金蝶系统初始化总设计方案

1、2011年金蝶系统 初始化 总设计方案系统初始化前期工作可以提前操作，只需在设置的时候启用日期为2011年1月1日（以便年初工作忙绿工作量大，无法定期完成）会计科目设置：会计科目的明细科目设置有两种：一、直接在会计科目下挂明细科目（例如现金、银行存款等科目）二是采用核算项目进行核算，核算项目里面又分为两种，单一核算项目和多核算项目（例如：应收账款、应付账款等可采用单一核算项目、有公司需要统计每个销售人员的业绩、销售收入可设置多核算项目。（注意：将会计设置成多项目核算第一会导致用户对系统数据理解困难，第二不必要的多项目核算还可以导致帐套表数据显示混乱。建议在设置多项目核算的会计科目要慎重规划。会

2、计科目是否有必要设置成多核算项目必须在新建帐套时确定好规划，等到处理了几个月之后账务再设置就来不及了，除非删除该科目下相关的一切账务或该科目一直没有发生业务。）1001库存现金库存现金科目下面直接下挂100101人民币、100102美元即可，如果以后有添加币种可以直接下挂。 1002银行存款 银行存款科目下面直接下挂100201孝南中行、100202农村信用社、100203东门建行、等 如以后有添加可以之间下挂。 1012其他货币资金 其他货币资金下面采取直接下挂101201银行本票存款、101202信用卡存款、101201信用证保证金存款等明细科目如以后有添加可以之间下挂。1121应收票据

3、应收票据下面直接下挂112101银行汇票、112102商业汇票 明细科目1122应收账款 应收账款科目和应付账款、其他应收账款、其他应付账款、预付账款、预收账款一样都放到核算项目往来单位列明细科目，该往来单位分类如下：01 个人01001邱总、01002冯芬芬、01003宋胜明、等以后可以根据实际情况直接添加。02 孝感地区020001孝感*公司 020002 1123预付账款 预付账款按照应收账款在核算项目往来单位列明细科目。 1131应收股利 应收股利按被投资单位进行明细核算，一般明细科目不多直接下挂。 1132应收利息本科目可按借款人或被投资单位进行下挂明细核算。一般明细科目不多。 12

4、21其他应收款 本科目明细科目按照应收账款（往来单位）核算项目一样分类。 1231坏账准备 本科目直接核算即可，如有需要可按照实际情况下挂明细科目 1403 原材料本科目按照材料品种分大类进行下挂明细核算。1405 库存商品本科目核算按照品种及规格分类，因为库存商品涉及到主营业务收入、主营业务成本有共性的地方就是产品名称及规格，可以放到核算项目进行处理，设置个“产品”。按照高强瓦楞原纸分为:01A级高强瓦楞纸 02B级高强瓦楞纸 克重（克重就是每平方米的纸板有多少克的重量）克重最大的不会超过4为数字，以后就可以把此编码作为具体的产品代码使用。方便以后成品仓库电算化应用。1408 委托加工物资委

5、托加工物资直接采取下挂的形式进行核算1511 长期股权投资长期股权投资采用权益法核算的，还应当分别“成本”、“损益调整”、“其他权益变动”下挂进行明细核算。 1531 长期应收款本科目采取直接下挂的形式核算更为方便些。因为明细科目一般不多。1601 固定资产固定资产设置及分类：固定资产要按照一定的编码规则进行编码，以后如有新增的固定资产可以在各大类里面直接编号输入。固定资产编号举例：房屋建筑类 FW001、FW002、FW003等使用年限20年；残值率5%辅助设施类 FZ001 年限10年 残值率5%机械设备类JX001、JX002、JX003等使用年限10年；残值率5%办公类固定资产编码以“

6、BG”打头，BG001BG002等；其中电子设备使用年限为5年，残值率为3%空调为5年 残值率为5%，有的按照具体情况而定。交通运输类以“JT”打头，JT001JT002，这样编码每大类可以编制999台固定资产，为以后增加都留有余地。使用年限10年，残值率5%。固定资产在启用之前还要需做好折旧信息的工作。例如：固定资产采用年限平均法计提折旧、每类固定资产预计使用年限按照实际定、每类固定资产计提折旧时所属什么费用科目（注意：在指定固定资产所属费用折旧科目时，折旧费用科目一定要到最明细级科目，这点在系统初始化时候一定要把工作先做好）。固定资产初始化时输入的入账日期是指该固定资产的原始购置时间。16

7、02 累计折旧 本科目核算企业固定资产的累计折旧，没有必要设置明细科目1603 固定资产减值准备本科目核算企业固定资产的减值准备，没有必要设置明细科目1604 在建工程 本科目可按“建筑工程”、“安装工程”、“在安装设备”、“其他支出”以及单项工程等进行明细核算。直接采取下挂举例如下：160401其他支出 160402建筑工程 16040201围墙 16040202预付款-陈俊峰 16040203 一号厂房 160403安装工程 16040301设备预埋件 16040302供电系统 16040303供水系统 160404在安装设备（如有增加项目按此方法下挂）1605 工程物资该科目直接下挂核算

8、核算即可160501材料1606 固定资产清理本科目直接核算即可，没有必要设明细科目，如有需要可根据固定资产下挂明细科目核算。1701 无形资产本科目核算企业持有的无形资产成本直接下挂170101土地使用权等。1702 累计摊销该科目核算企业对使用寿命有限的无形资产计提的累计摊销，可按无形资产项目下挂170201土地使用权、170202商标权进行明细核算。1703 无形资产减值准备本科目核算企业无形资产的减值准备，可按无形资产项目进行下挂明细核算。1801 长期待摊费用本科目可按费用项目进行下挂明细核算，180101开办费等以后根据实际情况可以增加1901 待处理财产损溢该科目核算采取直接下挂

9、处理，190101库存商品、190102原材料以后可按照实际情况增加。二、负债类2001 短期借款该科目直接下挂核算，200101孝南中行、200102农村信用社等。2201 应付票据该科目按债权人下挂进行明细核算。2202 应付账款该科目根据核算项目的“往来单位”进行核算。同应收账款一样，但是应收账款下面要先下挂“结算户”和“估价户”之后再进入核算项目核算。2203 预收账款该科目根据核算项目的“往来单位”进行核算。同应收账款一样2211 应付职工薪酬应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬，按照“工资薪酬”、“福利费”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费

10、”、“解除职工劳动关系补偿”、非货币性福利、其它与获得职工提供的服务相关的支出 等应付职工薪酬项目进行明细核算。2221 应交税费该科目核算企业按照税法等规定计算应交纳的各种税费，包括222101增值税22210101销项税金 22210102进项税转出 22210103进项税金 22210104出口退税 22210105已交税费222102营业税、222103所得税、222104城市维护建设税222105车船使用税222106个人所得税等2241 其他应付款该科目在核算项目“往来单位”里面进项明细核算和应付账款一样编码2501 长期借款该科目核算企业向银行或其他金融机构借入的期限在1年以上（

11、不含1年）的各项借款。明细科目直接下挂。250101农村信用社、2701 长期应付款该科目明细科目不过直接下挂明细科目。4001 实收资本该科目直接下挂400101邱总、400102冯芬芬、400103邱冯4002 资本公积该科目采取下挂400201资本溢价（股本溢价）、400202其他资本公积”进行明细核算。4101 盈余公积该科目下挂410101法定盈余公积、410102任意盈余公积进行明细核算。4103 本年利润本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。不需要明细科目。 4104 利润分配本科目核算企业利润的分配（或亏损的弥补）和历年分配（或弥补）后的余额。该科目下挂410401

12、提取法定盈余公积、410402提取任意盈余公积410403未分配利润等进行明细核算；如有需要可以添加。5001 生产成本生产成本下挂500101直接材料、500102职工薪酬、500103动力费用、500104制造费用、550130其他等，以后可添加。5101 制造费用该科目下挂510101机物料消耗、510102职工薪酬、510103固定资产折旧、510104水电费、510105修理费、510106运输费、510107货车费用、510108劳动保护费510130其他等明细科目，以后可直接编码增加6001 主营业务收入本科目用核算项目进行明细核算，同上面的库存商品一样编码与核算。但是主营业务收

13、入可以实行多项目核算。便于以后按销售算个人奖金之类。6051 其他业务收入本科目直接下挂明细科目核算。6111 投资收益明细不多按实际情况下挂明细科目进行核算。6301 营业外收入明细不多按实际情况下挂明细科目进行核算。6401 主营业务成本本科目同库存商品一样在核算项目里面核算，和主营业务收入同步走方便以后计算出每种产品的收益等。6402 其他业务成本本科目按实际情况直接下挂明细科目核算。6403 营业税金及附加 本科目下挂640301城市维护建设税640302教育费附加等相关税费。以后按照实际情况增加。6601 销售费用本科目下挂明细科目660101职工薪酬、660102运输费、66010

14、3差旅费660130其他等。6602 管理费用本科目下挂660201职工薪酬、660202开办费、660203办公费、660204差旅费、660205工会经费、660206业务招待费、660207诉讼费、660207房产税、660208车船使用税、660209印花税、660210技术开发费、660211排污费、660240其他等。 6603 财务费用本科目核算企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损益以及相关的手续费、企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等。该科目下挂660301利息、660302手续费、660303现金折扣、660310其他财务费用等。6

15、701 资产减值损失本科目核算企业计提各项资产减值准备所形成的损失，根据具体实际情况下挂明细科目核算。 6711 营业外支出本科目下挂671101罚款支出、671102捐赠支出、671110其他等6801 所得税费用本科目下挂 680101当期所得税费用、680102递延所得税费用进行明细核算。 6901 以前年度损益调整一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。职员设置：必须用核算项目管理，职员的编码根据工作证上面的编码进行编码。职员按照实际情况录入，例如部门、职务、银行卡号、等。该参加工资核算的职员就选择“参加工资核算”

16、。部门设置：部门设置就按照BM01财务部、BM02销售部、BM03人事部这样编码、但是生产部里面必须分细类例如： BM04制浆车间、BM05造纸车间。工资核算第一步，（前提是职员添加完毕之后，有新来员工先要在职员里面添加好后然后可以进行工资核算）在工资核算项目里面按照下列顺序设置“职员代码”、“职员姓名”、“部门名称”、“工作日”、“基本工资”、“工伤工资”、“加班工资”、“工种津贴”、“奖金”、“福利费”、“应发合计”、“养老保险”、“医疗保险”、“代扣税”、“旷工”、“提前离岗”、“其他扣款”、“扣款合计”、“实发合计”、“领款人”等工资项目。第二步，设置工资计算方法。如下：应发合计 =

17、基本工资 + 工伤工资 + 加班工资 + 工种津贴 + 奖金 + 福利费 扣款合计 = 养老保险 + 医疗保险 + 代扣税 + 旷工 + 提前离岗 + 其他扣款 实发合计 = 应发合计 - 扣款合计 如果 应发合计 - 2000- 养老保险 - 医疗保险 0 且 应发合计 - 2000- 养老保险 - 医疗保险 501 且 应发合计 - 2000- 养老保险 - 医疗保险 2001 且 应发合计 - 2000- 养老保险 - 医疗保险 5000 且 应发合计 - 2000- 养老保险 - 医疗保险 20000 则 代扣税 = ( 应发合计 - 2000- 养老保险 - 医疗保险) *0.2-375如果完第三部，进入工资录入界面根据职员具体工作日及基本工资等输入完毕即可。（注意：如果工资核算项目有增加或减少的情况，那么设置工资计算公式也要相应作调整；即使是改动一个汉字也要重新作相应设置）核算项目其实也就是一个明细科目的*，您把所有的往来单位无论是客户还是供应商统称为往来单位全部定义在一起，统一起个名字叫“往来单位核算项目”，然后，再