网络科技有限公司费用制度

1、网络科技有限公司费用报销制度第一条         总 则 1、       为了加强公司的财务管理，明确管理费用及运营费用的申请、批准、审核、报销流程及凭证，合理调度资金，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本规定。2、       凡公司的办公费用、差旅费、招待费用、活动费用、员工费用和其他费用的报销均按此制度要求执行。固定资产、在建工程、工程装修、集中采

2、购不在本制度规范。3本制度适用公司全体员工。第二条         费用报销部门职责：1、       财务部：负责制定有关费用报销制度及相关费用报销细则，并根据费用报销制度对费用申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销或付款。2、       业务部门：包括技术部、系统运营部、营销部、直属分点等，应负责本部门费用的申请及报销，其中涉及办公费用、员工福利费用的，由行政人事部负责报销。3、

3、60;      行政人事部：负责办公费用、员工费用的申请报销。办公费用包括通讯费、办公用品、房屋租金、水电杂费、保险费、安保费等；员工费用包括社保费、员工生日费用、培训费、招聘费、加班补贴、住院补贴等。第三条         费用报销的审批权限1、        在营运中所产生的各项相关支出及费用，低于人民币壹万元的，由部门经理、财务经理、副总经理或其授权的相关人员审批；2、 

4、0;      大于人民币壹万元以上的（含人民币壹万元），须由部门经理、财务经理及副总经理签署后，递交总经理或其授权的相关人员最终审批。第四条         费用报销流程：1、        费用报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘贴在报销单据的后面，将报销票据粘贴规整后，填写费用报销单，在报销单上必须注明经手人、证明人、报

5、销日期、报销费用所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额，其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。原始单据数量比较繁杂的要写出报销明细清单附在后面，单据分别不清晰、粘贴不规范的财务部门可要求报销人改正，不改正的有权拒绝受理。2、        报销人将填好的费用报销单先交由费用所属部门的部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。部门经理签字后即对该费用的真实性负责。3、        部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务

6、部，由财务部审核，并由财务经理签字，财务部审核应本着以下原则：（1）、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；（2）、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；（3）、审核各项费用是否切实、有无虚报、多报；（4）、审核签批手续是否齐全。若以上四条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。4、 公司总经理对票据的真实、合理性进行审核，确认后签字。5、 报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳付款，出纳复核票据金额并付款。如有手续不全，出纳有权拒绝。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝

7、付款。第五条         费用报销凭证：（1）、差旅费报销应填写费用报销单，附出差申请单、相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件。其中交通费须在发票背后注明乘车时间及往返地址。 （2）、应酬费报销应填写费用报销单，附业务招待费申请单、相关费用发票原件。（3）、大额支出（5000元及以上）报销应填写费用报销单并且必须附合同、相关费用发票原件。（4）、定期费用支出，如水电杂费、房租、物业管理费等应填写费用报销单需附合同原件及发票原件（收款人需在原件上签字），合同由财务部留存一份作为审核依据。第六条 

8、60;       费用报销的几点规定：1、            公司费用报销必须真实、合法，报销金额高于1000元（含1000元）的不得使用白条或其他不合法的凭证，下列凭证视为合法凭证： 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票。 财务机关批准并统一监制的行政事业性收据。 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由总经办和财务经理的共同认可，同时做到财务操

9、作的安全合法，另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。2、            人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不报。3、            各项报销金额超过5000元（含5000元）必须提前一天通知财务部备款。4、        

10、    除出差人员必须随身携带的差旅费、支付给个人的各项奖励、劳务报酬之外，报销金额超过5000元（含5000元）的不以现金方式支付，而是实行转账方式。第七条 报销时间 每周星期一至星期五9:30-17:00为费用报销时间。第七条         罚则1、        对违反本制度规定逾期不核销借款的人员，财务部视情节严重给予10-20元/次的处罚，对于该员工所属部门的负责人给与20元/次的处罚。2、        对于虚报、多报费用的人员，财务部有权追回多报、虚报金额并给予当事人及当事人所属部门经理各50元/次的的处罚，情节严重的将通知人力资源部处以降级或开除的处分。3、        财务部定期对资产情况进行清查并对资产毁损的情况进行追查，分清责任，对造成损失的相关责任人，要求其照原价赔偿。第八条 附 则 4、     &