农商行2018年度流动性风险管理报告

1、XX农村商业银行2018年度流动性风险管理报告XX省联社：2018年我行认真贯彻执行省联社及监管部门要求，制定和完善流动性风险管理相关制度，审慎经营，把控流动性风险，近年来未发生流动性风险，确保我行各项业务安全稳健运行。现将我行一年来流动性风险管理情况报告如下：一、流动性风险管理的基本情况（一）流动性风险管理的组织架构与履职情况我行按照分工明确、相互制衡原则，明确董事会、风险管理委员会、监事会、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，并建立适当的考核和问责机制。建立由董事会承担最终责任，董事会风险管理委员会、财务会计部、业务管理部、合规与风险管理部、资金营运部等相关部门构成的

2、流动性风险管理体系。其中，资金营运部负责定期评估流动性风险水平及管理状况，向董事会风险管理委员会定期汇报流动性风险状况，及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。计划财务部与资金营运部负责执行的相关政策、策略和程序，组织实施压力测试和情景分析，并按季将测试结果向当地监管分局、省联社、XX农商行风险管理委员会及董事会汇报，推动压力测试成果在战略决策和风险管理中的应用。（二）流动性风险管理制度建设与改进情况我行于2016年8月份，拟定了XX农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法和XX农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案。于2018年11月重新修订了XX农村商业银行股份有限公司流动性风险

3、管理办法和XX农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案，制度明确了流动性管理总体目标和管理原则，并制建立了流动性风险管理机制。修订后的制度及预案符合监管要求，对我行流动性风险管理具有较强的管控约束作用。二、流动性风险管理现状（一）流动性风险的整体监测情况根据我行2018年度执行的整体情况来看，流动性风险限额管理的各项指标均未超过目标值，符合监管指标要求，流动性风险在控范围内。1、资产负债情况。截止2018年底资产总额1122089.3万元，较上年底1026103.28万元增加95986.02万元，增幅9.35%。其中：流动性资产415724.52万元，较上年增加86338.16万元；负债

4、总额1048358.03万元，较上年底961785.9万元增加86572.13万元，增幅9%。其中流动性负债617119.21万元，较上年增加91830.55万元。流动性比例67.37%，较上年底增加4.66%,资产流动性不断增加。2、同业业务情况。截至12月末我行同业资产业务余额41.22亿元，较年初增长4.73亿元，增幅12.96%,其中结算性存款1.62亿，较年初减少1.2亿元；存放同业约期存款8.6亿，较年初减少18.06亿元。持有至到期投资25.4亿元，较年初增加24.4亿元，其中：委托省联社购买的国债1亿元，购买同业存单24.4亿元。拆放同业2亿元，较年初增加2亿元。买入返售金融资

5、产1亿元（质押式回购），较年初增加1元。长期股权投资60万元，为入股省联社资金。我行没有开展同业负债业务。同业业务投向及期限方面。我行同业业务资金投向主要为存放同业约期存款、购买同业存单、拆放同业、质押式回购和购买债券，交易对手主要为政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行。质押式回购主要是押利率和押存单，同业存单购买评级AA+以上，拆放同业对方行全部为系统内农商行。期限管理方面，我行在办理资金融出业务时根据期限错配管理要求，合理审慎确定融资期限，最长期限3个月，无半年以上期限，业务到期及时返回，无展期现象。从而保证了同业资产的流动性。（二）流动性风险指标执行情况截止2018年底流动性比

6、例67.36%，大于监管目标值39.87%;流动性覆盖率147.84%，大于监管目标值37.84%;净稳定融资比例140.08%，大于监管目标值30.08%;流动性缺口率61.60%,大于监管目标值70.6%;优质流动性资产充足率174.68%，大于监管要求的110%的比例。从以上指标可以看出我行流动性风险非常低，优质流动性资产充足，同业资产变现能力强，未出现现金流入小于现金流出的情况，我行总体流动性风险可控。（三）流动性风险压力测试情况根据省联社和保监会要求，在多个情景下，对现金流进行压力测试。在轻度压力情景下：次日内流动性缺口为52172.39万元，2至7日内流动性缺口为25759.58万

7、元，8至30日内流动性缺口77931.97万元，30日内累计流动性缺口为151200.25万元。在中度压力情景下：次日内流动性缺口为51591.06万元，2至7日内流动性缺口为22271.59万元，8至30日内流动性缺口为73862.66万元，30日内累计流动性缺口为137829.64万元。在重度压力情景下：次日内流动性缺口为50159.53万元，2至7日内流动性缺口为13682.39万元，8至30日内流动性缺口为63841.93万元，30日内累计流动性缺口为104904.38万元。从流动性压力测试情况看，基准情景、轻度压力、中度压力和重度压力下流动性缺口均为正值，总体流动性充裕，不存在流动性

8、风险。三、流动性风险管理的应对策略根据保监会要求，定期进行现流动性风险预测工作，进行现金流风险预警并及时做好资金头寸安排，及时监控、防范和化解可能存在的流动性风险。主要做好以下几个方面：（一）在日常现金流管理中，财务会计部负责监测日间整体现金流入和流出情况、各类账户余额情况，确保合理调配资金，按时与资金营运部对接，确保履行各项支付义务。（二）按季开展流动性风险压力测试，在正常情景和压力情景下进行前瞻性分析，对流动性风险指标按照监管要求进行监测。按时编制流动性周报，及时上报监管分局。掌握重点账户的资金流动情况，合理安排同业资金存放，确保不发生流动性风险。（三）严格管理同业资金融出渠道，合理分散融

9、资对手集中度，以降低融资交易风险。对单一金融机构法人的不含结算性同业融出资金总额，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过本行一级资本的25%。（四）资金营运部加强资金营运管理，加强资金投向、期限管理。做好债券投资和同业存放的期限错配。同业业务资金投向主要为存放同业约期存款、购买同业存单、拆放同业、质押式回购和购买债券，交易对手主要为政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行，质押式回购主要是押利率和押存单，同业存单主要购买评级AA+以上，以保证我行同业资金的安全。四、下一步工作计划（一）进一步完善流动性风险相关管理制度，优化流动性风险管理流程。我行已建立了流动性风险管理机制，流动性风险相关的投资融资相关管理制度有待进一步完善。所以，将尽快通过基本制度的健全与完善，进一步明确流动性风险限额管理、日常管理、投资管理、融资管理、风险监测、流动压力测试及流动性应急机制等内容，同时尽快建立流动性应急管理问责制度，确保制度执行的有效性；（二）建立应对流动性风险的预警机制，建立流动性分析制度，形成科学化、规范化和程序化的流动性风险管理体系，提高防范流