1危险管理与保险

1、1 第一章 危险管理与保险 第一节第一节 危险概述危险概述 第二节第二节 危险管理危险管理 第三节第三节 危险与保险危险与保险2危险危险危险的定义及特征危险的定义及特征危险的构成要素危险的构成要素 第一节 危险概述3一 危险纯粹风险（一）风险的概念（一）风险的概念 1 1、风险：是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果、风险：是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的的随机不确定性随机不确定性。 风险要具备两方面条件：一是风险要具备两方面条件：一是不确定性不确定性，二是，二是产生损失后果产生损失后果，否则，否则就不能称为风险。因此，肯定发生损失后果的事件不是风险，没有损失就

2、不能称为风险。因此，肯定发生损失后果的事件不是风险，没有损失后果的不确定性事件也不是风险。后果的不确定性事件也不是风险。 因此，从专业的角度讲，风险是指在一定客观条件下和一定时期内因此，从专业的角度讲，风险是指在一定客观条件下和一定时期内某种随机事件发生给人们某种随机事件发生给人们经济利益经济利益造成损失的不确定性。造成损失的不确定性。 2 2、风险的分类：、风险的分类： 收益风险：收益风险：只会产生收益而不会导致损失的可能性，只是具体的收益规只会产生收益而不会导致损失的可能性，只是具体的收益规模无法确定，比如受教育的风险模无法确定，比如受教育的风险 ； 纯粹风险纯粹风险：只会产生只会产生损失

3、损失而不会导致收益的可能性。而不会导致收益的可能性。 地震 投机风险投机风险：既可能产生收益也可能造成损失的风险既可能产生收益也可能造成损失的风险 。赌博4（二）风险与危险 风险和危险既有区别又有联系风险和危险既有区别又有联系1 1、区别：、区别： 危险则是指危险则是指损失损失发生及其程度的发生及其程度的不确定性不确定性。风险是指未来。风险是指未来预期结果的不确定性。风险可能有正的效益，危险只有预期结果的不确定性。风险可能有正的效益，危险只有负的负的效益效益。 危险是客观存在的，它的不确定性具体是指损失是否发生危险是客观存在的，它的不确定性具体是指损失是否发生不确定，发生的时间、地点、方式、程

4、度、范围以及承担的不确定，发生的时间、地点、方式、程度、范围以及承担的主题等具有不确定性。但是，不能否认危险是客观存在的，主题等具有不确定性。但是，不能否认危险是客观存在的，比如比如车祸车祸。2 2、联系：、联系： 危险集合包含于风险集合之中，是风险集合的危险集合包含于风险集合之中，是风险集合的子集子集。5二 危险的定义及特性（一）定义有：主观危险论和客观危险论（一）定义有：主观危险论和客观危险论1 1、主观危险论：认为危险是、主观危险论：认为危险是主观主观的、个人的和心理上的一的、个人的和心理上的一种观念，是人们主观上的一种认识，不同的精神和心理种观念，是人们主观上的一种认识，不同的精神和心

5、理状态的人对每次事故所造成的损失的主观认识和估计上状态的人对每次事故所造成的损失的主观认识和估计上有差别。有差别。2 2、客观危险论：以危险的客观存在为前提，以对危险事故、客观危险论：以危险的客观存在为前提，以对危险事故的观察为基础，以数学和统计观点加以定义，并认为危的观察为基础，以数学和统计观点加以定义，并认为危险可以用险可以用客观客观的尺度来衡量和测算。的尺度来衡量和测算。3 3、教材对危险的定义：危险是指、教材对危险的定义：危险是指损失损失发生及其程度的发生及其程度的不确不确定性定性。（二）危险的特征（二）危险的特征 1 1、客观性客观性。风险是一种客观存在，其发生具有规律性。风险是一种

6、客观存在，其发生具有规律性。人们在生产和生活中，不论何人，无论何时、何地都可能人们在生产和生活中，不论何人，无论何时、何地都可能面临如面临如自然灾害自然灾害、交通事故、疾病、偷盗、战乱、人身意、交通事故、疾病、偷盗、战乱、人身意外伤亡等各种各样的危险，危险是普遍的客观存在。外伤亡等各种各样的危险，危险是普遍的客观存在。 2 2、损失性。、损失性。 3 3、不确定性。、不确定性。 空间上的不确定性空间上的不确定性 时间上的不确定性时间上的不确定性 损失程度的不确定性损失程度的不确定性 4 4、普遍性。危险无处不在、无时不有。、普遍性。危险无处不在、无时不有。 5 5、社会性。危险的后果最终都是由

7、人类社会来承担的。、社会性。危险的后果最终都是由人类社会来承担的。 6 6、可测定性。它奠定了、可测定性。它奠定了保险费率保险费率厘定的基础。厘定的基础。7 7、可变性（发展性）：性质的可变、大小的可变、种类的、可变性（发展性）：性质的可变、大小的可变、种类的可变。危险的发生，后果的程度，可以随着条件的改变、人可变。危险的发生，后果的程度，可以随着条件的改变、人们认识的深入、治理水平的提高和管理措施的完善而发生变们认识的深入、治理水平的提高和管理措施的完善而发生变化。随着科学技术的发展，环境的改变，人们面临的某些危化。随着科学技术的发展，环境的改变，人们面临的某些危险可能消失，而随之新的危险又

8、可能产生。例如，人类使用险可能消失，而随之新的危险又可能产生。例如，人类使用油灯照明时，面临着打翻油灯而引发火灾的危险，随着科学油灯照明时，面临着打翻油灯而引发火灾的危险，随着科学的发展，人类照明由电灯代替了油灯，这种危险不存在了，的发展，人类照明由电灯代替了油灯，这种危险不存在了，但是又产生了电给人类带来的新的危险，触电身亡、因电引但是又产生了电给人类带来的新的危险，触电身亡、因电引发的火灾时有发生。因此，危险在一定的条件下是可以转化发的火灾时有发生。因此，危险在一定的条件下是可以转化的。的。比如：比如：交通工具交通工具的变迁使危险的性质、大小、种类都的变迁使危险的性质、大小、种类都发生了巨

9、大变化。发生了巨大变化。 8三 危险的构成要素（一）危险因素（一）危险因素 指引起或促进危险事故发生、损失增加或扩大的指引起或促进危险事故发生、损失增加或扩大的原因原因和条件。和条件。 分：实质危险因素和人为危险因素分：实质危险因素和人为危险因素 1 1、实质危险因素：指能导致或增加某一危险事故发生机会、实质危险因素：指能导致或增加某一危险事故发生机会或扩大损失程度的或扩大损失程度的物质因素物质因素。 2 2、人为危险因素：它往往与人的心理或行为有关，通常包、人为危险因素：它往往与人的心理或行为有关，通常包括括道德危险道德危险因素和因素和心理危险心理危险因素。因素。9（二）危险事故1 1、又称

10、危险事件，、又称危险事件，是指引起损失是指引起损失或损失增加的直接的或外或损失增加的直接的或外在的在的事件事件。2 2、危险事故是导致损失发生的、危险事故是导致损失发生的媒介媒介 例如，例如，火灾火灾、地震、洪水、龙卷风、雷电、爆炸、盗窃、地震、洪水、龙卷风、雷电、爆炸、盗窃、抢劫、疾病、死亡、金融危机，等等。抢劫、疾病、死亡、金融危机，等等。10（三）危险损失1 1、是偶然发生的、非预期的、非计划的经济价值、是偶然发生的、非预期的、非计划的经济价值的减少或灭失。的减少或灭失。o财产的毁损灭失财产的毁损灭失 资产损失资产损失 收益减少收益减少o生老病死残生老病死残 费用增加费用增加o 危险损失

11、是保险学的专业术语，危险损失是保险学的专业术语，不包括无法用货币计算不包括无法用货币计算的的损失，和其他损失相比较必须是可以用货币计算的损失。损失，和其他损失相比较必须是可以用货币计算的损失。2 2、分为、分为直接损失直接损失和和间接损失间接损失。11（四）危险载体1 1、指危险的、指危险的直接承受体直接承受体，即危险事故直接指向的，即危险事故直接指向的对象。对象。2 2、分为、分为：A A，人身载体人身载体；是指人的身体、生命健；是指人的身体、生命健康等的承载主体康等的承载主体 B: B: 财产载体财产载体，有形财产和无形财产；，有形财产和无形财产； 此外还有两类特殊情况：此外还有两类特殊情

12、况：责任事故责任事故，根据危险事，根据危险事故导致的直接损害后果进行归类；故导致的直接损害后果进行归类； 信用危险信用危险：发生在权利人与义务人之间，直接：发生在权利人与义务人之间，直接承受体是权利人承受体是权利人12危险因素之间的关系危险因素危险事故危险损失人身载体财产载体导致引起承受13（一）根据危险的（一）根据危险的起因起因，危险有自然危险、社会危，危险有自然危险、社会危险险1 1、自然危险自然危险是指因自然力的不规则变化引起的种种现象所导是指因自然力的不规则变化引起的种种现象所导致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害（包

13、括地震、水灾、火灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾、瘟（包括地震、水灾、火灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾、瘟疫）。疫）。 2 2、社会危险社会危险是指由于是指由于人为原因人为原因引起的危险，这种危险的特性引起的危险，这种危险的特性是与人类自身（包括自然人个人、法人乃至国家、社区等）是与人类自身（包括自然人个人、法人乃至国家、社区等）行为密切相关，行为失常或出现不可预料的行为后果等均可行为密切相关，行为失常或出现不可预料的行为后果等均可归入社会危险。如归入社会危险。如偷盗、抢劫、罢工、战争偷盗、抢劫、罢工、战争等等包括包括经济危险经济危险、政治危险政治危险和和法律危险法律危险等。等。四 危险的种类14主要社

14、会危险：主要社会危险：政治危险：是由于政治危险：是由于种族、宗教、利益集团、国家种族、宗教、利益集团、国家之间的之间的冲突等政治原因造成损失的危险，以及由于政策、制度冲突等政治原因造成损失的危险，以及由于政策、制度的变革与权力的交替而引起的危险。的变革与权力的交替而引起的危险。经济危险：在经济活动过程中，它是由于相关经济因素经济危险：在经济活动过程中，它是由于相关经济因素的变动或决策失误而致使产量变动或价格涨跌等产生损的变动或决策失误而致使产量变动或价格涨跌等产生损失的危险，如失的危险，如企业管理不企业管理不善，资金周转不灵导致损失、善，资金周转不灵导致损失、破产等。破产等。法律危险：由于法律

15、的法律危险：由于法律的修改和变更修改和变更等原因导致人们的经等原因导致人们的经济损失的危险。济损失的危险。151 1、静态危险是指在、静态危险是指在社会经济正常社会经济正常的情况下，自然的情况下，自然力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害的危险的危险 ，在任何社会经济条件下都是，在任何社会经济条件下都是不可避不可避免的。免的。2 2、动态危险是指由于、动态危险是指由于社会经济或政治的变动社会经济或政治的变动所导所导致的危险致的危险（人口的增加、资本的成长、技术的进步、产业人口的增加、资本的成长、技术的进步、产业组织效率的提高、消费者爱好的转移、

16、政治经济体制的改组织效率的提高、消费者爱好的转移、政治经济体制的改革）。如文革等；革）。如文革等；（二）依危险产生的环境分类，危险有静态危险和动态危险（二）依危险产生的环境分类，危险有静态危险和动态危险 161 1、发生特点不同。静态危险在一定条件下具有一、发生特点不同。静态危险在一定条件下具有一定的规律性，定的规律性，变化比较变化比较规则规则，可以通过，可以通过大数法则大数法则加以测算；动态危险的变化却往往不加以测算；动态危险的变化却往往不规规则，无规则，无规律可循，难以用大数法则进行测算。律可循，难以用大数法则进行测算。2 2、影响范围不同。静态危险通常只影响、影响范围不同。静态危险通常只

17、影响少数个体少数个体；而动态危险的影响则比较广泛，往往会带来而动态危险的影响则比较广泛，往往会带来连锁连锁反应。反应。 静态危险与动态危险的区别：静态危险与动态危险的区别：171 1、基本、基本危险是指特定的社会危险是指特定的社会个体所不能控制个体所不能控制或或预防的危险，它是由非个人的或是预防的危险，它是由非个人的或是个人不能阻止个人不能阻止的的因素所引起的危险，涉及范围通常较大，如失业、因素所引起的危险，涉及范围通常较大，如失业、战争、通胀、洪水等。战争、通胀、洪水等。 2 2、特定、特定危险是指与特定的社会危险是指与特定的社会个体有因果个体有因果关系关系的危险，它通常由特定的因素引起，是

18、由个人或家的危险，它通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担损失的危险，如庭、企业来承担损失的危险，如火灾、盗窃火灾、盗窃、责任责任险等险等。（四）依危险的对象分类，危险有财产危险、人身危险、责（四）依危险的对象分类，危险有财产危险、人身危险、责任危险和信用危险任危险和信用危险 1 1、财产危险财产危险：导致一切有形财产损毁、灭失或贬值的风：导致一切有形财产损毁、灭失或贬值的风险险 2 2、人身危险人身危险：可能导致人的：可能导致人的伤残死亡伤残死亡或损失劳力的风险。或损失劳力的风险。 3 3、责任危险责任危险：个人或团体行为上的疏忽或过失，造成他：个人或团体行为上的疏忽或过失，造成他

19、人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险；如的经济赔偿责任的风险；如产品质量问题产品质量问题等；等； 4 4、信用危险信用危险：在经济交往中，权利人与义务人之间，由：在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方于一方违约违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。或违法行为给对方造成经济损失的风险。 19 第二节 危险管理o 危险管理概念与危险管理成本危险管理概念与危险管理成本o 危险管理的过程危险管理的过程20一一 危险管理概念与危险管理成本危险管理概念与危险管理成本（一）危险管理概念（一）危险管理概念 1 1、概念：是指

20、经济单位当事人通过对危险进行识别和度量、概念：是指经济单位当事人通过对危险进行识别和度量，采用合理的经济和技术，采用合理的经济和技术手段手段，主动的、有目的地、有计划地，主动的、有目的地、有计划地对危险加以处理，对危险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。济利益的行为。 2 2、理解、理解（1 1）危险管理的主体是各种）危险管理的主体是各种经济单位经济单位、个人、家、个人、家庭、企业以及其他法人团体；（庭、企业以及其他法人团体；（2 2）危险管理强调的是人们的）危险管理强调的是人们的主动行为主动行为。（。（3 3）目的，）目的，以尽

21、量小的成本去争取最大的安全保以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益。障和经济利益。21（二）危险管理成本（二）危险管理成本1 1、概念：是指由于危险的存在和危险事故发生后人们所必、概念：是指由于危险的存在和危险事故发生后人们所必须支出的须支出的费用费用和预期经济利益的减少，是和预期经济利益的减少，是危险的代价危险的代价2 2、一般包括危险损失的、一般包括危险损失的实际成本实际成本、无形成本无形成本或或机会成本机会成本以以及处理危险的及处理危险的费用费用。 危险成本危险成本= =危险损失的危险损失的 + + 危险损失的危险损失的 + + 预防成本预防成本 实际成本实际成本 无形成本无形成本

22、 危险代价危险代价= =危险事故代价危险事故代价+ +危险因素代价危险因素代价+ +处理危险费用处理危险费用22二二 危险管理的过程危险管理的过程目标与计划危险识别危险衡量危险处理考核与评价23（一）危险管理目标的确定。（一）危险管理目标的确定。1 1、危险管理的目标由两部分组成：、危险管理的目标由两部分组成：损失发生前损失发生前的危险的危险管理目标和管理目标和损失发生后损失发生后的危险管理目标的危险管理目标 损失发生前的危险管理目标是：减少或避免损失的发损失发生前的危险管理目标是：减少或避免损失的发生，将损失发生的生，将损失发生的可能性可能性降至最低。降至最低。 对于损失发生后的危险管理目标

23、是：尽可能的对于损失发生后的危险管理目标是：尽可能的减少减少直接直接和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状况。和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状况。 24o 2、危险目标确定时应考虑因素o （1）目标的现实性；目标可实现程度（2）目标的明确性；o （3）目标的层次性；高层次目标，低层次目标；（3）目标的定量化，便于管理和评估25（二）危险识别。（二）危险识别。 对社会面临的、以及潜在的危险加以对社会面临的、以及潜在的危险加以判断判断、归类和鉴定危险性质的过程、归类和鉴定危险性质的过程 危险识别的方法包括危险识别的方法包括专家专家法、保险调查法、法、保险调查法、财财务报表务报表分析法、分析法、流

24、程图流程图分析法、投入产出分析分析法、投入产出分析法、法、风险清单法风险清单法、威胁分析法、事故分析法和、威胁分析法、事故分析法和危险因素预先分析法危险因素预先分析法。美国保险风险清单资产暴露资产暴露清单清单损失暴露损失暴露清单清单可能遭受潜在可能遭受潜在风险损失的风险损失的资资产条目产条目造成企业风险损造成企业风险损失的失的直接原因直接原因 间接因素间接因素27（三）危险衡量（三）危险衡量危险衡量危险衡量损失频率损失频率损失幅度损失幅度损失波动度损失波动度单位时间内风险事单位时间内风险事件发生的平均件发生的平均次数次数l单位时间内单位时间内损损失价值失价值的的平均平均值值l或每次损失发或每次

25、损失发生所导致的货生所导致的货币价值的大小币价值的大小实际发生的损失实际发生的损失之间的之间的差异，用差异，用方差来衡量方差来衡量28风险衡量的常用统计指标o 概率概率o 期望值期望值o 方差和标准差方差和标准差o 半方差、亏损度半方差、亏损度o 平均损失平均损失o 样本方差样本方差29 方差，一个概率分布的方差等于每一观测值与方差，一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数平均数之差之差的平方的平均数。它可用来度量将均值作为估算可能结果的的平方的平均数。它可用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。计算公式为适用性。计算公式为： 方差：方差： 标准差，就是方差的平方根。标准差标准差，就是方差的平

26、方根。标准差： 变异系数变异系数，是用来综合反映标的的，是用来综合反映标的的变动范围变动范围与与损失平均损失平均值值的相对关系。的相对关系。 计算公式为：计算公式为： nxxnii212)(2xV30（四）（四） 危险处理危险处理1 1、危险对策危险对策概述概述2 2、危险处理方法、危险处理方法（1 1）危险回避。）危险回避。设法回避损失发生的可能性，即从设法回避损失发生的可能性，即从根本上根本上消除特定的危消除特定的危险单位和中途放弃某些既存的危险管理。险单位和中途放弃某些既存的危险管理。适用于以下情况：适用于以下情况：第一，某种特定危险所致的第一，某种特定危险所致的损失概率损失概率和和损失

27、程度损失程度相当高；相当高；第二，在处理风危时其第二，在处理风危时其成本成本大于其产生的效益。大于其产生的效益。31（2 2）损失控制）损失控制分为两个阶段：分为两个阶段：损失预防：在损失预防：在危危险损失险损失发生前发生前为消除或减少可能引发损失的为消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理各种因素而采取的处理危危险的具体措施。险的具体措施。损失抑制：在损失损失抑制：在损失发生时或之后发生时或之后为缩小损失幅度而采取的措为缩小损失幅度而采取的措施。施。32通过合理的措施，将危险及其损失从一个主通过合理的措施，将危险及其损失从一个主体体转移转移给另一个主体。给另一个主体。 方式方式 控制型的

28、非保险转移控制型的非保险转移，出售易着火的建筑物，出售易着火的建筑物财务型的危险转移财务型的危险转移 财务型非保险转移财务型非保险转移，如发行股票，出租等如发行股票，出租等 保险保险（3 3）危险转移）危险转移33 1 1、危险的自我承担，即经济单位、危险的自我承担，即经济单位自我承受自我承受危险危险损害后果的方法损害后果的方法 2 2、主动自留与被动自留、主动自留与被动自留 3 3、采取自留方法的情况、采取自留方法的情况 危险所致损失危险所致损失频率频率和幅度低和幅度低 损失短期内可损失短期内可预测预测 最大损失不影响企业或单位的财务稳定最大损失不影响企业或单位的财务稳定（4 4）危险自留）危险自留34危险处理方法选择方案危险处理方法选择方案损失程度损失程度 危险回避危险回避 损失抑制损失抑制 危险转移危险转移 损失预防损失预防 危险自留危险自留 危险自留危险自留损失频率损失频率低低高高高高35风险处理的另一种分类方式风险融资与风险控制36风险融资方法风险融资方法风险自留风险自留风险转移风险转移无计划自无计划自留留 自保自保 保险保险非保险转非保险转移移 风风险险基基金金借借入入资资金金