ncv63产品价值培训费用管理正式

1、yonyou software Co., Ltd.用友软件股份有限公司NC产品管理部祁 飒多级集团管控 全产业链协同 动态企业建模 大企业云平台NC63产品价值培训 费用管理篇 目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案竞争策略客户案例yonyou software Co., Ltd.费用管理目标客户分析人员费用（日常费用）：交通费、通讯费、差旅费公共费用：办公用品、水电费、租金、会议费、培训费、招聘费营销费用特殊项目工程项目：料、工、费IT项目：广告费、市场活动费经销商费用、宣促品、赠品、返利、折扣服务服务流通制造制造费用类型行业科研项

2、目：yonyou software Co., Ltd.企业中面临的费用管理难题1. 费用预算额度是否合理？2. 如何做到事前、事中费用控制？3. 如何在一个系统中同时提供满足对外报告、对内管理的费用数据员工单据填写不规范；审批流程不符合财务制度；报销审核工作占用大量时间个人垫付资金，报销不及时审批领导出差、会议中如何及时了解费用预算执行情况及剩余额度部门经理CEO财务报销等待的员工yonyou software Co., Ltd.企业费用管理目标合理化规范化高效化 保证资源配置合理性 责任中心考核的依据合理化规范化高效化 报销标准、报销凭证、报销流程规范化 以费用预算为依据 减少排队时间 减少

3、等候领导签字时间费用预算合理 费用流程规划 费用报销高效yonyou software Co., Ltd.企业费用管理的方式成本中心成本中心成本中心成本中心费用报销制度费用预算/计划费用报销标准费用报销流程目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案竞争策略客户案例yonyou software Co., Ltd.NC费用管理的使用者企业全员报销助理财务人员业务前台业务主管财务后台yonyou software Co., Ltd.产品总体架构财务后台前台业务费用申请单机票预订原始单据影像借款单报销单营销费用借款规则报销标准预提费用月末结账费

4、用预算员工信用管理资金计划费用结转费用分析财务确认支出费用查询待摊费用部门经理全体员工财务经理注：灰色背景部分2014年提供网上报销（OA）费用预算费用管理现金管理银企互联yonyou software Co., Ltd.费用管理与其他系统的集成集团商旅管理（第三方）集中资金结算现金管理会计平台利润中心会计总账计划与分析业务核算OA网上报销费用管理全面预算费用预算项目预算资金计划不推荐此方案应收、应付管理目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案费用报销完整流程共享服务中心跨多组织费用管理待摊费用费用查询与分析竞争策略客户案例yonyou

5、 software Co., Ltd.费用报销完整流程（ V61&V63）手工支付、网银支付、委托结算中心支付报 销借 款费用申请预算预占预算预占预算预占费用预算yonyou software Co., Ltd.事前控制：年度预算+费用申请+报销单（V63）1、费用申请相当于事项小预算，可跨年有效2、未执行完事项预算可关闭，关闭后不能再报销3、费用申请可根据管理要求配置调剂规则及是否可以超早班年度预算招待费、通讯费、广告费、费用申请1招待费交通费 费用申请2场租交通费 费用申请3招待费报销单1交通费报销单2yonyou software Co., Ltd.多种预算控制方式灵活配置预算控

6、制分类一不控制柔性控制：超预算提示超预算预警超预算走特批流程刚性控制：超预算不允许 通过，必须追加预算分类二总额控制：总额超预算控制单一项目超预算但总额未超不控制明细控制：单一项目超预算即控制 分类三静态预算控制与预算对比 ，不能超预算与预算+预警范围对比，不能超，预警范围可为绝对值或比例动态预算控制：与某一指标实际数百分比对比 （如不能超过销售收入3%）yonyou software Co., Ltd.预算控制 设置预算控制策略 通信费借款3000元，目前预算余额2000元 通信费报销1500元，预算释放占用1500 通信费报销60000元，超预算，刚性控制 通信费报销60000元，超预算，

7、柔性控制yonyou software Co., Ltd.联查预算执行情况&预算联查单据 报销单联查预算执行情况 预算联查原始单据yonyou software Co., Ltd.报销标准控制（V57）显示的报销标准设置报销标准超标准提示l设置报销标准l显示报销标准l报销标准控制yonyou software Co., Ltd.高效审批流程自动完成（V57）目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案费用报销完整流程共享服务中心跨多组织费用管理待摊费用费用查询与分析竞争策略客户案例yonyou software Co., Ltd.共

8、享服务模式到底是什么A业务单位B业务单位A财务部B财务部A业务单位核心竞争力财务共享服务中心B业务单位核心竞争力各自为政，标准不统一各自为政，标准不统一共享服务模式共享服务模式分散分散共享服务共享服务SSCSSC：Shared Services Center 共享服务中心共享服务中心国外：福特、杜邦、 GE 世界500强国内： 海尔集团、联想集团、中兴通讯等 NC：国泰君安、珠江投资、国开行、交通银行等多家银行等共享服务，标准统一共享服务，标准统一yonyou software Co., Ltd.共享服务中最先实施的10项业务摘自财务共享服务陈虎、董皓埃森哲一项调查表明，在全球共享服务领域得到

9、最多应用的是财务业务。业务内容百分比应付账款83%总账65%固定资产57%应收账款56%工资55%费用报销50%财务报告48%人力资源44%信用管理43%客户信息服务39%yonyou software Co., Ltd.财务共享服务中心对软件系统的关键要求（V63&V63SP）集中报销集中核算集中支付共享服务对软件系统基本要求：1、无组织登录：在业务处理功能可以做多个组织的业务2、跨多组织业务：报销入账组织、预算占用组织、费用承担组织、报销人所属组织、付款组织的信息3、原始单据处理：原始单据邮寄管理原始单据影像管理条码、二维码生成与识别4、灵活的跨组织审批流程：邮件审批、消息通知、移

10、动审批5、灵活的支付：银企直联、委托结算中心集中支付、代其他单位付款组织重构流程重构业务单位人员共享服务中心人员yonyou software Co., Ltd.共享服务中心机构设置共享服务中心A公司B公司C公司公司北美区共享服务中心A公司B公司C公司公司亚洲区共享服务中心欧洲区共享服务中心公司公司模式一：集中建立一个共享服务中心模式二：按不同地域建立多个共享服务中心交通、人力成本、支付方式yonyou software Co., Ltd.财务共享服务财务人员设置共享服务中心财务主管财务专员（按业务、单位范围分工）出纳分支机构报账员*财务初审分支机构报账员*分支机构报账员*原始单据扫描模式1：

11、有财务初审模式2：无财务初审模式3：专门原始单据扫描不同模式，各有优缺点，企业根据自身情况进行选择分支机构报账员*原始单据扫描模式4：专门原始单据扫描+财务初审财务初审yonyou software Co., Ltd.共享服务审批流程例：兴业证券共享服务中心审批流程角色报 销人营 业 部 部门经理财 务 经 理财 务 经 理（分（分一级）一级）营业部总经理分公司总经理总部分管领导 总 部 财总 部 财务经理务经理出纳系统总部财务核算电子单据ADB*、EDDDCFIG纸质单据AEA：填 制单据B：指定预算项目、确定是否待摊C：指定核算科目D：审批E：真实性审核角色报销人营业部部门经理营业部总经理

12、分公司总经理总部分管领导 总部财务总部财务经理经理出纳系统总 部 财务核算电子单据ADDDDB*、EFIG纸质单据AE在分支机构设立财务经理，保证财务信息合法性、单据内容正确性在分支机构不设立财务经理，在总部的财务经理会修改预算项目，保证财务信息合法性、单据内容正确性F：报销支付G：会计凭证复核H：纸质单据扫描I： 生成凭证*：预算控制yonyou software Co., Ltd.原始单据处理的两种方式邮寄影像yonyou software Co., Ltd.原始单据模式1邮寄企业全员财务人员原始单据共享服务中心业务前台系统支持条码打印与条码识别yonyou software Co., L

13、td.原始单据模式2：邮寄 原始单据邮寄到共享服务中心分支机构共享服务中心报销人报账人原始单据接收及分发首签领导原始单据邮寄出纳银行网银付款共享服务中心财务专员系统支持条码打印与条码识别yonyou software Co., Ltd.共享服务模式2原始单据影像扫描企业全员影像扫描员共享共享服务服务中心中心原始单据图像业务业务前台前台系统支持影像扫描与查看（配合影像系统）yonyou software Co., Ltd.原始单据模式1：影像处理扫描专岗扫描分支机构共享服务中心报销人报账人原始单据核对员首签领导原始单据扫描出纳银行网银付款 所有纸质原始单据存放在分支机构处，共享服务中心人员可查看

14、原始单据影像 设有专门的档案管理人员，核对原始单据附件与系统扫描影像财务专员核对系统内原始单据与纸质原始单据yonyou software Co., Ltd.原始单据模式1：影像处理报销人扫描分支机构共享服务中心报销人报账人原始单据核对员首签领导原始单据扫描出纳银行网银付款财务专员核对系统内原始单据与纸质原始单据yonyou software Co., Ltd.产品形态（V63SP）yonyou software Co., Ltd.扫描影像（V63SP）单据保存时，需生成条码/二维码单据列表界面增加单据条码字段，用于扫描时的焦点定位yonyou software Co., Ltd.财务审批（V

15、63SP）增加“财务审批”节点，共享服务中心财务此节点进行单据审批和影像审批，在此节点可以对申请单、借款单、报销单操作审批列表界面增加“审批消息到达时间”字段，显示审批消息到达当前审批人的时间支持多张缩略图展示支持在图形上直接批注yonyou software Co., Ltd.共享服务给企业带来的价值共享服务能给企业带来什么服务质量和效率提高成本降低增强企业规模扩大潜力加速企业的标准化进程促进企业核心业务发展重复岗位消失，人工减少流程优化和标准化降低单位工作时间人员要求降低以及选址低成本地区分工简单化、标准化、流程化分工更细为业务单位提供了足够的后台支持分散的活动和资源得到整合业务流程、内部

16、服务标准化提供了统一平台为管理数据提供统一平台有助于企业更快建立新业务不必考虑新建财务等职能部门企业变得更灵活只有业态单一、集权的集团企业可以实施费用共享服务。如中国移动、国泰君安、银行目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案费用报销完整流程共享服务中心跨多组织费用管理待摊费用费用查询与分析竞争策略客户案例yonyou software Co., Ltd.跨多组织费用报销（V63）报销人所在组织报销付款组织报销费用承担组织报销预算消耗组织报销组织业务外部核算内部管理报销人所在组织可用于确定审批流报销组织（财务组织）报销费用对外报告入财的

17、组织报销付款组织（财务组织）支付报销款项的组织预算消耗组织确定占用哪个组织的预算额度费用承担组织利润中心报销费用内部考核受益的组织yonyou software Co., Ltd.多组织费用报销跨组织报销举例 报销单支持多个角度的组织信息录入 通过会计平台配置，可生成多个组织多个目的系统的凭证A公司内部 往来凭证报销人 张三入账组织：A公司报销付款组织： B公司费用承担组织：C公司总账报销单C公司管理会计凭证B公司内部 往来凭证利润中心会计yonyou software Co., Ltd.多组织费用报销多组织承担费用B公司A公司借：费用1000贷：现金1000借：费用500贷：现金500承担组

18、织 会计主体口径 利润中心口径 可报销当时指定分摊 可事后按一定规则分摊归口管理部门会议费报销单报销人：张三报销金额：1500承担公司承担部门承担金额A公司B公司A1部门B1部门1000500yonyou software Co., Ltd.报销时跨组织分摊yonyou software Co., Ltd.费用分摊分摊规则设置yonyou software Co., Ltd.跨组织分摊的报销单支持各承担单位负责人会签yonyou software Co., Ltd.跨单位费用分摊报销单预算回写注：单位负责人只能查看自己单位的预算yonyou software Co., Ltd.支持报销后的费用

19、结转yonyou software Co., Ltd.报销单位与支付单位分离（V63）填写报销单填写报销单查看结算信息（支付单位）查看结算信息（支付单位）-查看生成的应收应付单据。查看生成的应收应付单据。推荐不生成应收应单据，直接通过会计平台生成双方总账的内部往来凭证。推荐不生成应收应单据，直接通过会计平台生成双方总账的内部往来凭证。 目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案费用报销完整流程共享服务中心跨多组织费用管理待摊费用费用查询与分析竞争策略客户案例yonyou software Co., Ltd.待摊费用处理（V63）日常业务月

20、未处理报销财务确认摊销期尾期处理原因摊 销摊销汇总数据待摊销的报销单摊销凭证 报销时，由财务人员根据该业务的受益情况（一般企业中有具体的制度规定），在系统中录入摊销期限 每个会计期间，费用会计要对所有待摊费用进行当期费用的摊销yonyou software Co., Ltd.待摊费用摊销标记待摊标记待摊摊销摊销查看预算回写查看预算回写-修改摊销期修改摊销期下月摊销下月摊销联查凭证联查凭证目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案费用报销完整流程共享服务中心跨多组织费用管理待摊费用费用查询与分析竞争策略客户案例yonyou software

21、 Co., Ltd.费用查询与分析（V63）决策类供应商分析发现问题类趋势分析考核类预算执行情况对比分析过程监控类审批流程监控人员执行效率分析集团企业主要费用管理分析类别yonyou software Co., Ltd.费用分析yonyou software Co., Ltd.费用分析项 目 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 工资性支出 固定性费用 其中：折旧费用 摊销费用 场所费用（租赁费、水电） 通信费用 变动费用 其中：招待费 差旅费 公杂费 会议费 诉讼及公证 税金 营业费用总额 1027582179546188719569989696901007

22、687858196954697760200040006000800010000120001400016000180001月2月3月4月5月6月7月8月9月10月 11月 12月万元工资性费用固定性费用变动费用费用总额122858405425422628091111522278695779325860020000400006000080000100000120000140000费用总额工资性费用固定性费用变动费用万元2004年2003年yonyou software Co., Ltd.总结产品应用价值提高效率&效益防范支付风险提高工作效率财务制度规范制度制度预算控制强化财务分析目录yon

23、you software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案竞争策略客户案例yonyou software Co., Ltd.主要竞争对手安财竞争优势竞争优势强大的强大的UAP平台平台营销费用营销费用与管理会计集成与管理会计集成竞争劣势竞争劣势费用管理功能覆盖面、费用管理功能覆盖面、精细化不够精细化不够样板用户少样板用户少竞争策略竞争策略NC整体优势整体优势SAP、Oracle竞争优势竞争优势价格价格本土化本土化竞争劣势竞争劣势ERP整体优势整体优势企业国际化策略与形象企业国际化策略与形象竞争策略竞争策略把把SAP、Oracle定位为核算系定位为核算系统，把共享服务

24、费用管理定位统，把共享服务费用管理定位为辅助财务管理系统为辅助财务管理系统OA厂商竞争优势竞争优势预算控制预算控制报销标准等控制逻辑报销标准等控制逻辑营销费用整体方案营销费用整体方案竞争劣势竞争劣势易用性、审批流灵活性不如易用性、审批流灵活性不如OA系统系统竞争策略竞争策略强调管理上的价值，不只是强调管理上的价值，不只是提高工作效率，还需要把财提高工作效率，还需要把财务控制点前移到业务环节。务控制点前移到业务环节。与费用预算集成应用的整体与费用预算集成应用的整体效果效果浪潮、久其、浪潮、久其、EAS等等对方产品均不对方产品均不成熟，样板用成熟，样板用户不够户不够yonyou software

25、Co., Ltd.NC费用管理NC费用预算对于购买SAP、Oracle的大型集团企业 把SAP、Oracle定位核算系统，NC费用管理定位为财务辅助管理系统SAPOracle专业业务系统资金管理系统绩效系统HR财务辅助管理系统yonyou software Co., Ltd.中国集团企业最头疼的问题是“内外分离”6月报销月报销9000元元市场活动费市场活动费内部考核内部考核活动受益月份为活动受益月份为7、8、9月，月， 7、8、9月三个月各月三个月各承担承担3000元费用元费用对外报告对外报告全部确认为全部确认为6月费用月费用确认规则不同（期间、口径）SAP、Oracle不好用不好用yonyo

26、u software Co., Ltd.财务会计财务会计管理会计管理会计费用管理与管理会计整体方案_NC独有特性费用管理费用管理利润中心会计利润中心会计动动态态会会计计平平台台固定资产固定资产应付管理应付管理总账总账内部管理内部管理要求要求会计准则会计准则要求要求内部管理报告内部管理报告外部财务报告外部财务报告yonyou software Co., Ltd.如何推广“核算”之后，最打动“财务部”的系统yonyou software Co., Ltd.如何推广实施的层次及目标报销过程报销过程 提高员工满意度 提高财务报销工作效率费用管理费用管理 按受益对象分配费用 预算管控 满足内部管理及考核

27、要求共享服务共享服务 提高集团整体运营效率与服务水平 降低集团整体运营成本费用管理实施的几个层次：浅、易深、难网上报销是最快见到效果的系统针对企业管理现状推荐不同的方案对大型、国际化集团企业建议引入管理咨询OA产品做不到yonyou software Co., Ltd.对于购买NC财务核算的集团企业 财务部：解决了集中核算问题后，应该做什么？ 财务部感兴趣的事：把业务的控制点提前业务人员业务领导费用会计财务主管业务边界目录yonyou software Co., Ltd.V63费用管理应用目标V63费用管理解决方案竞争策略客户案例合生元中国移动（9个省移动）yonyou software Co

28、., Ltd.客户案例-合生元广州市合生元生物制品有限公司产品。包括高端婴幼儿营养品和日常护理品营销。营销中心大区办事处3级组织模式和妈妈100平台，按组织和渠道考核宝宝通会员通经销商平台综合管理平台内部员工经销商（药线、婴线、商超、医务）大区、办事处（药线、婴线、商超、医务）营销中心合生元营销组织妈妈100平台yonyou software Co., Ltd.多组织营销体系的费用管理（合生元）基本情况：通过营销组织网络将产品销售给经销商经销商通过自己的门店销售给终端客户对营销体系按照组织和产品线进行考核。组织特点：内外组织体系分离管理特点：内外报告要求分离营销中心大区办事处门店客户生产组织经销商总部产品线、药线|婴线|商超|医务yonyou software Co., Ltd.合生元组织特点内部管理组织与外部报告组织体系分离总部大区1大区2大区北京办事处天津办事处合生元国际合生元生物合生元健康合生元葆艾合生元教育内部管理视角组织按营销体系对外报告视角组织按法人公司部门人员法人公司下无部门人员、基本档案所有部门人员按内部管理视角的组织管理按内部组织体系做实际业务、考核按外部法人组织完成对外核算账、报表、合并报表yonyou software Co., Ltd.合生元费用管