空否此类账号主要供，建议不设为计息账号（因为该账号是外部，只是，所以不计息）协定存款空否代扣个人利息税空否利息科目否如果选择了<计息账号>选项，则应选择利息科目透支计息空否不透支透支利息科目否如果选择了<

15、透支计息>，则须选择透支利息科目活期账号空否选了“仅用于收款”， 在收款单中仅能用于“收款 ”，不能用于付款单中的“付款单位”；选了“仅用于付款”，在付款单中仅能用于“付款单位”，不能用于收款单中的“收款 ”。无论何种选择，在内部结算单中都不受 ，以方便转款处理。不选“账号 ” 时，账号即可用于收款，又可用于付款。适用于下属企业账号与有相关收付限制协议的情况，如果没有相关限制则无需选择设定账号计息起息点0否活期账号计息时，每天的积数超过该计息起息点才开始计息。2、1003定期存款账号：定期存款不能随意发生存取业务，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期计算利息，到期可以续存。例：1003

16、.01.011结算中心工行蛇口页签数据项内容必填项备注账号属性科目代码1003.01是对应下设账号的存款明细科目币别是只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致客户代码003.002是该定期存款相关的客户，下属企业在外部的定期存款账号对应的客户为该负债类活期账号与资金计划关联否不适用资产类账号核算项目否账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。账号一般无需带核算项目资金归集资产类活期账号（）超额自动划拨否资金归集功能：当账号金额超过一定额度时，将超额部分自动划拨指定账户。操作中视客户管理要求确定是否选择该选项存款归集额度20000否当该账号金额超过此额度时，超额部分自动划拨指定账

17、户。操作中视客户实际管理制度确定该金额最小划拨金额5000否划拨单上的最小金额，如本例， 归集额度 20000，最小划拨金额5000，如果账户余额是 24000， 超额的 4000 小于最小划拨金额， 则不生成划拨单；如果余额是26000，超额的 6000 大于最小划拨金额，则生成划拨单。操作中视客户实际管理制度确定该金额归集账号1002.01.001否超额划拨的指定账号代码，存款归集的方向，一般是总账号，是划拨单上默认的收款 。本例因为只设了一个账号，所以输入本账号代码，实际中不可能出现本账号与归集账号一致的情况客户名称工商蛇口是输入客户代码时客户名称自动带上助记码无否账号代码011是指所选

18、科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该定期存款账号的会计科目代码账户名称结算中心工行蛇口是定期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改结算账号60138220005否企业在外部的定期存款账号，手工录入，推荐与企业现金管理系统的信息一致账号行工商蛇口否下属企业在的行名称账号日期2005-01-21是定期存款账号的日期上次结息日2006-04-01是输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中视企业 账号的实际情况确定上次结息日， 推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同组织机构0

19、0.000否组织机构信息主要供资金计划和报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可利息科目5503.03是定期存款的利息生成凭证时的科目期外利息科目5503.03是指定期存 期后按活期存款计算利息生成凭证时的科目。为简化叙述，本例中定期存款利息科目与期外利息科目设置一致，实际中可按客户实际要求设置为不同科目结算科目1003.01.001是指定期存款账户所对应的活期存款账号（如活期存款转为定期存款或定期存款解活时，对应的活期存款科目将默认为该科目）。核算项目否账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。账号一般无需带核算项目3、1103 企业：一般可以转逾期，转逾期后的按逾

20、期利率计算。例：1103.01.011 蓝海（）销售公司内部页签数据项内容必填项备注账号属性科目代码1103.01是对应下设账号的企业明细科目币别是只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致客户代码001.010.01是该相关的客户，企业对应的客户为该下属企业客户名称蓝海（）销售公司是输入客户代码时客户名称自动带上助记码无否账号代码011是指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该账号的会计科目代码账户名称蓝海（）销售公司内部是账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改结算账号110301011否如果客户有对应的编码规则，按客户制

21、定规则录入；否则推荐采用此明细科目代码账号行结算中心否此科目从结算中心角度各下属企业的内部信息，行选为结算中心组织机构00.010.01否组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可账号日期2004-02-11是内部账号的日期。推荐为账套启用日期上次结息日2004-02-11否输入上次结息日后，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中视客户实际情况确定上次结 息日，推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同应收利息选项直接从结算科目扣款是应收利息选项中，系统提供了三个选项：1、<直接从结算科目扣款>

22、，选择此选项，结算中心应收下属企业的利息直接从该账号的结算科目中扣除，而不 该结算科目的余额是否足够扣除。2、<结算科目余额不够时，记挂账科目>，选择此选项，结算中心应收下属企业的 利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付 利息时，将 利息计入挂账科目，待结算科目余额足够时，可通过“ 利息 ”界面的【核销】进行冲回。3、<结算科目余额不够时，记表外科目>。选择了此选项，结算中心应收下属企业的 利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付 利息时，将利息计入表外科目，待结算科目余额足够时，可通过“ 利息 ”界面的【核销】进行冲回。选

23、择何种选项，由用户的具体情况确定。如果客户没有明确需求，推荐使用第式利息科目5503.04是利息的核算科目罚息科目5503.04否因逾期未还等需要计算罚息的，罚息在该科目中核算结算科目2102.01.011是账号所对应的下属企业活期存款科目，该科目的设置详见下文 2102的举例说明利息挂账科目否如果选择<结算科目余额不够时，记挂账科目>选项，计算 利息时， 当结算账号余额不足以支付利息时，利息计入该科目利息表外科目否如果选择<结算科目余额不够时，记表外科目>选项，计算 利息时， 当结算账号余额不足以支付利息时，利息计入该科目逾期科目无否转为逾期时所记入的科目。4、210

24、2 企业活期存款：此科目从结算中心角度核算各下属企业内部活期存款信息。与各下属企业会计主体一一对应。对结算中心而言，本部与子公司平级，其资金业务都须接受结算中心的管理，本部的资金也须设置为下属企业存款。为配合上例中关于企业账号的说明，本账号仍以蓝海（）销售公司为例。例：2102.01.011 蓝海（）销售公司活期页签数据项内容必填项备注账号属性科目代码2102.01是对应下设账号的企业活期存款科目币别是只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致客户代码001.010.01是该活期存款相关的客户，下属企业在中心的活期存款对应的客户为该下属企业客户名称蓝海（）销售公司是输入客户代码时客户名称自

25、动带上助记码无否账号代码011是指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该活期存款账号的会计科目代码账户名称蓝海（）销售公司活期是活期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改。结算账号210201011否下属企业在结算中心的内部账号。如果客户有对应的编码规则，按客户制定规则录入；否则推荐采用此明细科目代码账号行结算中心否行选为结算中心组织机构00.010.01否组织机构信息主要供资金计划和报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可账号日期2006-04-01是可直接设为账套启用日期上次结息日无否此账户不参与计息，无

26、须录入此信息账套启用日前活期存款积数无否核算项目否账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。此类账号已按各会计主体分设，一般无需另设核算项目计息账号空否如果选择了该选项，则该活期存款账号将计算利息，否则不参与利息计算。选中此选项后，应输入利率方式、天数和利率。操作中根据客户结算中心的实际管理要求确定与该选项相关的利率等信息协定存款空否启动“协定存款”，必须先启动“计息账号”。“计息账号”里的利率， 就是协定存款的基本利率。启动“协定存款” 时应输入“ 基本存款金额”、“超额利率方式”、“天数” 和“超额利率”。“基本存款金额” 指企业与 签订合同里约定的基本存款额度，“超额利率”指超

27、过基本存款额度的利率。操作中视客户结算中心的实际管理要求确定是否选择该选项代扣个人利息税空否选择了该选项，同时在系统参数设置中选择代扣利息税科目和利息税税率，则系统在计算活期存款利息时自动计算出利息所得税，并生成凭证。操作中视客户结算中心的实际管理要求确定是否选择该选项利息科目否如果选择了<计息账号>选项，则应选择利息科目透支计息空否选中此选项，则如果该活期存款账号透支，将按透支利率计算透支利息。操作中视客户结算中心的实际管理要求确定是否选择该选项；推荐不下属企业透支，则无需选择透支利息科目否如果选择了<透支计息>，则应选择透支利息科目。活期账号空否账号仅能用于收或付款

28、。企业内部存款账户不适用此类设定账号计息起息点0否对应金融企业的最低存款余额制度。活期账号计息时，每天的积数超过该计息起息点才开始计息。操作中须视客户结算中心的实际管理要求确定该金额负债类活期账号与资金计划关联否选择了与资金计划关联，该账号就会受资金计划的 。如果客户采用资金计划管理方式，则 2102 类科目应选择此选项；否则应不选5、2103 企业定期存款：此科目从结算中心角度核算各下属企业内部定期存款信息。与各下属企业会计主体一一对应。为配合上例中关于企业活期存款账号的说明，本账号仍以蓝海（深圳）销售公司为例。例：2103.01.003蓝海（）销售公司定期页签数据项内容必填项备注账号属性科

29、目代码2103.01是对应下设账号的企业定期存款科目币别是只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致客户代码001.010.01是该定期存款相关的客户，下属企业在结算中心的定期存款账号对应的客户为该下属企业客户名称蓝海（）销售公司是输入客户代码时客户名称自动带上助记码无否账号代码003是指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该定期存款账号的会计科目代码账户名称蓝海（）销售公司定期是定期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改结算账号210301003否下属企业在结算中心的定期存款开户账号。如果客户有对应的编码规则，按客户制

30、定规则录入；否则推荐采用此明细科目代码或为空账号行结算中心否内部定期存款的行为结算中心账号日期2004-02-11是可直接设为账套启用日期上次结息日2004-02-11是输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中根据客户实际情况录入， 推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同组织机构00.010.01否组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可利息科目5503.02是定期存款的利息生成凭证时的科目核算项目否此类账号已按各会计主体分设，如果选择了“负债类活期账号与资金计划关联”，又自行增加计划项

31、目的核算项目类别，一般无需另设核算项目6、2104：此科目核算结算中心在外部的信息。例：2104.01.001 结算中心中行高新区页签数据项内容必填项备注账号属性科目代码2104.01是对应下设账号的明细科目币别是只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致客户代码003.001是该相关的客户，结算中心在的对应的客户为该客户名称中国高新区是输入客户代码时客户名称自动带上助记码无否账号代码001是指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该账号的会计科目代码账户名称结算中心中行高新区是账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改结算账号4

32、7727010188否结算中心在 的 账号，可手工录入；如果开通银企互联，则在基础资料 账户维护了相应信息，可按 F7 或按 键选择。注意应与外部 信息一致账号行中国高新区否结算中心的行名称组织机构00.000否组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，结算中心账号一般没有明确的组织机构属性账号日期2006-02-28是外部账号的日期。期外利息科目5503.02是指定期存 期后按活期存款计算利息生成凭证时的科目。为简化叙述，本例中定期存款利息科目与期外利息科目设置一致，实际中可按客户实际要求设置为不同科目结算科目2102.01.011是指定期存款账户所对应的活期存款账号（如活期存款转为定期存款

33、或定期存款解活时，对应的活期存款科目将默认为该科目）核算项目否此类账号已按各会计主体分设，一般无需另设核算项目上次结息日2006-04-01是输入上次结息日后，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中视客户实际情况确定上次结 息日，推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同应收利息选项直接从结算科目扣款是应收利息选项中，系统提供了三个选项：1、<直接从结算科目扣款>，选择此选项， 应收结算中心的 利息直接从该账号的结算科目中扣除，而不 该结算科目的余额是否足够扣除。2、<结算科目余额不够时，记挂账科目>，选择此选项， 应收结算中心

34、的 利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付 利息时，将 利息计入挂账科目，待结算科目余额足够时，可通过“ 利息 ”界面的【核销】进行冲回。3、<结算科目余额不够时，记表外科目>。选择了此选项， 应收结算中心的 利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付 利息时，将 利息计入表外科目，待结算科目余额足够时，可通过“ 利息 ”界面的【核销】进行冲回。选择何种选项，由用户的具体情况确定。如果客户没有明确需求，推荐使用第 式利息科目5503.01是利息的核算科目罚息科目5503.01否因逾期未还等需要计算罚息的，罚息在该科目中核算结算科目1002

35、.01.001是账号所对应的结算科目，为资金流入的活期存款科目，该科目的设置详见上文 1002 的举例说明利息挂账科目否如果选择<结算科目余额不够时，记挂账科目>选项，计算 利息时， 当结算账号余额不足以支付利息时，利息计入该科目2.6 设置计划项目在系统设置基础资料结算中划项目中，设立计划项目。计划项目即资金计划项目，可手工新增，也可利用模板引入。具体设置依据客户的管理要求而定，下面是对计划项目详细字段的说明。2.7 设置计划期间在系统设置基础资料结算中划期间中，设立计划期间。计划期间即每一资金计划实行的开始与结束日。在此维护期间数据后，才能在系统中对资金计划进行编制和。2.8

36、下属企业与结算中心相对应的基础资料关键设置一、下属企业账套，在系统设置基础资料公共资料科目中，除企业的每个外部银行账号单独建立科目外，还需建立核算该下属企业在结算中心资金的科目，该科目的“银行账号”需与结算中心内部账号的“结算账号”保持一致。如下图：项 目含义是否必录代码计划项目的代码。可按不同的级次进行设置。金额是下面所有级次的汇总是名称计划项目的名称是资金性质有流入与流出两种选择。特别提醒下一级次计划项目的资金性质与上一级次的必须一致。例如：01 经营收入的性质是流入，则 01.01 项目性质必须是流入。目前系统对此无法，即操作中上下级性质不一致仍保存，所以需特别注意。是是否按上一级是否按

37、上一级的计划项目汇总数，例如：02 经营下有 2 个明细02.01，02.02，审批数分别是 60 与 40，02.01 的级别是选择按上一级， 则计划时，按 02.01+02.02 汇总数不超过 100 进行，而不是按 60否利息表外科目否如果选择<结算科目余额不够时，记表外科目>选项，计算 利息时， 当结算账号余额不足以支付利息时，利息计入该科目逾期科目否核算项目否账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。 一般无需带核算项目下级企业的与上图中的“结算账号”保持一致。二、如果业务要求下属企业须提交内部结算通知单，则其中必须包含与结算中心组织机构相对应的内部往来企业信息

38、。即其关联企业应作为客户，且编码应与结算中心的组织机构编码一致。以本部为例，其账套中基础资料的应设置如下代码名称00内部客户00.001本部00.002蓝海电子设备公司00.003蓝海电子元器件公司00.004蓝海家电公司00.005蓝海汽摩配件公司00.006蓝海通用设备公司00.007蓝海五金公司00.008蓝海仪器仪表公司00.009蓝海房地产公司00.010蓝海销售公司00.010.01蓝海（）销售公司00.010.02蓝海连锁销售公司01外部客户三、录入结算中心初始数据（一）录入历史资料录入系统启用以前，已发生而未结束的业务，主要是定期存款、等业务。如果用户没有历史性的定期存款、业务

39、，就没有必要进行此步骤。录入各种业务历史资料的详细方式如下：A、结算中心投资定期存款录入新增文件保存为历史资料；B、结算中心融资企业定期存款录入新增文件保存为历史资料；C、结算中心融资管理新增文件保存为历史资料；D、结算中心投资企业信贷管理新增文件保存为历史资料；E、结算中心融资企业委贷管理新增文件保存为历史资料；备注：历史资料录入工作在系统启用后也可进行，但要注意、定期存款业务的历史数据与、定期存款的初始账务数据必须一致，通过结算中心"资金分析"历史单据对比表可以查看双方数据是否一致。（二）录入账务初始数据在系统设置初始化结算中心初始数据录入中，录入账务初始数据。如果该处

40、不能录入数据，则在系统设置初始化总账科目初始数据录入中，录入财务初始数据。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。只需输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于科目数据，系统会自动进行汇总计算。01.001光明物流上述数据输入无误后，单击【

41、平衡】或选择菜单查看®试算平衡，系统会弹出“试算平衡表”界面对数据进行试算平衡。只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就结束初始化，否则就不能结束初始化。备注：结算中心开始运转前，结算中心管理的“2102、2103”科目下的企业存款账户余额对应等于各下属企业账套中各自在结算中心的科目余额。四、下属企业与结算中心相对应的初始化关键设置（一）、下属企业账套，在系统设置初始化现金管理初始数据录入中，引入所有现金和科目。（二）、在初始数据录入中，填入对应每个科目的外部信息。对于其中核算该下属企业在结算中心资金的科目的账号，注意应与结算中心中对应该下属企业内部活期存款账户的结算账号信息一致。以蓝

42、海（）销售公司为例，为对应结算中心的内部存款账号 2102.01.011，蓝海（）销售公司账套中该科目详细设置应如下：信息设置正确，下属企业才能提交和资金结算信息。特别提醒的是，下属企业收付款信息后，需根据业务的实际收付方来选择单据上的科目。以付款单为例，如由各下属企业实际付款，所付款单上的科目应选择为该下属企业的外部科目；如由结算中心支付，下属企业付款单后，其上的科目应选择为核算该下属企业在结算中心资金的科目，即表中的1002.02。收款和内部结算同理类推。五、系统设置（一）、 系统参数设置每个系统参数的选项含义详见帮助手册。具体每个参数的设置应根据客户的实际业务要求而定，不同的应用模式对参

43、数并没有特别要求。仅作两点建议：凭证的双敲审核适用于特定金融行业，一般客户如无特殊要求，推荐选择“机制凭证不进行双敲审核”；如果采科目代码科目名称币别名称1002.02结算中心内部存款结算中心210201011用资金计划管理，则选择“使用资金计划”并作详细设置，否则应不勾此选项。下属企业如果需要通过现金管理系统向结算中心提交单据、票据，或者从结算中心信息，需要在系统参数进行相关设置。首先在系统设置系统设置现金管理系统参数中，选择“与结算中心联用”的选项，之后在数据传输设置页签，输入结算中心相应的组织机构代码，并利用连接设置输入服务器地址。以蓝海电子为例，操作步骤如下，（1）点击连接设置（2）在

44、K/3服务器设定（结算中心账套）界面，点击（3）在服务器设定编辑（结算中心账套）界面，点击“增加”按钮（4）在新建设定界面，作如图设置，注意输入客户结算中心账套的真实IP地址完成以上步骤后，蓝海（）销售公司的参数设置如下图（二）、接口参数设置接口参数的设置涉及到银企互联功能的使用，比较复杂，详见mykingdee知识中心的相关文档。（三）、 单据设置此功能仅用于划拨单的设置，具体设置方法参见帮助手册。3. 操作规程3.1 资金计划1、流程图：2、流程说明：规程目标资金计划业务背景主要处理按组织机构编制资金计划，按资金计划资金支付，和按组织机构统计资金的收支，实现资金计划的汇总和分析。规程适用范

45、围1、结算中心2、下属企业序号处理说明责任部门责任人1下属企业直接登录结算中心编制资金计划，或结算中心会计根据下属企业报表编制资金计划下属企业财务部或结算中心资金会计流程名称资金计划编制业务规程层级1编号FYGL任务概要描述资金计划编制业务处理过程时间2010-03-02版本V1.0节点流程说明资金计划备注123456789101.1启动资金计划编制业务流程2.1编制资金计划的基础资料3.1编制资金计划4.1审核资金计划5.1如果审核通过，则进入审批，否则重新编制6.1审批资金计划7.1如审批通过则进入执行，否将返回审核重新修订8.1实际业务使用资金计划9.1资金计划调整1.10资金计划报表分析1.1启动资金计划业务处理流程2.1维护组织机构、计划项目、计划周期3.1编制资金计划4.1审核资金计划否5.1是否通过是否6.