广本财务业务一体化处理

1、本田财务业务一体化操作流程一、 销售部业务处理1、 车辆到达进入公司时：于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“车辆入库单”并审核注：退单用（红字）2、 销售部与客户签定订车协议时：于【销售管理】业务中的销售订货业务录入“销售订单”并审核3、 新车交与客户时：于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击增加后参照以上的“销售订单”生成“车辆交车票据”并复核系统自动生成“车辆销售出库单” 注：退单用（红字）4、 上牌手续费及代收代交保险时：于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击增加后不参照任何订单直接录入“销售配套确认单” 并审核5、 车辆精品赠送时：于【应收管理】收款业务处理中录

2、入“结算方式”为赠送的收款单作为抵消“应收帐款”及冲减营业收入、增添营业成本的得以审批之单据并审核二、 销售部业务的对应财务处理1.1根据供货单位之（增值发票）于【采购管理】业务中“入库单”点击生单并选择相应供货单位生成“采购专用发票”、（税率17%、点击结算）1.2将生成“采购专用发票”于【应付管理】应付单据审核中点击审核并生成会计凭证分录：借：物资采购 借：应交税金/增值/进项税 贷：应付帐款/XX供应商1.3将“车辆入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：销售仓；单据类型：采购入库）确认后选择单据再记帐1.4将记帐后的“车辆入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：库

3、存商品/车辆 贷：物资采购3.1将“车辆交车票据”于【应收管理】应收单据审核点击审核并生成会计凭证分录：借：应收帐款/XX客户 贷：应交税金/增值/销项税 贷：主营业务收入/车辆3.2将自动生成“车辆销售出库单” 于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：销售仓；单据类型：“销售出库单”）确认后选择单据再记帐3.3将记帐后的“车辆出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：主营业务成本/车辆 贷：库存商品/车辆4.1于【应收管理】将结算方式为（销售配套）的“销售配套确认单”审核并生成会计凭证 分录：借：应收帐款/XX客户 贷：其他业务收入/手续费或代收代交5.1于【应收管理】将“结算方

4、式”为赠送的收款单进行制单处理生成凭证分录：借：其他业务支出/精品赠送 贷：应收帐款/XX客户三、 配件部业务处理1、配件到达进入公司时：于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”并审核 注：退单用（红字）2、车间领用配件时：于【库存管理】日常业务中录入“调拨单”（选择转出仓库：配件仓；转入仓库：维修车间）并审核系统自动生成两张单据：即其他入库单及其他出库单（一进一出业务）3、车间退件时：于【库存管理】日常业务中录入“调拨单”（选择转出仓库：维修车间；转入仓库：配件仓）并审核即：为相反仓库间的调拨4、 向外借用配件时：按配件到达进入公司时处理，即：于【库存管理】日常业务中的采购

5、入库业务录入“零部件入库单”（入库类别：外借入库）并审核5、外借返还时：先于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”（入库类别：采购入库）并审核再于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单（红字）”（入库类别：外借入库）并审核作为冲减上次外借入库数量6、零件外卖时：于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击增加后不参照任何订单直接录入“配件销售单”并审核系统自动生成“配件销售出库单” 注：退单用（红字）7、盘存入库时：于【库存管理】日常业务中的入库业务录入“其他入库单”（入库类别：盘盈入库）并审核8、盘亏出库时：于【库存管理】日常业务中的出库业务录入“其他出库

6、单”（入库类别：盘亏出库）并审核四、 配件部业务的对应财务处理1.1根据供货单位之（增值发票）于【采购管理】业务中“入库单”点击生单并选择相应供货单位生成“采购专用发票”、（税率17%、点击结算）1.2将生成“采购专用发票”于【应付管理】应付单据审核中点击审核并生成会计凭证分录：借：物资采购 借：应交税金/增值/进项税 贷：应付帐款/XX供应商1.3根据供货单位之（送货单或普通票据）于【采购管理】业务中“入库单”点击生单并选择相应供货单位生成“采购普通发票”、（税率0%、点击结算）1.4将生成“采购普通发票”于【应付管理】应付单据审核中点击审核并生成会计凭证分录：借：物资采购 贷：应付帐款/X

7、X供应商1.5将“配件入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；单据类型：采购入库）确认后选择单据再记帐1.6将记帐后的“配件入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：库存商品/零配件 贷：物资采购2.1将“调拨单”自动生成两张单据：即其他入库单及其他出库单（一进一出业务）于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：销售仓及维修车间；单据类型：“其他入库单”及“其他出库单”）确认后同时记帐2.2将记帐后的“其他入库单”及“其他出库单”于【存货核算】财务核算合并生成凭证分录：借：库存商品/维修件 贷：库存商品/零配件4.1向外借用配件时财务处理等同于“配件采购入库”5

8、.1外借返还时财务处理先等同于“配件采购入库”再以冲红分录抵减应付帐款6.1将“配件销售单”于【应收管理】应收单据审核点击审核并生成会计凭证分录：借：应收帐款/XX客户 贷：主营业务收入/配件或精品6.2将自动生成“配件销售出库单” 于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；单据类型：“销售出库单”）确认后选择单据再记帐6.3将记帐后的“配件出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：主营业务成本/配件或精品 贷：库存商品/配件或精品7.1将入库类别为盘盈入库的“其他入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；收发类别：盘盈入库）确认后选择单据再记帐7.2将记

9、帐后的“盘盈入库单即其他入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：库存商品/配件或精品 贷：待处理流动资产损益8.1将出库类别为盘亏出库的“其他出库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；收发类别：盘亏出库）确认后选择单据再记帐8.2将记帐后的“盘亏出库单即其他出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：待处理流动资产损益 贷：库存商品/配件或精品五、 售后部业务处理1、维修与客户达成接车协议时：于【销售管理】业务中的销售订货业务录入“维修接车订单”并审核2、 维修车交与客户时：于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击增加后参照以上的“销售订单”生成“维修交车

10、确认单”并复核系统自动生成“维修零件出库单” 注：退单用（红字）附：客户分类：车主、保险、定点（其中：如为车主自付款时，需将客户车牌设置于车主分类属下；如为投保车辆的，需将客户车牌设置于保险分类属下；如为定点单位及广本首保、索赔车辆的，需将客户选择为定点单位，再将车牌录入备注）六、售后部业务的对应财务处理2.1将“维修交车确认单”于【应收管理】应收单据审核点击审核并生成会计凭证分录：借：应收帐款/XX客户 贷：主营业务收入/工费 贷：主营业务收入/配件或精品2.2将自动生成“维修零件出库单” 于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐（仓库：配件仓；单据类型：“销售出库单”）确认后选择单据再记帐2

11、.3将记帐后的“维修配件出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录：借：主营业务成本/配件或精品 贷：库存商品/配件或精品七、收银业务处理于【应收管理】收款业务处理中录入“结算方式”为现金或转帐的收款单并审核八、收银对应财务处理于【应收管理】将“结算方式”为现金或转帐的收款单进行制单处理生成凭证分录：借：现金/银行存款/XX行 贷：应收帐款/XX客户九、往来付款业务处理于【应付管理】付款业务处理中录入“结算方式”为现金、转帐、银行、承兑的付款单并审核十、付款对应财务处理于【应付管理】将“结算方式”为现金、转帐、银行、承兑的付款单进行制单处理生成凭证分录：借：应付帐款/XX供应商 贷：现金/银行存款/XX行十一、固定资产业务处理1、 日常资产增加时：于【固定资产】日常处理中的资产增加点击资产类别后确认录入相应信息并保存2计提折旧时：于【固定资产】日常处理中的点击计提折旧后由系统自动生成相应的折旧凭证十二、工资管理业务处理1、 部门人员新增时：于【工